ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 21 декабря 2021 г. N ШЮ-4-17/17916@
О ФОРМАТАХ
ОТЧЕТОВ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ И ПЕРЕВОДАХ ЭЛЕКТРОННЫХ
СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА
Федеральная налоговая служба в целях обеспечения возможности представления в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота (далее - ТКС):
Отчета о движении денежных средств и иных финансовых активов физического лица - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (КНД 1112520), утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 N 1365 (в редакции от 27.09.2021);
Отчета о движении денежных средств и иных финансовых активов юридического лица - резидента и индивидуального предпринимателя - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (КНД 1112521), утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N 819 (в редакции от 27.09.2021),
направляет рекомендуемые форматы названных Отчетов и XML-схемы согласно приложению к настоящему письму.
Одновременно сообщается, что в части представления Отчетов по ТКС указанные форматы Отчетов применяются с 01.01.2022. При этом с указанной даты письмо ФНС России от 02.03.2021 N ВД-4-17/2654@ "О форматах Отчетов о движении средств и иных финансовых активов" в части рекомендованных форматов для представления Отчетов по ТКС утрачивает силу.
Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации и межрегиональным инспекциям ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам довести настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов и налогоплательщиков.
Действительный
государственный советник
Российской Федерации
3 класса
Ю.В.ШЕПЕЛЕВА
Приложение
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ОТЧЕТУ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
И ИНЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА - РЕЗИДЕНТА
ПО СЧЕТУ (ВКЛАДУ) В БАНКЕ И ИНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО
РЫНКА, РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ, И О ПЕРЕВОДАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БЕЗ ОТКРЫТИЯ
БАНКОВСКОГО СЧЕТА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ
ПЛАТЕЖА, ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ ИНОСТРАННЫМИ ПОСТАВЩИКАМИ
ПЛАТЕЖНЫХ УСЛУГ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронной форме физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.
2. Настоящий формат (часть DXLIII, версия 5.04) разработан в соответствии с формой "Отчет о движении средств и иных финансовых активов физического лица - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", представленной в приложении к Правилам представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 N 1365 "О порядке представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", с изменениями, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 27.09.2021 N 1618.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение:
UT_OTFLSCHIN0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение;
UT_OTFLSCHIN2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
< ?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"? >
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_OTFLSCHIN_1_543_00_05_04_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.19 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемент. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-255) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | Указывается версия программы, с помощью которой сформирован файл или подготовлены данные для его формирования |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.04 |
| Номер корректировки | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение: 0 - первичный документ, 1, 2, 3 и так далее - уточненный документ. Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа. 999 - отмена документа |
| Идентификатор корректируемого файла | ИдФайлКорр | А | T(1-255) | НУ | Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения). Элемент обязателен при < НомКорр > больше 0. Данный показатель применяется только для представления в электронной форме |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент < КНДТип > . Принимает значение: 1112520 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Значение элемента должно соответствовать значению < GGGGMMDD > из имени файла |
| Код налогового органа, в который представляется отчет | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент < СОНОТип > |
| Сведения о резиденте | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.3 | |
| Лицо, подписавшее документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.5 | |
| Сведения о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | ОтчФЛСчетИно | С | НМУ | Состав элемента представлен в таблице 4.7. Элемент должен отсутствовать при значении элемента < НомКорр > = 999 (таблица 4.1). Элемент является обязательным при отсутствии элемента < ОтчФЛЭлСредИно > и при значении элемента < НомКорр > Элемент может быть заполнен при наличии элемента < ОтчФЛЭлСредИно > и при значении элемента < НомКорр > | |
| Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг | ОтчФЛЭлСредИно | С | НМУ | Состав элемента представлен в таблице 4.14. Элемент должен отсутствовать при значении элемента < НомКорр > = 999 (таблица 4.1). Элемент является обязательным при отсутствии элемента < ОтчФЛСчетИно > и при значении элемента < НомКорр > Элемент может быть заполнен при наличии элемента < ОтчФЛСчетИно > и при значении элемента < НомКорр > |
999 (таблица 4.1). Таблица 4.3
Сведения о резиденте (СвНП)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Физическое лицо - резидент | НПФЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
Таблица 4.4
Физическое лицо - резидент (НПФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН физического лица - резидента | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент < ИННФЛТип > |
