ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 16 января 1995 г. N 25
При этом направляем для изучения "Положение о порядке предоставления Банком России ломбардного кредита коммерческим банкам".
Для введения в действие настоящего Положения Вам будут дополнительно высланы "Положение о депозитарной деятельности коммерческих банков в Российской Федерации", указания о порядке заключения Банком России договоров на депозитарное обслуживание ломбардных операций с депозитариями ценных бумаг, а также сообщены утвержденные Советом директоров Банка России Ломбардный список, лимиты кредитования и ломбардная процентная ставка.
Просим довести настоящее Положение до коммерческих банков и оказывать им методологическую и практическую помощь при проведении операций по ломбардному кредитованию.
И.о. Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
Т.В.ПАРАМОНОВА
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ ЛОМБАРДНОГО
КРЕДИТА КОММЕРЧЕСКИМ БАНКАМ
1. Общие положения
1.1. Банк России предоставляет коммерческим банкам ломбардный кредит в целях регулирования ликвидности банков. Ломбардный кредит является одной из форм рефинансирования коммерческих банков в Банке России на короткий срок.
1.2. Ломбардный кредит предоставляет Главное территориальное управление (Национальный банк), заключившее договор счета ДЕПО с уполномоченным депозитарием ценных бумаг, предусматривающий хранение на этом счете ценных бумаг коммерческого банка. Кредит предоставляется коммерческому банку, имеющему корреспондентский счет в расчетно-кассовом центре этого Главного территориального управления (Национального банка) и в соответствии с договором - счет ДЕПО в том же депозитарии.
1.3. В настоящем Положении используются следующие термины и понятия:
ломбардный кредит - кредит Банка России, предоставляемый коммерческому банку под заклад ценных бумаг на срок до 30 дней;
закладываемая ценная бумага - ценная бумага, принадлежащая коммерческому банку на праве собственности, переданная в заклад Банку России в качестве обеспечения ломбардного кредита;
портфель закладываемых ценных бумаг коммерческого банка - совокупность закладываемых ценных бумаг коммерческого банка, находящихся в закладе у Банка России путем его перевода на счет ДЕПО Банка России в один из уполномоченных депозитариев;
уполномоченный депозитарий - депозитарий ценных бумаг, с которым Банк России заключил договор счета ДЕПО, предусматривающий хранение на этом счете портфеля закладываемых ценных бумаг коммерческих банков;
счет ДЕПО - лицевой счет, открываемый на внебалансовом счете коммерческого банка N 9998 "Ценные бумаги на хранении" для учета операций с принятыми на хранение ценными бумагами;
рыночная цена закладываемой ценной бумаги - официальная цена, объявляемая уполномоченной Банком России организацией;
рыночная цена портфеля закладываемых ценных бумаг - цена портфеля закладываемых ценных бумаг, рассчитанная исходя из рыночных цен закладываемых ценных бумаг;
ломбардный список - утвержденный Советом директоров Банка России и опубликованный в средствах массовой информации список ценных бумаг, принимаемых в заклад под обеспечение ломбардного кредита;
общий лимит ломбардного кредитования - предельная сумма ломбардного кредита, предоставляемого Банком России коммерческим банкам;
лимит ломбардного кредитования коммерческого банка - максимально допустимая сумма непогашенных остатков ломбардных кредитов, предоставленных одному коммерческому банку;
ломбардная процентная ставка - ставка, взимаемая Банком России с коммерческих банков по ломбардному кредиту.
2. Условия предоставления и погашения
ломбардного кредита
2.1. Ломбардный кредит предоставляется под заклад ценных бумаг. В этих целях Совет директоров Банка России утверждает Список ценных бумаг, принимаемых в качестве заклада Банком России для предоставления ломбардного кредита (Ломбардный список). В указанный Список Советом директоров могут вноситься изменения, которые доводятся до учреждений Банка России и коммерческих банков.
