МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПИСЬМО
от 29 августа 2019 г. N 07-04-05/22-18684
О РЕЗЕРВИРОВАНИИ, ОТКРЫТИИ "ЕДИНЫХ" ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ
С КОДОМ "71"
Федеральное казначейство сообщает, что начиная с 1 сентября 2019 года территориальным органам Федерального казначейства, являющимися центрами специализации по казначейскому сопровождению (далее - Центр специализации по казначейскому сопровождению), необходимо осуществлять резервирование, открытие "единых" лицевых счетов с кодом "71", предназначенных для учета операций неучастника бюджетного процесса (далее - лицевой счет с кодом "71"), головным исполнителям по вновь заключенным государственным контрактам на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг) (далее - государственный контракт), а также юридическим лицам, получающим из федерального бюджета субсидии и бюджетные инвестиции по вновь заключенным соглашениям (договорам) о предоставлении субсидий и договорам о предоставлении бюджетных инвестиций.
Резервирование, открытие лицевых счетов с кодом "71" (открытие разделов на лицевых счетах с кодом "71") осуществляется в соответствии с Порядком открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям при казначейском сопровождении целевых средств в случаях, предусмотренных Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов", утвержденным приказом Федерального казначейства от 24 декабря 2019 г. N 42н, в модуле ведения лицевых счетов подсистемы ведения нормативной справочной информации государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет".
При обращении головного исполнителя по государственному контракту либо юридического лица, получающего из федерального бюджета субсидию или бюджетную инвестицию, в территориальный орган Федерального казначейства по месту своего нахождения (обращения), указанный территориальный орган Федерального казначейства осуществляет взаимодействие с Центром специализации по казначейскому сопровождению в соответствии с порядком, согласно Приложению N 1 к настоящему письму.
Федеральное казначейство обращает внимание на необходимость осуществления взаимодействия территориальных органов Федерального казначейства в рамках резервирования, открытия лицевых счетов с кодом "71" (открытия разделов на лицевых счетах с кодом "71") с Центрами специализации по казначейскому сопровождению в соответствии со схемой привязки территориальных органов Федерального казначейства к Центрам специализации по казначейскому сопровождению и закреплением за соответствующими Центрами специализации по обеспечению платежей, согласно приложению N 2 к настоящему письму.
В дополнение Федеральное казначейство сообщает, что в случае если головному исполнителю по государственному контракту, получателю субсидии (бюджетной инвестиции) по соглашению (договору) открыт лицевой счет с кодом "71", то исполнителям (соисполнителям) по контрактам (договорам), заключаемым в рамках исполнения указанных государственных контрактов, соглашений (договоров), также открываются лицевые счета с кодом "71".
Руководитель
Р.Е.АРТЮХИН
Приложение N 1
к письму Федерального казначейства
от 29 августа 2019 г. N 07-04-05/22-18684
ПОРЯДОК
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ
ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПРИ ОТКРЫТИИ ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ,
ЯВЛЯЮЩИМСЯ УЧАСТНИКАМИ КАЗНАЧЕЙСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ, "ЕДИНЫХ"
ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ НЕУЧАСТНИКА БЮДЖЕТНОГО
ПРОЦЕССА, ПРОВЕДЕНИИ И УЧЕТЕ ОПЕРАЦИЙ НА ЛИЦЕВЫХ СЧЕТАХ
С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ
ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
1. Общие положения
1.1. Настоящий порядок определяет взаимодействие территориальных органов Федерального казначейства (далее - ТОФК) по месту нахождения (обращения) юридического лица, являющихся "фронт-офисами", территориальных органов Федерального казначейства, являющихся Центрами специализации по казначейскому сопровождению, территориальных органов Федерального казначейства, являющихся Центрами специализации по обеспечению расчетов, и юридических лиц, являющихся участниками казначейского сопровождения, при открытии указанным юридическим лицам "единых" лицевых счетов для учета операций неучастника бюджетного процесса с кодом "71" (далее соответственно - Центр специализации, Платежный центр, клиент, лицевой счет), а также при проведении и учете операций на лицевых счетах с использованием информационных систем Федерального казначейства.
1.2. Осуществление документооборота при резервировании, открытии лицевых счетов (разделов на лицевых счетах) и осуществлении операций на указанных лицевых счетах в электроном виде (см. Схему 1, 3 к настоящему Порядку).