| Дата рождения физического лица - резидента | ДатаРожд | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер контактного телефона физического лица - резидента | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Фамилия, имя, отчество физического лица - резидента | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 4.19 | |
| Сведения о документе, удостоверяющем личность физического лица - резидента | УдЛичнФЛ | С | О | Типовой элемент < УдЛичнФЛТип > . Состав элемента представлен в таблице 4.18 |
Таблица 4.5
Лицо, подписавшее документ (Подписант)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - физическое лицо - резидент | 2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента |
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент < ИННФЛТип > |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Фамилия, имя, отчество представителя физического лица - резидента | ФИО | С | НУ | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 4.19. Элемент обязателен при < ПрПодп > = 2 | |
| Сведения о документе, подтверждающем полномочия представителя физического лица - резидента | СвПред | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.6. Элемент обязателен при < ПрПодп > = 2 |
Таблица 4.6
Сведения о документе, подтверждающем полномочия
представителя физического лица - резидента (СвПред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя | НаимДок | А | T(1-120) | О |
Таблица 4.7
Сведения о движении денежных средств и иных финансовых
активов по счету (вкладу) в банке и иной организации
финансового рынка, расположенных за пределами территории
Российской Федерации (ОтчФЛСчетИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Начало периода годовой отчетности | ОтчПерН | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Конец периода годовой отчетности | ОтчПерК | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе < ОтчПерН > . Значение ГГГГ = значению ГГГГ во всех элементах < ОтчПерН > (таблицы 4.7 и 4.14) |
| Признак организации | ПрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - банк | 2 - иная организация финансового рынка |
| Вид иной организации финансового рынка | ВидОргФин | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.8. Элемент является обязательным при значении элемента < ПрОрг > =2 и должен отсутствовать при значении элемента < ПрОрг > =1. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.8 < КрОрг > , < ДобрСтрах > , < УчРынкЦенБум > , < УпрДогИмущ > , < НегосПенсФонд > , < АкцИнвФонд > , < УпрКомпФонд > , < ЦентрКонтр > , < УпрТовИнв > , < ИнОргУпр > должен принимать значение = 1 | |
| Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад) | СвБанкИно | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.9 | |
| Сведения о счете (вкладе) | СвСчетИно | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
Таблица 4.8
Вид иной организации финансового рынка (ВидОргФин)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Небанковская кредитная организация | КрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни | ДобрСтрах | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность | УчРынкЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Управляющий по договору доверительного управления имуществом | УпрДогИмущ | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Негосударственный пенсионный фонд | НегосПенсФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Акционерный инвестиционный фонд | АкцИнвФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда | УпрКомпФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Центральный контрагент | ЦентрКонтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Управляющий товарищ инвестиционного товарищества | УпрТовИнв | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента | ИнОргУпр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
Таблица 4.9
Сведения о банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской Федерации,
в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование (в латинской транскрипции) | НаимБанкИно | А | T(1-1000) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$% & '()[] < > {}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " < 0022 > ` < 0060 > @ < 0040 > N < 2116 > $ < 0024 > ' < 0027 > ~ < 007E > _ < 005F > / < 002F > | < 007C > \ < 005C > ^ < 005E > |
| SWIFT код или БИК | CODE | А | T(3-25) | НУ | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита. Элемент является обязательным при значении элемента < ПрОрг > = 1 (из таблицы 4.7). Элемент может быть заполнен при значении элемента < ПрОрг > = 2 (из таблицы 4.7) |
| Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка | НомНП | А | T(1-50) | Н | |
| Полный адрес (в латинской транскрипции) | АдрБанкИно | А | T(1-255) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$% & '()[] < > {}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " < 0022 > ` < 0060 > @ < 0040 > N < 2116 > $ < 0024 > ' < 0027 > ~ < 007E > _ < 005F > / < 002F > | < 007C > \ < 005C > ^ < 005E > |
| Код страны | СтранаМН | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКСМТип > . Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Таблица 4.10
Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер счета (вклада) | НомСчет | А | T(1-34) | О | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
| Признак личного (совместного) использования счета (вклада) | СчетВкл | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - личное использование | 2 - общее (совместное) использование |
| Дата открытия счета (вклада) | ДатаОткрСчет | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата закрытия счета (вклада) | ДатаЗакрСчет | А | T(=10) | Н | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата выдачи разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | ДатаРазрБР | А | T(=10) | Н | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | НомРазрБР | А | T(1-16) | Н | |
| Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СвДвижСред | С | НМУ | Состав элемента представлен в таблице 4.11. Элемент является обязательным при отсутствии элемента < СведФинАкт > . Элемент может быть заполнен при наличии элемента < СведФинАкт > | |