Предметом заклада при выдаче ломбардного кредита являются преимущественно ценные бумаги, выпущенные Министерством финансов РФ (государственные ценные бумаги).
В исключительных случаях по решению Совета директоров в качестве заклада могут приниматься другие ценные бумаги.
2.2. Ломбардный кредит предоставляется по ломбардной процентной ставке, которую устанавливает Совет директоров Банка России. Эта ставка публикуется в средствах массовой информации.
При изменении ломбардной процентной ставки начисление и взыскание процентов за ломбардный кредит по этой ставке осуществляется только по вновь выдаваемым кредитам.
За просроченную задолженность по ломбардному кредиту коммерческий банк платит Банку России проценты в размере процентной ставки, установленной Банком России для просроченных централизованных кредитов.
2.3. По ломбардному кредиту маржа Банком России не устанавливается.
2.4. Ломбардный кредит предоставляется на срок до 30 дней.
2.5. Центральный банк Российской Федерации ежеквартально определяет предельную сумму ломбардного кредита в целом по Российской Федерации и по каждому Главному территориальному управлению (Национальному банку) на основании письменных (телеграфных) заявок Главных территориальных управлений (Национальных банков), составленных исходя из ходатайств коммерческих банков на предполагаемую выдачу этих кредитов в течение квартала.
Сумма выделенного лимита ломбардного кредитования доводится Главным территориальным управлениям (Национальным банкам) лимитным извещением (телеграммой) в установленном порядке.
Главное территориальное управление (Национальный банк) осуществляет выдачу ломбардного кредита коммерческим банкам в пределах установленной ему общей суммы лимита. В случае его недостаточности для удовлетворения потребностей коммерческих банков в этом кредите Главное территориальное управление (Национальный банк) может обратиться в Центральный банк Российской Федерации с обоснованным ходатайством о выделении ему дополнительного лимита ломбардного кредитования.
2.6. Право на получение ломбардного кредита имеет коммерческий банк:
- получивший лицензию Банка России на осуществление банковской деятельности на территории Российской Федерации, занесенный в Регистрационную Книгу и проработавший не менее 1 года;
- соблюдающий установленные Банком России экономические нормативы. При этом вновь предоставляемый ломбардный кредит также не должен приводить к нарушению нормативов;
- своевременно и в полном объеме перечисляющий средства в фонд обязательных резервов коммерческих банков и кредитных учреждений в Банке России;
- имеющий подтверждение аудиторской организации достоверности публикуемой банком годовой отчетности;
- соблюдающий установленные Центральным банком правила ведения бухгалтерского учета, своевременно и в полном объеме представляющий Главному территориальному управлению (Национальному банку) отчетность;
- не имеющий просроченной задолженности по кредитам Банка России и процентам по ним на момент выдачи кредита.
2.7. Банк России принимает в заклад ломбардного кредита ценные бумаги, отвечающие следующим требованиям:
- ценные бумаги включены в ломбардный список Банка России;
- ценные бумаги, принятые на хранение уполномоченным депозитарием, принадлежат коммерческому банку на праве собственности и не обременены другими обязательствами коммерческого банка, что подтверждается справкой уполномоченного депозитария;
- срок погашения ценной бумаги наступает не ранее чем через 33 дня после ее перевода на счет ДЕПО Банка России.
2.8. Рефинансирование коммерческого банка в форме ломбардного кредитования осуществляется на основании генерального кредитного договора, заключаемого на срок не более одного года между Банком России в лице его Главного территориального управления (Национального банка) и коммерческим банком по форме Приложения N 1.
Генеральным кредитным договором должны быть предусмотрены все условия выдачи и погашения ломбардного кредита в соответствии с настоящим Положением.
Генеральный кредитный договор может быть расторгнут по инициативе любой из сторон с предварительным уведомлением за один месяц.
В случае недостижения соглашения о расторжении договора данный спор передается на рассмотрение арбитражного суда.
Изменения и дополнения в генеральный кредитный договор вносятся в порядке, предусмотренном действующим законодательством.