Документооборот при резервировании, открытии лицевых счетов (разделов на лицевых счетах) и осуществлении операций на указанных лицевых счетах между ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента, обеспечивающими первичный сбор, обработку и направление информации, Центрами специализации, Платежными центрами и клиентами, осуществляется с использованием государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" (далее - ГИИС ЭБ), а также Единой информационной системы в сфере закупок (далее - ЕИС).
В целях обеспечения работы клиента в личном кабинете ГИИС ЭБ организацию доступа (подключение) пользователей клиента к ГИИС ЭБ осуществляет ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента (материалы по подключению к ГИИС ЭБ размещены на официальном сайте Федерального казначейства по ссылке: http://www.roskazna.ru/gis/ehlektronnyj-byudzhet/podklyuchenie-k-sisteme).
В целях обеспечения работы клиента в личном кабинете в ЕИС доступ (подключение) пользователей клиента к ЕИС осуществляется при регистрации в едином реестре участников закупок в ЕИС (далее - ЕРУЗ ЕИС) (материалы по регистрации в ЕРУЗ ЕИС размещены по ссылке: http://www.zakupki.gov.ru/epz/main/public/document/view.html?searchString= & sectionId=949).
Пользователи клиентов с полномочиями на утверждение документов должны быть включены в Карточку образцов подписей к лицевым счетам (код формы по КФД 0531753) (далее - Карточка образцов подписей) с правом первой и второй подписи.
В случае если клиент не включен в Реестр участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса (далее - Сводный реестр), и в соответствии с положениями приказа Министерства финансов Российской Федерации от 23 декабря 2014 г. N 163н "О Порядке формирования и ведения реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса" (далее - Порядок N 163н) его включение осуществляется главным распорядителем средств федерального бюджета, осуществляющим предоставление средств из федерального бюджета, либо соответствующим главным распорядителем средств федерального бюджета, в ведении которого находится получатель средств федерального бюджета, осуществляющий предоставление клиенту средств из федерального бюджета, при этом ТОФК необходимо руководствоваться письмом Федерального казначейства от 15 февраля 2018 г. N 07-04-05/03-2413.
В случае если документооборот в рамках открытия лицевого счета осуществляется без использования ЕИС или ГИИС ЭБ:
- при отсутствии клиента в Сводном реестре, включение клиента в Сводный реестр осуществляет ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента в случаях, предусмотренных положениями Порядка N 163н;
- в случае если клиент является индивидуальным предпринимателем, информация о нем вносится в справочник "Реестр ИП и КФХ" в ГИИС ЭБ ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента.
В случае если документооборот в рамках открытия лицевого счета осуществляется с использованием ЕИС или ГИИС ЭБ, включение в Сводный реестр и справочник "Реестр ИП и КФХ" осуществляет Центр специализации (за исключением случаев, когда в соответствии с положениями Порядка N 163н его включение осуществляется главным распорядителем средств федерального бюджета, осуществляющим предоставление средств из федерального бюджета, либо соответствующим главным распорядителем средств федерального бюджета, в ведении которого находится получатель средств федерального бюджета, осуществляющий предоставление клиенту средств из федерального бюджета).
При обращении клиента в ТОФК за получением квалифицированных сертификатов ключей проверки электронных подписей их выдача осуществляется в соответствии с Регламентом Удостоверяющего центра Федерального казначейства, утвержденным приказом Федерального казначейства от 14 сентября 2018 г. N 261.
Заключение Договора об обмене электронными документами не требуется.
При электронном документообороте с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи (далее - ЭП) лица, подписывающие ЭП документы для осуществления операций, должны быть включены в Карточку образцов подписей с правом первой или второй подписи.
1.3. Осуществление документооборота при резервировании, открытии лицевых счетов (разделов на лицевых счетах) и осуществлении операций на указанных лицевых счетах на бумажном носителе (см. Схему 2, 4 к настоящему Порядку).
Документооборот при резервировании, открытии лицевых счетов (разделов на лицевых счетах) и осуществлении операций на указанных лицевых счетах осуществляется на бумажном носителе в случаях:
- временного отсутствия у клиента технической возможности организации рабочего места и (или) отсутствия подключения к информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";
- отсутствия у клиента необходимости организации электронного взаимодействия с ТОФК (например, в случае проведения одного платежа);
- отсутствия соответствующей реализации в информационных системах обмена документами в электронном виде;
- предусмотренных Порядком открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям при казначейском сопровождении целевых средств в случаях, предусмотренных Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов", утвержденным приказом Федерального казначейства от 24 декабря 2018 г. N 42н.
ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента в случае временного отсутствия у клиента технической возможности организации рабочего места и (или) отсутствия подключения к информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" предоставляет клиенту доступ к рабочему месту с подключением к информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента обеспечивает проверку и формирование документов клиента в ГИИС ЭБ < 1 > в случае предоставления клиентом на бумажном носителе следующих документов:
< 1 > За исключением документов, содержащих сведения, составляющие государственную тайну.
Заявления на резервирование/открытие (закрытие) лицевого счета (код формы по КФД 0531368) (далее - Заявление);
документа, являющегося основанием для открытия лицевого счета, - соглашения или нормативного правового акта о предоставлении субсидии, государственного контракта, контракта учреждения, договора о капитальных вложениях, договора о проведении капитального ремонта, договора, выписки из государственного (муниципального) контракта, контракта учреждения, договора о проведении капитального ремонта, договора, содержащего сведения, составляющие государственную тайну (далее - документ-основание);
документа-основания для открытия раздела на лицевом счете.
В случае если ТОФК не является Центром специализации, он направляет данные документы в Центр специализации с использованием ГИИС ЭБ в течение одного рабочего дня после дня их получения от клиента.
ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента обеспечивает проверку документов и внесение документов клиента в ГИИС ЭБ в день их получения от клиента, в случае предоставления клиентом на бумажном носителе следующих документов:
документов для осуществления операций на лицевом счете, предусмотренных Порядком осуществления территориальными органами Федерального казначейства санкционирования расходов, источником финансового обеспечения которых являются целевые средства, при казначейском сопровождении целевых средств в случаях, предусмотренных Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов", утвержденным приказом Минфина России от 11 декабря 2018 г. N 259н (Сведения об операциях с целевыми средствами на текущий год и плановый период (далее - Сведения), платежные документы, Расшифровка к платежному документу, Реестр документов-оснований);
документов для осуществления операций с применением казначейского обеспечения обязательств, предусмотренных Порядком осуществления казначейского обеспечения обязательств при казначейском сопровождении целевых средств, утвержденным приказом Минфина России от 14 декабря 2018 г. N 264н (Заявление на выдачу (перевод, изменение, отзыв) Казначейского обеспечения обязательств (далее при совместном упоминании - документы для осуществления операций)).
В случае если ТОФК не является Центром специализации, он направляет данные документы для осуществления операций в Центр специализации с использованием ГИИС ЭБ.
2. Резервирование лицевого счета
В случае если основанием для открытия лицевого счета является государственный контракт, сведения о котором подлежат включению в определенный законодательством о контрактной системе Российской Федерации в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд реестр контрактов, заключенных заказчиками (далее - реестр контрактов), либо соглашение (договор), информация и документы о котором подлежат включению в реестр соглашений (договоров) о предоставлении субсидий, бюджетных инвестиций, межбюджетных трансфертов (далее - реестр соглашений), а также контрактов (договоров), резервирование лицевого счета осуществляется < 2 > на основании информации, полученной из ЕИС или подсистемы бюджетного планирования (далее - БП) ГИИС ЭБ соответственно.
< 2 > При наличии соответствующей реализации в информационных системах Федерального казначейства.
В целях резервирования клиентом лицевого счета информация из ЕИС или из БП ГИИС ЭБ отражается в структурированном виде в форме Заявления, при его формировании клиентом в личном кабинете в ЕИС или в личном кабинете ГИИС ЭБ.
В случае если сведения о документе-основании не подлежат размещению в БП ГИИС ЭБ либо ЕИС, клиент может зарезервировать лицевой счет с использованием онлайн-сервиса резервирования (находится в разработке, информация об адресе онлайн-сервиса будет доведена дополнительно) либо с использованием личного кабинета в ГИИС ЭБ (при наличии доступа к ГИИС ЭБ).
В случае если резервирование лицевых счетов для клиентов осуществляется заказчиком, в ТОФК по месту обслуживания заказчика направляется на бумажном носителе Перечень юридических лиц для резервирования лицевых счетов в органах Федерального казначейства (далее - Перечень). ТОФК по месту обслуживания заказчика в течение одного рабочего дня после получения Перечня осуществляет его проверку и не позднее следующего рабочего дня после дня завершения проверки направляет указанный Перечень в соответствующие Центры специализации, в которых планируется обслуживание юридических лиц, включенных в Перечень, с использованием Microsoft Outlook в ЗКВС Федерального казначейства (далее - Microsoft Outlook). Информация о возможности направления Перечня посредством ГИИС ЭБ после соответствующей доработки будет доведена до ТОФК дополнительно.