| Сведения о стоимости и видах иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СведФинАкт | С | НМУ | Состав элемента представлен в таблице 4.12. Элемент является обязательным при отсутствии элемента < СвДвижСред > . Элемент может быть заполнен при наличии элемента < СвДвижСред > |
Таблица 4.11
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке
или иной организации финансового рынка, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвДвижСред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Цифровой код валюты счета (вклада) | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКВТип > . Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
| Остаток денежных средств на счете (вкладе) на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстНачПер | А | N(20.3) | О | |
| Зачислено денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Зачислено | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Списано денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Списано | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Остаток денежных средств на счете (вкладе) на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстКонПер | А | N(20.3) | О |
Таблица 4.12
Сведения о стоимости и видах иных финансовых активов
на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового
рынка, расположенных за пределами территории Российской
Федерации (СведФинАкт)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКВТип > . Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
| Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктНач | А | N(20.3) | О | |
| Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном году, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктЗач | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном году, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктСпис | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктКон | А | N(20.3) | О | |
| Виды иных финансовых активов | ВидФинАкт | С | ОУ | Состав элемента представлен в таблице 4.13. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.13 < ЦенБум > , < ПрФинАкт > , < УчУстКап > , < УчИнСтр > , < ТребДог > , < ИнФинАкт > должен принимать значение = 1 |
Таблица 4.13
Виды иных финансовых активов (ВидФинАкт)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Ценные бумаги | ЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Производные финансовые инструменты | ПрФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица | УчИнСтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица | УчУстКап | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Права требования из договора страхования | ТребДог | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Иные финансовые активы, не включенные в вышеуказанный перечень | ИнФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
Таблица 4.14
Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (ОтчФЛЭлСредИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Начало периода годовой отчетности | ОтчПерН | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Конец периода годовой отчетности | ОтчПерК | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе < ОтчПерН > . Значение ГГГГ = значению ГГГГ во всех элементах < ОтчПерН > (таблицы 4.7 и 4.14) |
| Признак организации | ПрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - банк | 2 - иная организация финансового рынка | 3 - иной поставщик платежных услуг |
| Сведения о банке или иной организации финансового рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СвБанкИно | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.15 | |
| Сведения об электронном средстве платежа | СвЭлСред | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.16 |
Таблица 4.15
Сведения о банке или иной организации финансового
рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвБанкИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование (в латинской транскрипции) | НаимБанкИно | А | T(1-1000) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$% & '()[] < > {}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " < 0022 > ` < 0060 > @ < 0040 > N < 2116 > $ < 0024 > ' < 0027 > ~ < 007E > _ < 005F > / < 002F > | < 007C > \ < 005C > ^ < 005E > |
| SWIFT код или БИК | CODE | А | T(3-25) | НУ | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита. Элемент является обязательным при значении элемента < ПрОрг > = 1 (из таблицы 4.14). Элемент может быть заполнен при значении элемента < ПрОрг > = 2 | 3 (из таблицы 4.14) |
| Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка, или иной поставщик платежных услуг | НомНП | А | T(1-50) | Н | |
| Полный адрес (в латинской транскрипции) | АдрБанкИно | А | T(1-255) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$% & '()[] < > {}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " < 0022 > ` < 0060 > @ < 0040 > N < 2116 > $ < 0024 > ' < 0027 > ~ < 007E > _ < 005F > / < 002F > | < 007C > \ < 005C > ^ < 005E > |
| Код страны | СтранаМН | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКСМТип > . Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Таблица 4.16
Сведения об электронном средстве платежа (СвЭлСред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор электронного средства платежа | ИдЭлСред | А | T(1-34) | О | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
| Признак личного (совместного) использования электронного средства платежа | ПрЭлСред | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - личное использование | 2 - общее (совместное) использование |
| Дата предоставления права использования электронного средства платежа | ДатаПред | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата прекращения права использования электронного средства платежа | ДатаПрекр | А | T(=10) | Н | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг | СвДвижСред | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 4.17 |
Таблица 4.17
Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (СвДвижСред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Цифровой код используемой валюты | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКВТип > . Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
| Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на начало отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстНачПер | А | N(20.3) | О | |
| Зачислено денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Зачислено | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Списано денежных средств за отчетный год - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Списано | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на конец отчетного года (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстКонПер | А | N(20.3) | О |
Таблица 4.18
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код вида документа, удостоверяющего личность | КодВидДок | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент < СПДУЛТип > . Принимает значение: 21 - паспорт гражданина Российской Федерации | 22 - загранпаспорт гражданина Российской Федерации | 03 - свидетельство о рождении | 07 - военный билет | 08 - временное удостоверение, выданное взамен военного билета | 10 - паспорт иностранного гражданина | 11 - свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории Российской Федерации по существу | 12 - вид на жительство в Российской Федерации | 13 - удостоверение беженца | 14 - временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации | 15 - разрешение на временное проживание в Российской Федерации | 18 - свидетельство о предоставлении временного убежища на территории Российской Федерации | 23 - свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства | 24 - удостоверение личности военнослужащего Российской Федерации | 91 - иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации или в соответствии с международными договорами Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность налогоплательщика |
| Серия и номер документа, удостоверяющего личность | СерНомДок | А | T(1-25) | О | |
| Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Кем выдан документ, удостоверяющий личность | ВыдДок | А | T(1-255) | О | |
| Код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность | КодВыдДок | А | T(=7) | НУ | Элемент является обязательным при < КодВидДок > = 21. Значение в формате XXX-XXX, где X - число от 0 до 9 |
Таблица 4.19
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ОТЧЕТУ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
И ИНЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА - РЕЗИДЕНТА
И ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ - РЕЗИДЕНТА ПО СЧЕТУ
(ВКЛАДУ) В БАНКЕ И ИНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА,
РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
И О ПЕРЕВОДАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БЕЗ ОТКРЫТИЯ БАНКОВСКОГО
СЧЕТА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ ИНОСТРАННЫМИ ПОСТАВЩИКАМИ ПЛАТЕЖНЫХ
УСЛУГ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файл обмена) передачи в электронной форме юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.
2. Настоящий формат (часть DLIV, версия 5.03) разработан в соответствии с формой "Отчет о движении средств и иных финансовых активов юридического лица - резидента и индивидуального предпринимателя - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", представленной в приложении к Правилам представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N 819 "Об утверждении правил представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг", с изменениями, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 27.09.2021 N 1618.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение:
UT_OTULSCHIN0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение;
UT_OTULSCHIN2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
< ?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"? >
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_OTULSCHIN_1_554_00_05_03_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.25 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-255) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | Указывается версия программы, с помощью которой сформирован файл или подготовлены данные для его формирования |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.03 |
| Номер корректировки | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение: 0 - первичный документ, 1, 2, 3 и так далее - уточненный документ. Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа. 999 - отмена документа |
| Идентификатор корректируемого файла | ИдФайлКорр | А | T(1-255) | НУ | Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения). Элемент обязателен при < НомКорр > больше 0. Данный показатель применяется только для представления в электронной форме |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент < КНДТип > . Принимает значение: 1112521 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Значение элемента должно соответствовать значению < GGGGMMDD > из имени файла |
| Код налогового органа, в который представляется отчет | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент < СОНОТип > |
| Сведения о резиденте | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.3 | |
| Лицо, подписавшее документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.7 | |
| Сведения о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | | ОтчЮЛИПСчетИно | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.9. Элемент должен отсутствовать при значении элемента < НомКорр > = 999 (таблица 4.1). Элемент должен присутствовать при отсутствии элемента < ОтчЮЛИПЭлСредИно > и при значении элемента < НомКорр > | |
| Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг | ОтчЮЛИПЭлСредИно | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.18. Элемент должен отсутствовать при значении элемента < НомКорр > = 999 (таблица 4.1). Элемент должен присутствовать при отсутствии элемента < ОтчЮЛИПСчетИно > и при значении элемента < НомКорр > |
Таблица 4.3