2.9. Одновременно с заключением Генерального кредитного договора коммерческий банк представляет нотариально заверенную карточку с образцами подписей лиц, уполномоченных подписывать документы на оформление ломбардного кредита от имени коммерческого банка. Карточка является действительной в течение всего периода кредитования или до замены (отзыва) ее коммерческим банком, в том числе и в случае замены уполномоченных лиц.
2.10. Для получения ломбардного кредита коммерческий банк представляет Главному территориальному управлению (Национальному банку):
- заявление на предоставление ему ломбардного кредита по форме Приложения N 2;
- кредитное соглашение по форме Приложения N 3;
- доверенность на право реализации Банком России ценных бумаг, принятых в заклад;
- срочное обязательство по форме Приложения N 4.
2.11. После рассмотрения заявления коммерческого банка и принятия Главным территориальным управлением (Национальным банком) решения о предоставлении кредита коммерческий банк переводит закладной портфель ценных бумаг со своего счета ДЕПО на счет ДЕПО Банка России в уполномоченном депозитарии.
2.12. Днем выдачи кредита считается день зачисления валюты кредита на корреспондентский счет коммерческого банка.
2.13. Выдача кредита оформляется следующими бухгалтерскими проводками:
- в расчетно-кассовом центре: Дебет счета N 822, Кредит счета N 161 коммерческого банка;
- в коммерческом банке: Дебет счета N 161, Кредит счета N 824.
2.14. Задолженность коммерческого банка по ломбардному кредиту не должна превышать 75% рыночной стоимости закладного портфеля ценных бумаг коммерческого банка. Коммерческий банк и Главное территориальное управление (Национальный банк) на основании выписок со счета ДЕПО уполномоченного депозитария ведут ежедневный внесистемный учет суммы ломбардных кредитов и рыночной цены портфелей закладываемых ценных бумаг.
2.15. В случае падения рыночной цены портфеля до уровня, недостаточного для обеспечения ломбардного кредита, коммерческий банк обязан перевести на счет ДЕПО Банка России дополнительное количество закладных ценных бумаг. В противном случае Главное территориальное управление (Национальный банк) взыскивает необеспеченную закладом сумму ломбардного кредита в порядке, изложенном в п. 2.8.
При увеличении рыночной цены портфеля соответствующая часть ценных бумаг может быть возвращена коммерческому банку по его письменному заявлению.
2.16. При наступлении срока погашения ломбардного кредита Главное территориальное управление (Национальный банк) предъявляет его согласно договору и срочному обязательству ко взысканию с корреспондентского счета коммерческого банка в безакцептном порядке после удовлетворения первоочередных платежей, установленных законодательством.
При погашении ломбардного кредита делаются бухгалтерские проводки:
- в расчетно-кассовом центре: Дебет счета N 161, Кредит счета N 822;
- в коммерческом банке: Дебет счета N 824, Кредит счета N 161.
Одновременно со счета ДЕПО Главного территориального управления (Национального банка) на счет ДЕПО банка в уполномоченном депозитарии переводится эквивалентное количество ценных бумаг закладного портфеля. При этом в первую очередь возвращаются ценные бумаги с более ранним сроком зачисления в закладной портфель.
2.17. Коммерческий банк может досрочно погасить ломбардный кредит полностью или частично платежным поручением.
Банк России вправе потребовать досрочно погасить коммерческим банком ломбардный кредит при нарушении им условий настоящего Положения, Генерального договора или кредитного соглашения.
При досрочном погашении ломбардного кредита ценные бумаги закладного портфеля возвращаются коммерческому банку в порядке, определенном п. 2.16 Положения.
2.18. Начисление процентов по ломбардному кредиту и их выплата производятся в порядке, установленном письмом Банка России от 18 февраля 1994 г. N 13-1/204, одновременно с возвратом кредита.
2.19. При отсутствии или недостаточности средств на корреспондентском счете коммерческого банка остаток задолженности по ломбардному кредиту и процентам за него переносится на счет просроченных ссуд и погашается по мере поступления средств на корреспондентский счет в безакцептном порядке после удовлетворения первоочередных платежей, установленных законодательством.
Одновременно для погашения просроченной задолженности по ломбардному кредиту и процентов по нему Банк России в соответствии с договором и на основании доверенности реализует ценные бумаги, принятые в заклад. Вырученные средства направляются непосредственно на погашение просроченного долга. Если вырученная от продажи ценных бумаг сумма превышает сумму просроченной задолженности, остаток средств после погашения последней направляется на корреспондентский счет коммерческого банка.
И.о. Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
Т.В.ПАРАМОНОВА
Приложение N 1
к Положению
ГЕНЕРАЛЬНЫЙ КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР N
(примерная форма)
г. ___________ "__" _________ 19_ г.
Главное управление Центрального банка Российской Федерации по г. ____________ в лице начальника (Ф.И.О.), в дальнейшем именуемый "Росцентробанк", действующий на основании Устава Центрального банка Российской Федерации, Положения о Главном территориальном управлении и доверенности N ____ от __________ 19__ г., с одной стороны и коммерческий банк (наименование банка), в дальнейшем именуемый "Банк", в лице Председателя Правления банка (Ф.И.О.), действующий на основании Устава, с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:
1. Предмет Договора
1.1. Росцентробанк предоставляет Банку ломбардный кредит под заклад ценных бумаг в период с ______________ по ________________ (не более 1 года) в пределах суммы лимита ломбардного кредитования, выделенной Росцентробанком Главному территориальному управлению (Национальному банку).
1.2. В период пользования ломбардным кредитом Банк обязан хранить ценные бумаги, принятые в заклад, на счете ДЕПО Главного территориального управления (Национального банка) в уполномоченном депозитарии.
1.3. Росцентробанк представляет Банку ломбардный кредит в каждом случае по его письменному заявлению на срок до 30 дней в пределах, оговоренных п. 1.1. Для оформления ломбардного кредита Банк представляет Росцентробанку заявление, кредитное соглашение, доверенность, срочное обязательство и другие документы, оговоренные Положением о порядке предоставления Банком России ломбардного кредита коммерческим банкам.
2. Условия кредитования
2.1. Ломбардный кредит предоставляется в соответствии с Положением о порядке предоставления Банком России ломбардного кредита коммерческим банкам.
2.2. За пользование ломбардным кредитом Банк платит Росцентробанку проценты в размере ломбардной процентной ставки, установленной Советом директоров Центрального банка Российской Федерации на момент выдачи кредита. За просроченную задолженность по ломбардному кредиту коммерческий банк платит Росцентробанку проценты в размере процентной ставки, установленной Банком России для просроченных централизованных кредитов.
2.3. При наступлении срока возврата кредита в соответствии с кредитным соглашением и процентов по нему погашение кредита и уплата процентов осуществляются Росцентробанком в безакцептном порядке с корреспондентского счета Банка N _______________________ в ________________________________________________________________ (наименование учреждения Центрального банка РФ) после удовлетворения первоочередных платежей, установленных законодательством.2.4. При отсутствии или недостаточности средств на корреспондентском счете коммерческого банка остаток задолженности по ломбардному кредиту и процентам за него переносится на счет просроченных ссуд и погашается по мере поступления средств на корреспондентский счет в безакцептном порядке после удовлетворения первоочередных платежей, установленных законодательством.
Одновременно для погашения просроченной задолженности по ломбардному кредиту и процентов по нему Росцентробанк в соответствии с Договором и на основании доверенности реализует ценные бумаги, принятые в заклад, в количестве, необходимом для погашения просроченной задолженности; вырученные средства направляются непосредственно на погашение просроченного долга.
Если вырученная от продажи ценных бумаг сумма превышает сумму просроченной задолженности, остаток средств после погашения последней направляется на корреспондентский счет коммерческого банка.
