ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ДЕПАРТАМЕНТ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФИНАНСОВЫХ ПОСРЕДНИКОВ
ПИСЬМО
от 21 июля 2023 г. N 38-1-4/2195
О ПОРЯДКЕ
ПРИМЕНЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ УКАЗА N 95 В ОТНОШЕНИИ ИНОСТРАННЫХ
ГРАЖДАН С ВНЖ
Департамент инвестиционных финансовых посредников Банка России просит довести до членов саморегулируемой организации следующее.
В соответствии с подпунктом 1.10 пункта 1 официального разъяснения Банка России от 18.03.2022 N 2-ОР < 1 > в целях применения, в частности, Указа N 95 < 2 > , при определении лиц, являющихся резидентами, необходимо руководствоваться понятием "резидент", определенным в статье 1 Федерального закона N 173-ФЗ < 3 > .
< 1 > Официальное разъяснение Банка России от 18.03.2022 N 2-ОР "О применении отдельных положений Указа Президента Российской Федерации от 28.02.2022 N 79 "О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций", Указа Президента Российской Федерации от 01.03.2022 N 81 "О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации" и Указа Президента Российской Федерации от 05.03.2022 N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами".
< 2 > Указ Президента Российской Федерации от 05.03.2022 N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами".
< 3 > Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".
Так, согласно подпункту "б" пункта 6 части 1 статьи 1 Федерального закона N 173-ФЗ резидентами Российской Федерации являются постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.
Учитывая изложенное, для целей применения Указа N 95 иностранные граждане, постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, не являются иностранными кредиторами, поименованными в пункте 1 данного Указа.
В этой связи в случае предоставления в депозитарий документов, подтверждающих приобретение депонентом - иностранным гражданином статуса валютного резидента, ввиду утраты основания для учета прав такого лица на ценные бумаги на соответствующем счете депо типа "С", открытом во исполнение требований Указа N 95 и Решения Совета директоров Банка России от 21.11.2022 < 4 > , депозитарий должен прекратить статус счета депо типа "С" для учета прав на ценные бумаги такого лица.
< 4 > Решение Совета директоров Банка России от 21.11.2022 "Об установлении режима счетов типа "С" для проведения расчетов и осуществления (исполнения) сделок (операций), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом Президента Российской Федерации от 05.03.2022 N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами".
С учетом требований нормативных актов Банка России к учетным записям депозитария < 5 > , учетные записи депозитария, внесенные в учетную систему депозитария в период, когда депозитарий к счету депо применял режим счета типа "С", должны содержать информацию о таком применении.
< 5 > Пункты 3.2, 3.3 и 5.4 Положения Банка России от 13.05.2016 N 542-П "О требованиях к осуществлению депозитарной деятельности при формировании записей на основании документов, относящихся к ведению депозитарного учета, а также документов, связанных с учетом и переходом прав на ценные бумаги, и при хранении указанных документов".
Депозитарий отражает в учетных записях факт прекращения статуса счета депо типа "С" в отношении счета депо депонента с указанием даты такого прекращения при поступлении подтверждающих сведений и документов.
И.о. директора
Н.А.ПЕЧЕЛИЕВ