Сведения о резиденте (СвНП)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Юридическое лицо - резидент | | НПЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.4 | |
| Индивидуальный предприниматель - резидент | НПФЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.6 |
Таблица 4.4
Юридическое лицо - резидент (НПЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Полное наименование юридического лица - резидента | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН юридического лица - резидента | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ИННЮЛТип > |
| КПП юридического лица - резидента | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент < КППТип > |
| ОГРН юридического лица - резидента | ОГРН | А | T(=13) | О | Типовой элемент < ОГРНТип > |
| Сведения о филиале, представительстве или ином подразделении юридического лица - резидента, расположенном за пределами территории Российской Федерации | СвФил | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
Таблица 4.5
Сведения о филиале, представительстве или ином подразделении
юридического лица - резидента, расположенном за пределами
территории Российской Федерации (СвФил)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации | НаимФил | А | T(1-1000) | О | |
| Место нахождения филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации | АдрФил | А | T(1-255) | О | |
| Код страны филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации | КодСтран | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКСМТип > . Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Таблица 4.6
Индивидуальный предприниматель - резидент (НПФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН индивидуального предпринимателя - резидента | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент < ИННФЛТип > |
| ОГРНИП индивидуального предпринимателя - резидента | ОГРНИП | А | T(=15) | О | Типовой элемент < ОГРНИПТип > |
| Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя - резидента | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 4.25 |
Таблица 4.7
Лицо, подписавшее документ (Подписант)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - руководитель юридического лица - резидента | 2 - уполномоченный представитель резидента | 3 - индивидуальный предприниматель - резидент |
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | НУ | Типовой элемент < ИННФЛТип > . Элемент должен отсутствовать при значении элемента < ПрПодп > = 3. Элемент может быть заполнен при значении элемента < ПрПодп > = 1 или < ПрПодп > = 2 |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Фамилия, имя, отчество руководителя или представителя резидента | ФИО | С | НУ | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 4.25. Элемент является обязательным при значении элемента < ПрПодп > = 1 или < ПрПодп > = 2 | |
| Сведения о документе, подтверждающем полномочия представителя резидента | СвПред | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.8. Элемент обязателен при < ПрПодп > = 2 |
Таблица 4.8
Сведения о документе, подтверждающем полномочия
представителя резидента (СвПред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя | НаимДок | А | T(1-120) | О |
Таблица 4.9
Сведения о движении денежных средств и иных финансовых
активов по счету (вкладу) в банке и иной организации
финансового рынка, расположенных за пределами территории
Российской Федерации (ОтчЮЛИПСчетИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Начало периода квартальной отчетности | ОтчПерН | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Конец периода квартальной отчетности | ОтчПерК | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе < ОтчПерН > (таблица 4.9). Значение ГГГГ = значению ГГГГ в элементе < ОтчПерН > (таблица 4.9) |
| Признак организации | ПрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - банк | 2 - иная организация финансового рынка |
| Вид иной организации финансового рынка | ВидОргФин | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.10. Элемент является обязательным при значении элемента < ПрОрг > =2 и должен отсутствовать при значении элемента < ПрОрг > =1. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.10 < КрОрг > , < ДобрСтрах > , < УчРынкЦенБум > , < УпрДогИмущ > , < НегосПенсФонд > , < АкцИнвФонд > , < УпрКомпФонд > , < ЦентрКонтр > , < УпрТовИнв > , < ИнОргУпр > должен принимать значение = 1 | |
| Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад) | СвБанкИно | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.11 | |
| Сведения о счете (вкладе) | СвСчетИно | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.12 |
Таблица 4.10
Вид иной организации финансового рынка (ВидОргФин)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Небанковская кредитная организация | КрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни | ДобрСтрах | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность | УчРынкЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Управляющий по договору доверительного управления имуществом | УпрДогИмущ | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Негосударственный пенсионный фонд | НегосПенсФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Акционерный инвестиционный фонд | АкцИнвФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда | УпрКомпФонд | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Центральный контрагент | ЦентрКонтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Управляющий товарищ инвестиционного товарищества | УпрТовИнв | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента | ИнОргУпр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
Таблица 4.11
Сведения о банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской Федерации,
в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование (в латинской транскрипции) | НаимБанкИно | А | T(1-1000) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$% & '()[] < > {}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " < 0022 > ` < 0060 > @ < 0040 > N < 2116 > $ < 0024 > ' < 0027 > ~ < 007E > _ < 005F > / < 002F > | < 007C > \ < 005C > ^ < 005E > |
