ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 9 марта 1995 г. N 148
ОБ ОПЕРАТИВНОМ ОТЧЕТЕ ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ
НА СЧЕТАХ МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ И ГОСУДАРСТВЕННЫХ
ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФОРМЕ 746Д
(в ред. телеграммы ЦБ РФ от 22.11.95 N 125-95;
письма ЦБ РФ от 21.08.96 N 317)
В целях осуществления анализа состояния денежной базы и денежно-кредитного регулирования и в соответствии с Приказом Центрального банка Российской Федерации от 14 октября 1994 г. N 02-154 с 1 апреля 1995 года вводится оперативный отчет Главных управлений (Национальных банков) Центрального банка Российской Федерации "Об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" (форма 746Д).
Оперативный отчет об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации составляется учреждениями Центрального банка Российской Федерации в тысячах рублей по состоянию на 1, 5, 10, 15, 20, 25 числа каждого месяца по форме N 746Д.
В оперативном отчете учреждения Центрального банка Российской Федерации и коммерческие банки сообщают остатки по следующим балансовым счетам в приведенной последовательности:
- средства районных, городских, поселковых и сельских бюджетов (бал. счет N 130);
- средства окружных бюджетов (бал. счет N 131);
- средства областных бюджетов (бал. счет N 132);
- средства краевых бюджетов (бал. счет N 133);
- средства республиканских бюджетов автономных республик (бал. счет N 134);
- текущие счета учреждений и организаций, состоящих на местных бюджетах (бал. счет N 142);
- привлеченные средства Министерства финансов Российской Федерации (бал. счет N 170);
- собственные средства предприятий и организаций местного подчинения для финансирования государственных капитальных вложений, операционных и других расходов (бал. счет N 172);
- средства государственного бюджета для финансирования капитальных вложений, операционных и других расходов (бал. счет N 173);
- финансирование за счет привлеченных средств Министерства финансов Российской Федерации (бал. счет N 180);
- финансирование государственных капитальных вложений, операционных и других расходов за счет средств местных бюджетов и средств предприятий и организаций местного подчинения (бал. счет N 182);
- вложения, долговые обязательства местных органов власти субъектов Российской Федерации (бал. счет N 192);
(введен телеграммой ЦБ РФ от 22.11.95 N 125-95)
- вложения в государственные долговые обязательства (бал. счет N 194);
- средства для оказания временной финансовой помощи (бал. счет N 670);
- счета по перераспределению средств (бал. счет N 671);
- средства фондов обязательного медицинского страхования (бал. счет N 692);
- Российский фонд федерального имущества (бал. счет N 693);
- Фонд социальной поддержки населения (бал. счет N 694);
- расходы Государственного фонда содействия занятости населения Российской Федерации (бал. счет N 698);
- поступления средств в Государственный фонд занятости населения Российской Федерации (бал. счет N 699);
- Фонд социального страхования Российской Федерации (бал. счет N 726);
- особый счет местных СНД исполкомов и других органов самоуправления для учета средств на социальное и культурное строительство и другие цели (бал. счет N 747);
- средства внебюджетных фондов местных СНД (бал. счет N 749);
- средства Федерального дорожного фонда (бал. счет N 750);
- кредиты Пенсионному фонду Российской Федерации (бал. счет N 806);
(введен письмом ЦБ РФ от 21.08.96 N 317)
- средства Пенсионного фонда РСФСР (бал. счет N 807);
- разные средства и фонды специального назначения (бал. счет N 810);
- средства Централизованного союзного фонда социального страхования колхозников (бал. счет N 814);
- средства для выплаты временных пособий на несовершеннолетних детей (бал. счет N 817);
- средства, предназначенные на освоение новых земель, взамен изымаемых для несельскохозяйственных нужд (бал. счет N 818);
- резервный фонд охраны природы для выполнения непредвиденных работ за счет отчислений от взимаемой платы с объединений, предприятий и организаций за выбросы загрязняющих веществ в природную среду (бал. счет N 819);
- ссуды на разные цели (бал. счет N 820).
При отсутствии данных по какому-либо балансовому счету в отчете в последовательном порядке отчетных данных указывается цифра - 0 (ноль).
В конце отчета выводится контрольный итог.
Главные управления (Национальные банки) ЦБ РФ составляют сводный по республике (краю, области) отчет по балансовым счетам в тысячах рублей и передают его в Главный центр информатизации ЦБ РФ в сотнях тысяч рублей.
При составлении оперативного отчета (форма 746Д) следует руководствоваться Инструкцией Госбанка СССР от 26 ноября 1984 г. N 27 "По кассовому исполнению государственного бюджета СССР" (пункты 388 - 393, 395 - 398).
Указания по макету, порядку и времени передачи оперативного отчета об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации будут высланы Вам Главным центром информатизации Центрального банка Российской Федерации.
Соответствующие указания доведите до коммерческих банков, РКЦ, подразделений по информационно-вычислительному обслуживанию Вашего региона.
И.о. Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
Т.В.ПАРАМОНОВА