ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 6 апреля 2018 г. N 55-3-3-3/752
Банк России в рамках осуществления своих функций ежемесячно анализирует данные формы 0409405 "Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имущество, совершенных между резидентами и нерезидентам", введенной Указанием Банка России от 24.11.2016 N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее - форма 0409405).
Согласно Порядку заполнения формы 0409405 отчитывающийся уполномоченный банк представляет в Банк России сведения об операциях между клиентами-резидентами уполномоченного банка и нерезидентами, в том числе об операциях, совершенных профессиональными участниками рынка ценных бумаг, выступающих в качестве клиентов уполномоченного банка, с нерезидентами в интересах своих клиентов-резидентов.
При отражении в форме 0409405 указанных выше операций отчитывающийся банк обязан указать в качестве резидента конечного выгодоприобретателя по сделке: для юридических лиц требуется предоставить информацию о наименовании и идентификационном номере налогоплательщика, для физических лиц и индивидуальных предпринимателей данные должны быть агрегированы с указанием кодов "ФЛ" и "ИП".
При проверке отчетности и по результатам взаимодействия с уполномоченными банками Банком России были установлены факты осознанного отказа в предоставлении указанным банкам со стороны профессиональных участников рынка ценных бумаг информации о конечных выгодоприобретателях по сделкам, подлежащим отражению в форме 0409405.
Поскольку представление отчитывающимся уполномоченным банком некорректного отчета приводит не только к снижению уровня достоверности формируемых статистических показателей, но и создает риски привлечения отчитывающегося банка к административной ответственности, просим довести до профессиональных участников рынка ценных бумаг информацию о необходимости представления банкам сведений о конечных выгодоприобретателях по сделкам в целях отражения соответствующих показателей в отчетности по форме 0409405, а также в течение месяца со дня получения настоящего письма представить информацию о реализованных мероприятиях в рамках информирования своих членов.
Директор Департамента
рынка ценных бумаг
и товарного рынка
Л.К.СЕЛЮТИНА