| SWIFT код или БИК | CODE | А | T(3-25) | НУ | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита. Элемент является обязательным при значении элемента < ПрОрг > = 1 (из таблицы 4.9). Элемент может быть заполнен при значении элемента < ПрОрг > = 2 (из таблицы 4.9) |
| Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка | НомНП | А | T(1-50) | Н | |
| Полный адрес (в латинской транскрипции) | АдрБанкИно | А | T(1-255) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$% & '()[] < > {}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " < 0022 > ` < 0060 > @ < 0040 > N < 2116 > $ < 0024 > ' < 0027 > ~ < 007E > _ < 005F > / < 002F > | < 007C > \ < 005C > ^ < 005E > |
| Код страны | СтранаМН | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКСМТип > . Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Таблица 4.12
Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер счета (вклада) | НомСчет | А | T(1-34) | О | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
| Дата открытия счета (вклада) | ДатаОткрСчет | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата закрытия счета (вклада) | ДатаЗакрСчет | А | T(=10) | Н | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата договора | ДатаДог | А | T(=10) | Н | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер договора | НомДог | А | T(1-16) | Н | |
| Дата выдачи разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | ДатаРазрБР | А | T(=10) | Н | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | НомРазрБР | А | T(1-16) | Н | |
| Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СвДвижСред | С | НМУ | Состав элемента представлен в таблице 4.13. Элемент является обязательным при отсутствии элемента < СведФинАкт > . Элемент может быть заполнен при наличии элемента < СведФинАкт > | |
| Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СведФинАкт | С | НМУ | Состав элемента представлен в таблице 4.16. Элемент является обязательным при отсутствии элемента < СвДвижСред > . Элемент может быть заполнен при наличии элемента < СвДвижСред > |
Таблица 4.13
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке
или иной организации финансового рынка, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвДвижСред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Цифровой код валюты счета (вклада) | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКВТип > . Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
| Остаток денежных средств на счете (вкладе) на начало отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстНачОП | А | N(20.3) | О | |
| Зачислено денежных средств за отчетный квартал - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СумЗачСред | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Списано денежных средств за отчетный квартал - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СумСписСред | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Остаток денежных средств на счете (вкладе) на конец отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстКонОП | А | N(20.3) | О | |
| Зачислено денежных средств за отчетный квартал (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ЗачСред | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.14. Элемент является обязательным, если значение элемента < СумЗачСред > | |
| Списано денежных средств за отчетный квартал (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СписСред | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.15. Элемент является обязательным, если значение элемента < СумСписСред > |
Таблица 4.14
Зачислено денежных средств за отчетный квартал (в тысячах
единиц соответствующей валюты) (ЗачСред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Зачислено денежных средств за отчетный квартал по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ЗачСредКод | С | ОМ | Типовой элемент < СвСредТип > . Состав элемента представлен в таблице 4.24 |
Таблица 4.15
Списано денежных средств за отчетный квартал (в тысячах
единиц соответствующей валюты) (СписСред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Списано денежных средств за отчетный квартал по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СписСредКод | С | ОМ | Типовой элемент < СвСредТип > . Состав элемента представлен в таблице 4.24 |
Таблица 4.16
Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах
(вкладах) в банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской
Федерации (СведФинАкт)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКВТип > . Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
| Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктНач | А | N(20.3) | О | |
| Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном квартале, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктЗач | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном квартале, - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктСпис | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ФинАктКон | А | N(20.3) | О | |
| Виды иных финансовых активов | ВидФинАкт | С | ОУ | Состав элемента представлен в таблице 4.17. Хотя бы из один из элементов в таблице 4.17 < ЦенБум > , < ПрФинАкт > , < УчУстКап > , < УчИнСтр > , < ТребДог > , < ИнФинАкт > должен принимать значение = 1 |
Таблица 4.17
Виды иных финансовых активов (ВидФинАкт)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Ценные бумаги | ЦенБум | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Производные финансовые инструменты | ПрФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица | УчУстКап | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица | УчИнСтр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Права требования из договора страхования | ТребДог | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
| Иные финансовые активы, не включенные в вышеуказанный перечень | ИнФинАкт | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 0 - отсутствует | 1 - присутствует |
Таблица 4.18
Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (ОтчЮЛИПЭлСредИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Начало периода отчетности | ОтчПерН | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Конец периода отчетности | ОтчПерК | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ. Не может быть меньше, чем дата, указанная в элементе < ОтчПерН > (таблица 4.18). Значение ГГГГ = значению ГГГГ в элементе < ОтчПерН > (таблица 4.18) |
| Признак организации | ПрОрг | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - банк | 2 - иная организация финансового рынка | 3 - иной поставщик платежных услуг |
| Сведения о банке или иной организации финансового рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных за пределами территории Российской Федерации | СвБанкИно | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.19 | |
| Сведения об электронном средстве платежа | СвЭлСред | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.20 |
Таблица 4.19
Сведения о банке или иной организации финансового
рынка, или ином поставщике платежных услуг, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвБанкИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование (в латинской транскрипции) | НаимБанкИно | А | T(1-1000) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$% & '()[] < > {}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " < 0022 > ` < 0060 > @ < 0040 > N < 2116 > $ < 0024 > ' < 0027 > ~ < 007E > _ < 005F > / < 002F > | < 007C > \ < 005C > ^ < 005E > |
| SWIFT код или БИК | CODE | А | T(3-25) | НУ | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита. Элемент является обязательным при значении элемента < ПрОрг > = 1 (из таблицы 4.18). Элемент может быть заполнен при значении элемента < ПрОрг > = 2 | 3 (из таблицы 4.18) |
| Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка, или иной поставщик платежных услуг | НомНП | А | T(1-50) | Н | |
| Полный адрес (в латинской транскрипции) | АдрБанкИно | А | T(1-255) | О | Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$% & '()[] < > {}*+~=_-.,:;/|\^? где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII: " < 0022 > ` < 0060 > @ < 0040 > N < 2116 > $ < 0024 > ' < 0027 > ~ < 007E > _ < 005F > / < 002F > | < 007C > \ < 005C > ^ < 005E > |
| Код страны | СтранаМН | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКСМТип > . Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Таблица 4.20
Сведения об электронном средстве платежа (СвЭлСред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор электронного средства платежа | ИдЭлСред | А | T(1-34) | О | Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита |
| Дата предоставления права использования электронного средства платежа | ДатаПред | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата прекращения права использования электронного средства платежа | ДатаПрекр | А | T(=10) | Н | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Сведения о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг | СвПерСред | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.21 |
Таблица 4.21
Сведения о переводах денежных средств без открытия
банковского счета с использованием электронных средств
платежа, предоставленных иностранными поставщиками
платежных услуг (СвПерСред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Цифровой код используемой валюты | ОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКВТип > . Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
| Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на начало отчетного года (квартала) (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстНачОП | А | N(20.3) | О | |
| Зачислено денежных средств на электронное средство платежа - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СумЗачСред | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Списано денежных средств с электронного средства платежа - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СумСписСред | А | N(20.3) | О | Принимает значение от 0 и более |
| Остаток денежных средств на электронном средстве платежа на конец отчетного квартала (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ОстКонОП | А | N(20.3) | О | |
| Зачислено денежных средств на электронные средства платежа, предоставленные иностранными поставщиками платежных услуг (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ЗачСред | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.22. Элемент является обязательным, если значение элемента < СумЗачСред > | |
| Списано денежных средств с электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СписСред | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.23. Элемент является обязательным, если значение элемента < СумСписСред > |
Таблица 4.22
Зачислено денежных средств на электронные средства платежа,
предоставленные иностранными поставщиками платежных услуг
(в тысячах единиц соответствующей валюты) (ЗачСред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Зачислено денежных средств на электронные средства платежа, предоставленные иностранными поставщиками платежных услуг, по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) | ЗачСредКод | С | ОМ | Типовой элемент < СвСредТип > . Состав элемента представлен в таблице 4.24 |
Таблица 4.23
Списано денежных средств с электронных средств платежа,
предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг
(в тысячах единиц соответствующей валюты) (СписСред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Списано денежных средств с электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг, по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты) | СписСредКод | С | ОМ | Типовой элемент < СвСредТип > . Состав элемента представлен в таблице 4.24 |
Таблица 4.24
Сведения о зачисленных (списанных) денежных
средствах (СвСредТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код вида операции | КодОпер | А | T(=5) | ОК | Код вида валютной операции указывается в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций |
| Сумма (в тысячах единиц соответствующей валюты) | Сумма | А | N(20.3) | О | Принимает значение более 0 |
Таблица 4.25
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |