ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПИСЬМО
от 22 июня 2005 г. N 42-7.1-01/5.1-162
Федеральное казначейство в целях реализации с 1 января 2006 года Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденного Приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. N 1н "Об утверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства" (далее - Приказ 1н), сообщает.
Федеральным казначейством разработан план мероприятий по пилотному внедрению Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства в 2005 году (далее - План).
Во исполнение пункта 1 Плана на основании предложений, поступивших от Администраций соответствующих субъектов Российской Федерации, Федеральным казначейством выбраны следующие Управления Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации, участвующие в пилотном внедрении указанного порядка:
- Управление Федерального казначейства по Амурской области;
- Управление Федерального казначейства по Республике Коми;
- Управление Федерального казначейства по Республике Карелия;
- Управление Федерального казначейства по Ульяновской области.
Указанные управления Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации (далее - пилотные УФК) во взаимодействии с финансовыми органами разрабатывают и представляют на согласование в Федеральное казначейство проекты:
- регламента территориального органа Федерального казначейства о порядке и условиях обмена информацией между финансовым органом и территориальным органом Федерального казначейства при кассовом обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета);
- соглашения об осуществлении территориальным органом Федерального казначейства отдельных функций по исполнению бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) в условиях кассового обслуживания ими исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета);
- методики смены варианта кассового обслуживания исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) территориальным органом Федерального казначейства.
Указанные документы после согласования с Федеральным казначейством будут использоваться пилотными УФК при внедрении кассового обслуживания исполнения бюджетов в соответствии с положениями Приказа 1н.
До 1 августа 2005 года будут разработаны форматы информационного взаимодействия пилотных УФК и финансовых органов.
Программное обеспечение, соответствующее требованиям Приказа 1н, будет доработано и установлено в пилотных УФК до 1 сентября 2005 года. В эти же сроки будет осуществлено обучение персонала пилотных УФК.
В состав необходимых доработок программного обеспечения включены требования по разработке автоматизированного рабочего места финансового органа субъекта Российской Федерации (далее - АРМ финоргана), обеспечивающее электронное взаимодействие финансового органа субъекта Российской Федерации и территориального органа Федерального казначейства, осуществляющего кассовое обслуживание исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования).
Указанный АРМ финоргана будет разработан ООО "Организационно-технологические решения 2000" в соответствии с государственным контрактом N 11/2005 от 12 мая 2005 г. и устанавливаться в комплексе с программным обеспечением "Центр-КС".
Консультации управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации по установке АРМ финоргана, а также по реализации требований к форматам электронного обмена документами с территориальными органами Федерального казначейства будут осуществляться вышеуказанной организацией.
Указанные консультации финансовых органов ООО "Организационно-технологические решения 2000" будут осуществляться до 1 января 2006 года, а после 1 января 2006 года - специалистами управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации.
Пилотное внедрение предполагается завершить до 30 сентября 2005 года.
По результатам пилотного внедрения будут осуществлены необходимые доработки нормативных документов, проектов примерных регламентов и Соглашений, а также внесены уточнения в методики перехода на варианты кассового обслуживания исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования), предусмотренные Приказом 1н.
В целях проведения подготовительных работ по переходу на кассовое обслуживание исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов в соответствии с Приказом 1н управлениям Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации в соответствии с Планом необходимо:
- организовать совместно с финансовыми органами субъектов Российской Федерации изучение положений Приказа 1н;
- довести до сведения финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований проекты примерных регламентов и соглашений о кассовом обслуживании исполнения местного бюджета;
- довести до сведения финансовых органов субъекта Российской Федерации предварительные форматы электронного обмена документами между финансовым органом и территориальным органом Федерального казначейства, доведенных до управлений Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации Федеральным казначейством;
- направить предложения финансовым органам субъекта Российской Федерации, муниципальным образованиям о разработке совместного Плана-графика мероприятий, обеспечивающего переход с 1 января 2006 года на кассовое обслуживание исполнения их бюджета по одному из вариантов, предусмотренных Приказом 1н;
- утвердить указанный план-мероприятий не позднее 15 августа 2005 г.;
- предоставить в Федеральное казначейство информацию об утверждении Планов-графиков по установленной Федеральным казначейством форме.
Информация о субъекте Российской Федерации и муниципальных образованиях, отказавшихся принимать участие в проведении подготовительных мероприятий по реализации Приказа 1н, будет доведена до сведения Минфина России для принятия необходимых мер, обеспечивающих реализацию ст. 215.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации с 1 января 2006 года.
Т.Г.НЕСТЕРЕНКО