ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 23 сентября 1996 г. N 332
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ЕЖЕДНЕВНОЙ
ОТЧЕТНОСТИ ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА СЧЕТЕ ПО УЧЕТУ
ДОХОДОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА (ФОРМА N 414)
В целях обеспечения получения оперативной информации о фактических поступлениях налогов и других обязательных платежей в федеральный бюджет и в соответствии с решением Совета директоров Банка России от 6 сентября 1996 года с 1 октября 1996 года вводится ежедневная отчетность расчетно-кассовых центров Банка России, учреждений Сбербанка России, кредитных организаций и филиалов кредитных организаций "Ежедневный отчет об остатках средств на счете по учету доходов федерального бюджета" (форма N 414).
Указанная отчетность представляется расчетно-кассовыми центрами Банка России, кредитными организациями и филиалами кредитных организаций в Главное управление (Национальный банк) Центрального банка Российской Федерации по месту своего нахождения независимо от местонахождения их головной организации аналогично порядку представления отчета о кассовом исполнении федерального бюджета по форме N 746 (по территориальному принципу) в порядке и в сроки, установленные для них Главным управлением (Национальным банком) Центрального банка Российской Федерации этого региона. Отчетность по учреждениям Сбербанка России составляется Сберегательным банком Российской Федерации по субъекту Российской Федерации централизовано и представляется в Главное управление (Национальный банк) Центрального банка Российской Федерации также в порядке и в срок, установленный для него Главным управлением (Национальным банком) Центрального банка Российской Федерации этого региона.
Расчетно-кассовые центры Банка России, учреждения Сбербанка России, кредитные организации и филиалы кредитных организаций сообщают в установленном порядке нарастающим итогом с начала года данные об остатках средств на балансовом счете N 100 "Доходы федерального бюджета" (отдельно по пассиву и активу указанного балансового счета) по выпискам на утро дня отчетной даты.
Указанная отчетность составляется в тысячах рублей без десятичных знаков.
Ответственность за полноту, достоверность и правильность составления данной отчетности несут учреждения, составившие этот отчет.
Главные управления (Национальные банки) Центрального банка Российской Федерации составляют сводную по республике (краю, области) отчетность об остатках средств на счете по учету доходов федерального бюджета в миллионах рублей с одним десятичным знаком и представляют его в адрес Главного центра информатизации Центрального банка Российской Федерации не позднее 15 часов московского времени в день отчетной даты по специальной телекоммуникационной системе "Банком".
Например, ежедневная отчетность на отчетную дату по состоянию на 7 октября составляется по выпискам на утро 7 октября и представляется в адрес Главного центра информатизации Центрального банка Российской Федерации не позднее 15 часов московского времени 7 октября.
В тех случаях, когда срок представления ежедневной отчетности совпадает с выходным или праздничным днем, указанная отчетность представляется в первый рабочий день после выходного или праздничного дня.
Ежедневная отчетность (форма N 414) на даты составления отчета по форме N 746 о кассовом исполнении федерального бюджета (по состоянию на 1, 5, 10, 15, 20, 25 числа каждого месяца) не представляется.
Программное обеспечение, указания по макету и порядку составления ежедневной оперативной отчетности будут высланы Департаментом информатизации Центрального банка Российской Федерации и Главным центром информатизации Центрального банка Российской Федерации.
Настоящие указания доведите до кредитных организаций (филиалов), учреждений Сбербанка России, РКЦ Банка России и подразделений по информационно-вычислительному обслуживанию региона.
Первый заместитель
Председателя ЦБ РФ
С.В.АЛЕКСАШЕНКО