ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ИНФОРМАЦИЯ
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ФИНАНСОВОГО РЫНКА УВЕДОМЛЕНИЙ
ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПРАВА НЕ ПРЕДСТАВЛЯТЬ ИНФОРМАЦИЮ ПО РАНЕЕ
ЗАКЛЮЧЕННЫМ ДОГОВОРАМ С КЛИЕНТАМИ - ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ
С ОСТАТКОМ СРЕДСТВ МЕНЕЕ ИЛИ РАВНЫМ 250 ТЫСЯЧ ДОЛЛАРОВ
США В УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ОРГАН В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к структуре и содержанию электронного документа (далее - документ обмена) передачи в электронной форме уведомления об использовании права не представлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами - юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США (США (или эквивалент такой суммы в другой валюте).
Настоящий формат разработан во исполнение пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 16.06.2018 N 693 "О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)" и пункта 51 положения к вышеуказанному постановлению.
Номер версии настоящего формата RU:5.01.
2. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < 1 > ;
< 1 > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Для всех реквизитов недопустимы пустое значение и пустое пространство. Если значение не указано, элемент должен быть опущен.
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R - префикс, принимающий значение CRS - для файлов уведомления;
T - префикс, принимающий значение UV250;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена (ФНС России), K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена (ФНС России); поскольку передача файла от отправителя к конечному получателю осуществляется без промежуточных этапов значения идентификаторов A и K совпадают; идентификаторы A и K для ФНС России принимают значение - 9965;
O - идентификатор отправителя информации; для организации финансового рынка принимает значение - < девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) > < код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения) > ;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (36 знаков). Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла. Используется GUID.
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Данные в электронной форме представляются в виде XML-файлов в кодировке UTF-8. Первая строка XML файла должна иметь следующий вид: < ?xml version="1.0" encoding="UTF-8"? >
Схема файла обмена включена в ZIP-архив. Имя файла, содержащего XML схему, имеет следующий вид: R_T_05_01_xx.zip.
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
R_T_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
Все шаблоны XML-документов приведены в кодировке UTF-8.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛОВ ОБМЕНА
4. Уведомление организации финансового рынка об использовании права не представлять информацию по ранее по ранее заключенным договорам с клиентами - юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США в уполномоченный орган в электронной форме
Таблица 4.1
CRS_UV250 (Файл обмена)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Версия | version | А | T(n-) | О | Принимает значение: RU:5.01 |
| Служебная часть | MessageSpec | С | О | Таблица 4.2 | |
| Основная часть | CrsBody | С | О | Таблица 4.3 |
Таблица 4.2
MessageSpec (Служебная часть)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификационный номер организации финансового рынка - отправителя | SendingCompanyIN | А | T(=24) | О | Имеет структуру: ИНН. ОГРН. ИНН совпадает с ИНН имени файла. < xsd:pattern value="[0-9]{10}.[0-9]{13}"/ > |
| Код страны организации финансового рынка - отправителя | TransmittingCountry | А | T(=2) | О | ISO 3166-1 Alpha 2 standard. Принимает значение: RU |
| Код страны получателя информации | ReceivingCountry | А | T(=2) | О | ISO 3166-1 Alpha 2 standard. Принимает значение: RU |
| Тип сообщения | MessageType | А | crs:MessageType_EnumType | О | Принимает значение: 250 |
| Пояснения | Warning | А | xsd:string | Н | Свободное поле - заполняется информация о периоде, за который предоставляется информация, если он отличается от отчетного периода |
| Уникальный идентификатор сообщения | MessageRefId | А | T(=54) | О | Таблица 5.1 |
| Признак сообщения (новое или измененное) | MessageTypeIndic | А | crs:CrsMessageTypeIndic_EnumType | О | Принимает значения: CRS701 - содержит новую информацию; CRS702 - содержит корректировки ранее отправленной информации |