2.5. В случае нарушения Банком условий настоящего Договора Росцентробанк взыскивает ломбардный кредит досрочно в бесспорном порядке и рассматривает вопрос о возможности предоставления ломбардного кредита в дальнейшем.
3. Обязанности и ответственность сторон
Росцентробанк обязуется:
3.1. Выполнять правила по предоставлению ломбардного кредита, установленные Банком России.
3.2. Предоставлять Банку ломбардный кредит под ценные бумаги, принятые в заклад в качестве обеспечения и хранящиеся на счете ДЕПО N ____________ в уполномоченном Депозитарии.
3.3. Своевременно перечислять сумму ломбардного кредита на корреспондентский счет Банка.
3.4. Сохранять коммерческую тайну по кредитным операциям Банка.
Банк обязуется:
3.5. Выполнять правила по предоставлению ломбардного кредита, установленные Банком России.
3.6. Обеспечивать перевод ценных бумаг, принимаемых в заклад ломбардного кредита, на счет ДЕПО N ____________ в уполномоченном Депозитарии в предварительном порядке до заключения кредитного соглашения.
3.7. Обеспечивать своевременное погашение полученного кредита и процентов по нему.
3.8. Соблюдать установленные Банком России экономические нормативы, своевременно и в полном объеме обеспечивать перечисление средств в фонд обязательных резервов коммерческих банков и кредитных учреждений в Центральном банке Российской Федерации. Нарушение этих требований может явиться основанием для расторжения настоящего Договора.
3.9. Одновременно с подписанием настоящего Договора оформить на имя Росцентробанка Доверенность на реализацию закладных ценных бумаг с направлением полученной от их реализации суммы на погашение ломбардного кредита.
3.10. Представлять по требованию Росцентробанка необходимые бухгалтерские и другие документы.
3.11. Ежедневно следить за рыночной ценой своего закладного портфеля и принимать меры, предусмотренные п. 2.15 Положения о порядке предоставления ломбардного кредита коммерческим банкам.
4. Прочие условия Договора
4.1. В Договор могут вноситься изменения в виде письменных дополнений и соглашений к Договору, подписанных на тех же уровнях, что и Договор.
4.2. При выдаче кредита договаривающимися сторонами должно быть заключено кредитное соглашение, являющееся неотъемлемой частью настоящего Договора.
4.3. Договор может быть расторгнут по инициативе любой из сторон с предварительным уведомлением за один месяц. В случае недостижения соглашения о расторжении Договора спор передается на разрешение в арбитражный суд.
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
5. Юридические адреса сторон:
Росцентробанк: _______________________________________________
Банк: ________________________________________________________
Настоящий Договор составлен в 2-х экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, 1-й из которых хранится в Росцентробанке, 2-й передается коммерческому банку.
Росцентробанк Банк ____________ ____________ (подпись) (подпись) М.П. М.П.Приложение N 2
к Положению
ЗАЯВЛЕНИЕ N _____________ от ____________ 19__ г. ______________________________________________________________ (наименование банка - заемщика) корсчет N _________________ в РКЦ ГУ ЦБ РФ _______________________ Адрес: ___________________________________________________________ В соответствии с заключенным генеральным кредитным договором N ______________ от _____________ 19__ г. просим предоставить ломбардный кредит в сумме рублей _________________________________ (сумма цифрами и прописью) __________________________________________________________________ на срок с ___________ 19__ г. по ___________ 19__ г. (до 30 дней) Прилагаем: 1. Кредитное соглашение 2. Срочное обязательство В обеспечение кредита переведены в Депозитарий _________ на счет N ___________________________________________________________ ценные бумаги на сумму ___________________________________________ Руководитель (подпись) Гл. бухгалтер (подпись) М.П.Приложение N 3
к Положению
КРЕДИТНОЕ СОГЛАШЕНИЕ N
(примерная форма)
г. ______________ "__" _________ 19__ г.
