Утверждены
Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ
(Протокол заседания Комитета
N 22 от 27.01.2010)
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО ВЫЯВЛЕНИЮ ОПЕРАЦИЙ, ОРГАНИЗАЦИЙ ИЛИ ЛИЦ,
ПРИЧАСТНЫХ К ЭКСТРЕМИСТСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИЛИ ТЕРРОРИЗМУ
(КОД ГРУППЫ ОПЕРАЦИЙ 70)
Настоящие рекомендации разработаны Комитетом Ассоциации российских банков по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма с целью разъяснения порядка выполнения кредитными организациями (нет у нас полномочий толковать законодательство) требований законодательства по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к осуществлению внутреннего контроля (обязательный контроль - функция Уполномоченного органа - ст. 3 115-ФЗ) в целях выявления операций юридических и физических лиц, причастных к экстремистской деятельности или террористической деятельности (код группы операций 70), приостановлению указанных операций и представлению сведений о них в Уполномоченный орган.
I. Общие положения
В соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон) обязательному контролю подлежат операции с денежными средствами или иным имуществом в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица (далее - операции финансирования терроризма). В соответствии с Положением Банка России от 29 августа 2008 года N 321-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" этому виду операций соответствует код 7001.
Обязанностью кредитной организации является выявление операций, имеющих вышеуказанные признаки, их приостановление (за исключением операций по зачислению денежных средств), документальное фиксирование и своевременное представление сведений о них в уполномоченный орган. Для целей исполнения Федерального закона в части выявления операций финансирования терроризма кредитная организация использует перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности (далее - Перечень).
В соответствии с Положением о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 18.01.2003 N 27, Перечень, а также вносимые в него изменения, доводятся Уполномоченным органом не позднее рабочего дня, следующего за днем составления Перечня, до сведения кредитной организации через Центральный банк РФ в порядке, установленном Соглашением "Об информационном взаимодействии между Центральным банком Российской Федерации и Федеральной службой по финансовому мониторингу (является Уполномоченным органом), осуществляемом в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 27 мая 2004 года, в виде DBF-файла структуры электронной базы данных (ЭБД Перечня).
II. Организация проверки клиентов по Перечню
Для эффективного выполнения требований Федерального закона рекомендуется автоматизировать проверку по Перечню. В частности, рекомендуется интегрировать Перечень в автоматизированную банковскую систему кредитной организации.
При принятии клиента на обслуживание необходимо проверить данные потенциального клиента, полученные в результате его идентификации, на совпадение с данными физических лиц и организаций, указанных в Перечне.
Помимо информации о потенциальном клиенте кредитной организации рекомендуется также проверять по Перечню лиц, связанных с клиентом, а именно:
- представителей клиента (лиц, имеющих полномочия совершать операции или сделки от имени клиента, в том числе уполномоченных распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете клиента, а также лицо, обратившееся в банк для открытия банковского счета (счета по вкладу) клиенту по его поручению;
- лиц, наделенных правом первой или второй подписи;
- лиц, в интересах которых клиент осуществляет операции с денежными средствами и иным имуществом (при наличии сведений о них у кредитной организации);
- учредителей клиента (при наличии сведений о них у кредитной организации).
В соответствии с пунктом 5.2 статьи 7 Федерального закона кредитная организация вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом при наличии в отношении их сведений об участии в террористической деятельности.
В случае выявления совпадения идентификационных данных клиента или связанного с ним лица с данными лиц, указанных в Перечне, необходимо уделять повышенное внимание операциям клиента.
При получении новой редакции Перечня необходимо провести проверку по нему всех клиентов и связанных с ними лиц.
При добавлении новой записи или внесении изменений и дополнений в существующие записи Перечня в поле "CB_DATE" DBF-файла указывается дата создания текущего (очередного) Перечня. Если в запись изменения не вносились, значение поля не меняется.
III. Приостановление операций и представление сведений
в уполномоченный орган
3.1. Проверку операций клиентов необходимо организовать таким образом, чтобы была возможность приостановить операцию (кроме операций по зачислению денежных средств на счет) в случае, если в ее реквизитах указаны физические лица и организации, включенные в Перечень < * > .
< * > Поле TERROR в ЭБД Перечня содержит "1".
3.2. Достаточным для принятия решения о совпадении с Перечнем и направления в Уполномоченный орган сообщения с кодом 7001 является полное совпадение имеющихся у кредитной организации сведений о клиенте с информацией, содержащейся в Перечне.
3.3. При установлении обстоятельства, что хотя бы одной из сторон проводимой операции является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения о причастности к террористической деятельности, кредитная организация приостанавливает операцию на два рабочих дня с даты, когда распоряжение клиента должно быть выполнено, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица. Приостановление операции осуществляется в соответствии с внутренними документами кредитной организации, включая программу < * > , регламентирующую работу по приостановлению операций с денежными средствами и иным имуществом.
< * > Программа, регламентирующая в кредитной организации работу по приостановлению операций с денежными средствами и иным имуществом, разрабатывается с учетом Письма Банка России от 13.07.2005 N 97-Т "О методических рекомендациях по организации в кредитной организации работы по приостановлению отдельных видов операций с денежными средствами".
3.4. Операция не приостанавливается в случае поступления в адрес клиента кредитной организации денежных средств от отправителя, данные которого совпадают с данными лица, включенного в Перечень.
3.5. В случаях, указанных в пунктах 3.3 и 3.4, кредитная организация в день выявления операции формирует отдельный ОЭС, содержащий сведения о данной операции с кодом 7001, и немедленно направляет его в уполномоченный орган через территориальное учреждение Банка России.
При этом приостановление операции и направление сведений в уполномоченный орган производится только в случае выявления совпадения в соответствии с п. 3.2 настоящих методических рекомендаций имеющихся у кредитной организации сведений о клиенте с информацией, содержащейся в Перечне.
При совпадении фамилии, имени и отчества участника операции и отличии остальных реквизитов идентифицируемого лица от реквизитов лиц Перечня - лицо признается не принадлежащим Перечню.
При неполучении в течение установленного срока (п. 3.3) постановления уполномоченного органа о приостановлении соответствующей операции на дополнительный срок кредитная организация осуществляет операцию с денежными средствами или иным имуществом согласно распоряжению клиента, (если в соответствии с законодательством Российской Федерации не принято иное решение, ограничивающее осуществление данной операции).
В случае недостаточности или отсутствии данных (частичное совпадение любых дополнительных реквизитов и одного основного, совпадение только основных реквизитов) для установления факта совпадения участника операции в соответствии с п. 3.2 настоящих методических рекомендаций с Перечнем, кредитная организация, не приостанавливая, осуществляет операцию, а в Уполномоченный орган на основании имеющихся в ее распоряжении данных может быть направлено сообщение с кодом вида операции 6001 и кодом признака необычных операций 401, так как возникает подозрение на совпадение идентифицируемого лица с лицом из Перечня.
IV. Особенности формирования DBF-файла
4.1. Кредитная организация (филиал кредитной организации) передает информацию в уполномоченный орган через территориальное учреждение в виде файла формата DBF в кодировке DOS (кодовая страница 866) с именем BIKKKPDD.NNR, где P - символ признака типа операции по передаче файла, принимающий значение "5" (остальные символы в имени файла принимают такие значения, как при отправке операций с иными кодами).
4.2. Заполнение полей DBF-файла передачи ОЭС об операциях, связанных с финансированием экстремистской, в том числе террористической, деятельности, производится с учетом следующих особенностей:
┌───────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │ Наименование поля │ Содержание │ ├───────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │Код вида операций │Указывается код 7001, как обладающий наиболее │ │(VO) │высоким приоритетом при наличии дополнительных кодов │ ├───────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │Признак операции, │"1" - в случае приостановления операции с денежными │ │связанной с │средствами или иным имуществом, если хотя бы одной │ │финансированием │из сторон является организация или физическое лицо, │ │терроризма (TERROR)│в отношении которых имеются полученные в │ │ │установленном в соответствии с пунктом 2 статьи 6 │ │ │Федерального закона порядке сведения об их участии в │ │ │террористической деятельности, либо юридическое │ │ │лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности │ │ │или под контролем таких организаций или лица, либо │ │ │физическое или юридическое лицо, действующее от │ │ │имени или по указанию таких организаций или лица; │ │ │"2" - в случае совершения операции по зачислению │ │ │денежных средств, поступивших на счет физического │ │ │или юридического лица, если хотя бы одной из сторон │ │ │является организация или физическое лицо, в │ │ │отношении которых имеются полученные в установленном │ │ │в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального │ │ │закона порядке сведения об их участии в │ │ │террористической деятельности, либо юридическое │ │ │лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности │ │ │или под контролем таких организаций или лица, либо │ │ │физическое или юридическое лицо, действующее от │ │ │имени или по указанию таких организации или лица; │ │ │"0" - в ином случае. │ ├───────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │Дополнительная │Дополнительная информация о сведениях │ │информация о │Для операции, подлежащей обязательному контролю, - │ │сведениях │информация, раскрывающая суть проводимой операции │ │(DESCR_1,2) │(максимально подробное описание операции на │ │ │основании всей имеющейся в распоряжении кредитной │ │ │организации информации). │ ├───────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │Признак участника │Разряд 1 поля принимает значение: │ │операции (PRU0, │"1" - если участник операции является организацией │ │PRU3) │или физическим лицом, в отношении которых имеются │ │ │полученные в установленном в соответствии с │ │ │Федеральным законом порядке сведения об их участии в │ │ │экстремистской деятельности; │ │ │"2" - если участник операции является юридическим │ │ │лицом, прямо или косвенно находящимся в │ │ │собственности или под контролем организации или │ │ │физического лица, в отношении которых имеются │ │ │полученные в установленном в соответствии с │ │ │Федеральным законом порядке сведения об их участии в │ │ │экстремистской деятельности; │ │ │"3" - если участник операции является физическим или │ │ │юридическим лицом, действующим от имени или по │ │ │указанию организации или физического лица, в │ │ │отношении которых имеются полученные в установленном │ │ │в соответствии с Федеральным законом порядке │ │ │сведения об их участии в экстремистской │ │ │деятельности. │ │ │Разряды 2 - 6 поля содержат код (номер) организации │ │ │или физического лица в соответствии с Перечнем; │ │ │"0" - в ином случае. │ └───────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘4.3. При недостаточности или отсутствии данных, а также при любом подозрении на причастность операции к финансированию терроризма:
┌───────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │ Наименование поля │ Содержание │ ├───────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │Код вида операций │Указывается код 6001 │ │(VO) │ │ ├───────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │Коды признаков │Указывается код 401 │ │необычных операций │ │ │и сделок (PRIZ6001)│ │ ├───────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │Дополнительная │Дополнительная информация о сведениях │ │информация о │Для операции, сведения о которой представляются в │ │сведениях │уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 │ │(DESCR_1,2) │статьи 7 Федерального закона(код группы операций - │ │ │60), - текстовое описание критерия, на основании │ │ │которого операция отнесена к разряду подозрительных, │ │ │а также иная информация, раскрывающая суть │ │ │проводимой операции │ │ │(Максимально подробное описание операции на │ │ │основании всей имеющейся в распоряжении кредитной │ │ │организации информации) │ └───────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