| Отчетный год | ReportingPeriod | А | xsd:date | О | Указывается последний день отчетного периода |
| Дата и время формирования | Timestamp | А | xsd:dateTime | О | Указывается дата и время формирования сообщения. Дата должна соответствовать дате в имени файла |
| Контактные данные лица, уполномоченного представлять сведения от имени организации финансового рынка | ContactPerson | С | О | Ответственный за передачу данных в этом сообщении. Таблица 4.10 |
Таблица 4.3
CrsBody (Основная часть)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Отчитывающаяся организация финансового рынка | ReportingFI | С | О | Таблица 4.4 |
Таблица 4.4
ReportingFI (Отчитывающаяся организация финансового рынка)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Юрисдикция резидентства | ResCountryCode | П | xsd:string | О | Код страны, к которой относится адрес. ISO 3166-1 Alpha 2 standard. Принимает значение: RU |
| Воспользоваться правом не представлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами - юридическими лицами с остатком средств | UV250 | П | T(=1) | О | Принимает значение: 1 - воспользовался правом не представлять информацию; 0 - не воспользовался правом не представлять информацию. Признак 0 используется в случае необходимости корректировки ошибочно направленного признака 1. |
| Идентификатор организации финансового рынка | INN | С | О | Идентификационный номер налогоплательщика. Таблица 4.5 | |
| Наименование организации финансового рынка | Name | С | О | Таблица 4.7 | |
| Адрес | Address | С | О | Указывается российский адрес с кодом страны RU. Таблица 4.8 | |
| Идентификатор блока данных | DocSpec | С | stf:DocSpec_Type | Таблица 4.6 |
250 тысяч долларов США (или эквивалент такой суммы в другой валюте) за указанный отчетный год Таблица 4.5
INN (Идентификатор)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код страны | issuedBy | А | iso:CountryCode_Type | О | ISO 3166-1 Alpha 2 standard. Принимает значение: RU |
| Тип Идентификационного номера организации | INType | А | xsd:string | О | Принимает значение: TIN |
| Идентификационный номер | П | xsd:string | О | ИНН отчитывающейся организации финансового рынка |
Таблица 4.6
DocSpec (Идентификатор блока данных)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Тип предоставляемых данных | DocTypeIndic | П | stf:OECDDocTypeIndic_EnumType | О | Справочник "Типы предоставляемых данных". Если файл содержит тестовые данные, то другие не допускаются |
| Уникальный идентификатор блока данных | DocRefId | П | T(=54) | О | Таблица 5.1 |
| Уникальный идентификатор блока данных, присвоенный ранее | CorrDocRefId | П | T(=54) | Н | Ссылается на DocRefID элемента, который должен быть скорректирован/удален. Всегда должен относиться к самой поздней ссылке на отправленный отчет о счете (DocRefID). Каждое исправление полностью заменяет предшествующую версию. Таблица 5.1 |
Таблица 4.7
Name (Наименование организации финансового рынка)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Тип названия | nameType | А | stf:OECDNameType_EnumType | Н | Справочник "Типы наименований" |
| Наименование организации финансового рынка | П | xsd:string | О | Заполняется на латинице с использованием символов < a-zA-Z0-9.,()-/ > . Наименования на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки < Ь > и < Ъ > пропускаются |
Таблица 4.8
Address (Адрес)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Вид адреса | legalAddressType | А | stf:OECDLegalAddressType_EnumType | Н | Справочник "Типы адреса" |
| Код страны, к которой относится адрес | CountryCode | П | iso:CountryCode_Type | О | Код страны, к которой относится адрес. ISO 3166-1 Alpha 2 standard |
| Адрес (свободная форма) | | AddressFree | П | xsd:string | О | Все имеющиеся адресные данные должны быть представлены в виде одной строки байтов. Пустой или "/" (Слэш) или возврат каретки - используется в качестве разделителя между частями адреса. Заполняется на латинице с использованием символов < a-zA-Z0-9.,()-/ > . Адреса на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки < Ь > и < Ъ > пропускаются |
| Адрес (фиксированная форма) | AddressFix | С | О | Таблица 4.9 | |
| Адрес (свободная форма) | AddressFree | П | xsd:string | Н | Заполняется на латинице с использованием символов < a-zA-Z0-9.,()-/ > . Адреса на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки < Ь > и < Ъ > пропускаются |
