ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИОННОЕ СООБЩЕНИЕ
от 26 апреля 2024 года
О ПРЕДСТАВЛЕНИИ
В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0420011
"ОТЧЕТНОСТЬ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ
НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЯВЛЯЮЩИХСЯ УПРАВЛЯЮЩИМИ
КОМПАНИЯМИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА, ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО
ФОНДА И НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА, СТРАХОВЫМИ
ОРГАНИЗАЦИЯМИ, СТРАХОВЫМИ БРОКЕРАМИ, ОБЩЕСТВАМИ ВЗАИМНОГО
СТРАХОВАНИЯ, НЕГОСУДАРСТВЕННЫМИ ПЕНСИОННЫМИ ФОНДАМИ,
ОПЕРАТОРАМИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПЛАТФОРМ" ЗА ОТЧЕТНЫЕ
ПЕРИОДЫ С АПРЕЛЯ ПО ДЕКАБРЬ 2024 ГОДА
В связи с изменением с 01.04.2024 перечня кодов видов операций, установленного в приложении 1 к Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" < 1 > , Банком России разработана и размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Личный кабинет участника информационного обмена/Открытый стандарт отчетности XBRL/Таксономия XBRL/Таксономия/Финальная таксономия XBRL Банка России/версия 5.2.0.8" Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 5.2.0.8) (далее - таксономия 5.2.0.8).
< 1 > Указание Банка России от 09.01.2024 N 6663-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И".
Для представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами инвестиционных платформ по форме 0420011 "Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами инвестиционных платформ", установленной в приложении 1 к Указанию N 6054-У < 2 > (далее - отчетность по форме 0420011), за отчетные периоды с апреля по декабрь 2024 года управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховые организации, страховые брокеры, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, операторы инвестиционных платформ должны использовать таксономию 5.2.0.8.
< 2 > Указание Банка России от 10.01.2022 N 6054-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций".
Обращаем внимание, что представление отчетности по форме 0420011 за отчетные периоды с апреля 2023 года по март 2024 года включительно осуществляется с использованием таксономии XBRL Банка России версии 5.2.
Представление отчетности по форме 0420011 за отчетные периоды с апреля по декабрь 2024 года, подготовленной с использованием таксономии XBRL Банка России версия 5.2, будет недоступно.
Обращаем внимание, что представление в Банк России иной отчетности осуществляется в соответствии с Графиком представления отчетности в формате XBRL в соответствии с Таксономией версий 4.2, 4.3, 5.2, 5.2.0.6 и 5.3, размещенном на официальном сайте Банка России в информационно - телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Личный кабинет участника информационного обмена/Открытый стандарт отчетности XBRL/Таксономия XBRL/Таксономия/График представления отчетности в формате XBRL".