Главное управление Центрального банка Российской Федерации по г. ______________ в лице начальника (Ф.И.О.), в дальнейшем именуемый "Росцентробанк", действующий на основании Устава Центрального банка Российской Федерации, Положения о Главном территориальном управлении и доверенности N __ от _______ 19__ г. с одной стороны, и коммерческий банк (наименование банка), в дальнейшем именуемый "Банк", в лице Председателя Правления банка (Ф.И.О.), действующий на основании Устава, с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:
1. Предмет Соглашения
1.1. Росцентробанк предоставляет Банку ломбардный кредит в сумме ____________________________________________________________ на срок до ____________________________________ (не более 30 дней) на условиях, определенных генеральным кредитным договором N ______ от "__" ______________ 19__ г. и настоящим Соглашением.
1.2. Кредит предоставляется Банку под обеспечение принятых в заклад ценных бумаг в соответствии с генеральным кредитным договором, числящихся на счете ДЕПО N____________ в уполномоченном Депозитарии.
Перечень и реквизиты ценных бумаг
1. ___________________________________________________________
2. ___________________________________________________________
3. ___________________________________________________________
2. Условия кредитования
2.1. За пользование кредитом Банк платит Росцентробанку проценты по ломбардной ставке в размере ___________% годовых, одновременно с возвратом ломбардного кредита. За просроченную задолженность по ломбардному кредиту Банк платит Росцентробанку проценты в размере процентной ставки, установленной Банком России для просроченных централизованных кредитов на дату возникновения просрочки по ломбардному кредиту.
2.2. Валюта ссуды зачисляется Росцентробанком на корреспондентский счет Банка в расчетно-кассовом центре N _______.
2.3. При наступлении срока возврата ломбардного кредита в соответствии с настоящим Кредитным Соглашением погашение кредита и уплата процентов осуществляются в безакцептном порядке с корреспондентского счета Банка N _________________________________ в ________________________________________________________________ (наименование учреждения Центрального банка РФ) по срочному обязательству ________________________________________ после удовлетворения первоочередных платежей, установленных законодательством. В случае отсутствия или недостаточности средств на корреспондентском счете - путем реализации ценных бумаг, принятых в заклад в качестве обеспечения ломбардного кредита, и направления суммы полученных средств на погашение этого долга в порядке, установленном в п. 2.4 Генерального кредитного договора.2.4. При погашении ломбардного кредита находящиеся в Депозитарии ценные бумаги возвращаются на счет Депо Банка N _____.
2.5. Росцентробанк и Банк обязуются выполнять требования генерального кредитного договора N ______ от "__" ________ 19__г. и настоящего Соглашения.
2.6. Действие настоящего Соглашения прекращается после полного погашения кредита и уплаты процентов по нему.
2.7. Настоящее Кредитное Соглашение является неотъемлемой частью генерального кредитного договора N _______ от ____________.
3. Юридические адреса сторон:
Росцентробанк ____________________________________________________
Банк _____________________________________________________________
Настоящее Соглашение составлено в 2-х экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, 1-й из которых хранится в Росцентробанке, 2-й передается коммерческому банку.
Росцентробанк Банк (подпись) (подпись) М.П. М.П.Приложение N 4
к Положению
СРОЧНОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО __________________________________________________________________ (наименование банка - заемщика) __________________________________________________________________ (срок платежа прописью) одна тысяча девятьсот ________________________ года по полученному нами ломбардному кредиту обязуемся уплатить Центральному банку Российской Федерации рублей ______________________________________ __________________________________________________________________ (сумма кредита прописью) с причитающимися процентами ______________________________________ __________________________________________________________________ При наступлении срока сумму обязательств спишите с нашего корсчета N _______________________ в ГУ ЦБ РФ ____________________ __________________________________________________________________ в бесспорном порядке Руководитель (подпись) Гл. бухгалтер (подпись) М.П.