Таблица 4.9
AddressFix (Адрес - фиксированная форма представления)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Улица | Street | П | xsd:string | Н | Заполняется на латинице с использованием символов < a-zA-Z0-9.,()-/ > . Адреса на кириллице подлежат транслитерации по ГОСТ Р 7.0.34-2014. Знаки < Ь > и < Ъ > пропускаются |
| Дом | BuildingIdentifier | П | xsd:string | Н | |
| Квартира | SuiteIdentifier | П | xsd:string | Н | |
| Этаж | FloorIdentifier | П | xsd:string | Н | |
| Район | DistrictName | П | xsd:string | Н | |
| Абонентский ящик | POB | П | xsd:string | Н | |
| Почтовый индекс | PostCode | П | xsd:string | Н | |
| Город | City | П | xsd:string | О | |
| Административная единица страны, к которой относится адрес | CountrySubentity | П | xsd:string | Н | В данном атрибуте указывается название административной единицы страны, к которой относится указанный адрес (штат, провинция, регион и т.д.). |
Таблица 4.10
ContactPerson (Контактные данные лица,
уполномоченного представлять сведения от имени
организации финансового рынка)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Рабочий телефон сотрудника | Phone | А | T(1-25) | О | |
| E-mail адрес сотрудника | | А | T(1-50) | О | |
| Фамилия | LastName | А | T(1-60) | О | Заполняется на кириллице |
| Имя | FirstName | А | T(1-60) | О | Заполняется на кириллице |
| Отчество | MiddleName | А | T(1-60) | Н | Заполняется на кириллице |
5. Описание простых типов данных
Таблица 5.1
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Дополнительная информация |
| Глобально уникальный идентификатор | GUIDType | А | xsd:string | Глобально-уникальный идентификатор (Globally Unique Identifier) - 128-битное число в виде строки из 32 шестнадцатеричных цифр, разделенных дефисами. Например 6F9619FF-8B86-D011-B42D-00CF4FC994FF. < xs:pattern value="[\da-fA-F]{8}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{12}"/ > |
| Уникальный идентификатор сообщения | MessageRefId | А | T(=54) | Имеет структуру RUGGGG-TIN-GUID, где: RU - код страны-отправителя; GGGG - отчетный год; TIN - ИНН РФ (10 цифр); GUID - глобально уникальный идентификатор: < xsd:pattern value="RU20[0-9]{2}-[0-9]{10}-[\da-fA-F]{8}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{12}"/ > |
| Уникальный идентификатор блока данных | DocRefId | А | T(=54) | Имеет структуру RUGGGG-TIN-GUID, где: RU - код страны-отправителя; GGGG - отчетный год; TIN - ИНН РФ (10 цифр); GUID - глобально уникальный идентификатор: < xsd:pattern value="RU20[0-9]{2}-[0-9]{10}-[\da-fA-F]{8}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{4}-[\da-fA-F]{12}"/ > При исправлении или удалении должен присваиваться новый уникальный DocRefID, на который можно будет впоследствии ссылаться. |
| Дата и время | А | xs:dateTime | YYYY-MM-DDTHH:MM:SS |
7. Справочники
Справочник "Типы предоставляемых данных" (DocTypeIndic)
| Код | Наименование |
| OECD1 | New Data (новые данные) |
| OECD2 | Corrected Data (скорректированные данные) |
| OECD3 | Deletion of Data (удаление данных). К разделу ReportingFI не применяется |
| OECD11 | New Test Data (новые тестовые данные) |
| OECD12 | Corrected Test Data (скорректированные тестовые данные) |
| OECD13 | Deletion of Test Data (удаление тестовых данных). К разделу ReportingFI не применяется |
Справочник "Типы наименований" (nameType)
| Код | Наименование |
| OECD202 | indiv (индивидуальное имя) |
| OECD203 | alias (дополнительное имя) |
| OECD204 | nick (краткое имя) |
| OECD205 | aka (иначе, известный под именем) |
| OECD206 | Dba (сокращенное название) |
| OECD207 | legal (имеющий законную силу) |
| OECD208 | atbirth (при рождении) |
Справочник "Типы адреса" (legalAddressType)
| Код | Наименование |
| OECD301 | Residential Or Business (жилой или деловой) |
| OECD302 | Residential (жилой) |
| OECD303 | Business (деловой) |
| OECD304 | Registered Office (зарегистрированный офис) |
| OECD305 | Unspecified (неопределенный) |
Справочник "Типы Идентификационного номера
клиента - юридического лица" (INType)
| Код | Наименование |
| TIN | Идентификационный номер налогоплательщика. Для российской организации указывается ИНН в формате 10 цифр |
| GIIN | Глобальный промежуточный идентификационный номер. Содержит 19 знаков формата: XXXXXX.XXXXX.XX.XXX. Допускаются цифры и латинские буквы, разделенные точками. |
| EIN | Другой аналогичный идентификационный номер, определенный налоговой администрацией. Формат произвольный |