ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 25 декабря 1997 г. N 58-Т
В целях проверки готовности подразделений ЦБ РФ к переходу на новый План счетов бухгалтерского учета и изменению нарицательной стоимости российских денежных знаков 27 - 28 декабря 1997 года провести пробное решение в ГРКЦ и во всех РКЦ ГУ (НБ) ЦБ РФ.
Перед проведением пробного решения Главные бухгалтера всех без исключения подразделений ГУ (НБ) ЦБ РФ обязаны обеспечить полное соответствие номеров лицевых счетов, открытых в балансе их подразделений по действующему Плану счетов, номерам лицевых счетов согласно новому Плану счетов бухгалтерского учета.
Пробное решение проводится по следующей схеме.
1. Распечатка баланса и других выходных форм по результатам решения операционного дня за 26 декабря 1997 года производится подразделениями информатизации или непосредственно РКЦ при децентрализованной обработке информации не позднее 7 часов утра по местному времени 27 декабря 1997 года.
2. 27 и 28 декабря 1997 года в процессе пробного решения проводятся следующие работы:
- формируется окончательная версия Таблицы соответствия;
- проводится пробное решение задачи "Операционный день". При решении используются реальные остатки по лицевым счетам на дату пробного решения с имитацией продленного операционного дня 31 декабря с составлением промежуточных выписок по лицевым счетам и проверочных ведомостей за 31/1, 31/2, 31/3, 31/4 декабря 1997 года и полного объема выходных форм по закрытию операционного дня 31 декабря. По операционному дню за условное 31 декабря 1997 года проводятся все документы на бумажных носителях, проведенные за 26 декабря, а также составляются и проводятся ордера по закрытию счетов, разделению на новые дополнительные счета, т.е. все операции, которые должны проводиться 31/1, 31/2, 31/3 и 31/4 декабря 1997 года;
- производится пересчет остатков по лицевым счетам с формированием следующих обязательных выходных форм: ведомостей пересчета дебетовых и кредитовых авизо, находящихся в картотеках к балансовым счетам 840 и 860, ведомости пересчета остатков лицевых счетов по ответисполнителям, сводной ведомости пересчета остатков лицевых счетов, специальных единоразовых выписок, баланса за 31 декабря 1997 года по старому Плану счетов бухгалтерского учета в новом масштабе цен;
- проведение перехода на новый План счетов бухгалтерского учета с выдачей обязательных выходных форм: ведомости переноса остатков лицевых счетов по ответисполнителям, сводной ведомости переноса остатков лицевых счетов, входящего баланса на 1 января 1998 года по новому Плану счетов бухгалтерскою учета в новом масштабе цен.
3. После проведения всех операций, предусмотренных п. 2 настоящего письма, проводится решение операционного дня нового года с условной датой 6 января 1998 года. Входящим балансом является условный баланс за 31 декабря 1997 года, составленный по новому Плану счетов и в деноминированных суммах, проводки делаются на основе ксерокопий расчетных документов на бумажных носителях, проведенных за 26 декабря 1997 года. То есть с каждого расчетного документа делается ксерокопия и на ней исправляются сумма и номера счетов. Аналогично в файлах, содержащих начальные и ответные электронные платежи (ЭП), исправляются сумма и номера счетов. Такие исправленные документы и файлы (ЭП) служат основанием для проведения операций за условное 6 января 1998 года.
По ГРКЦ (РКЦ) с большим объемом документов по усмотрению руководителя территориального учреждения Банка России определяется самостоятельно количество проводимых за условные 31 декабря 1997 года и 6 января 1998 года документов.
Результаты пробного решения за подписью главного бухгалтера ГУ (НБ) ЦБ РФ направить в Департамент информатизации по КОИС РЕМАРТ в библиотеку MARGO-IN к 10.00 по московскому времени 29 декабря 1997 года.
Первый заместитель Председателя
С.В.АЛЕКСАШЕНКО