Резервирование номера лицевого счета осуществляется не позднее следующего рабочего дня после дня завершения проверки Заявления либо Перечня.
Не позднее следующего рабочего дня после резервирования номера лицевого счета орган Федерального казначейства сообщает клиенту в письменном или электронном виде информацию о зарезервированном номере лицевого счета.
3. Открытие лицевого счета (раздела на лицевом счете)
3.1. Открытие лицевого счета
В случае если лицевой счет ранее зарезервирован с использованием ЕИС, Заявление формируется клиентом с использованием личного кабинета в ЕИС. В случае если лицевой счет ранее зарезервирован с использованием БП ГИИС ЭБ или с использованием личного кабинета в НСИ ГИИС ЭБ - Заявление формируется клиентом с использованием личного кабинета в ГИИС ЭБ либо в личном кабинете ЕИС.
При формировании клиентом Заявления с использованием личного кабинета в ЕИС либо с использованием личного кабинета в ГИИС ЭБ указывается ранее зарезервированный номер лицевого счета.
В Заявлении в строке "Орган Федерального казначейства" указывается полное наименование Центра специализации с отражением в кодовой зоне соответствующего кода по КОФК. В случае если Заявление представлено клиентом в ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента на бумажном носителе и в строке "Орган Федерального казначейства" клиентом указано наименование ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента или строка не заполнена, Заявление принимается.
При формировании в ГИИС ЭБ Заявления клиента ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента вносит наименование Центра специализации в Заявление и направляет в Центр специализации с использованием ГИИС ЭБ.
В случае если сведения о документе-основании подлежат размещению в ЕИС либо в БП ГИИС ЭБ и лицевой счет ранее не был зарезервирован, Заявление также формируется клиентом с использованием личного кабинета в ЕИС либо с использованием личного кабинета в ГИИС ЭБ.
Сведения о документе-основании отражаются в личном кабинете клиента в ГИИС ЭБ в виде гиперссылки на данный документ-основание в ЕИС (реестр контрактов) либо в ГИИС ЭБ (реестр соглашений).
В случае если сведения о документе-основании не подлежат размещению в БП ГИИС ЭБ либо ЕИС, формирование и направление документов на открытие лицевого счета клиентом осуществляется с использованием личного кабинета в ГИИС ЭБ (при наличии доступа к ГИИС ЭБ).
Сведения о документе-основании направляются клиентом в Центр специализации вместе с Заявлением с использованием личного кабинета в ГИИС ЭБ путем заполнения необходимых полей и прикрепления сканированной копии (далее - скан-копия) указанного документа-основания в электронном виде.
При формировании клиентом Заявления код по Сводному реестру заказчика заполняется автоматически после заполнения полей ИНН и КПП заказчика, при его наличии в открытой части Сводного реестра.
В случае если информация о заказчике включена в закрытую часть Сводного реестра, то ИНН, КПП и наименование заказчика заполняются вручную на основании информации, содержащейся в документе-основании, код по Сводному реестру в обязательном порядке не заполняется.
Карточка образцов подписей оформляется и представляется клиентом на бумажном носителе в ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента.
ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента обеспечивает в течение одного рабочего дня проверку представленной Карточки образцов подписей и не позднее следующего рабочего дня осуществляет направление скан-копии указанной Карточки образцов подписей в Центр специализации с использованием АСД LanDocs.
В случае если клиенту в ТОФК открыт лицевой счет с кодом "41", представление Карточки образцов подписей для открытия лицевого счета с кодом "71" не требуется в случае, если лица, имеющие право подписывать документы для проведения операций по лицевому счету с кодом "71", остаются прежними.
В случае если лицевой счет с кодом "41" открыт клиенту в ТОФК, не являющимся Центром специализации, то Центр специализации запрашивает информацию о наличии Карточки образцов подписей в ТОФК. ТОФК не позднее следующего рабочего дня после дня получения запроса от Центра специализации направляет скан-копию Карточки образцов подписей в Центр специализации с использованием АСД LanDocs.
Оригинал Карточки образцов подписей хранится в ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента.
При открытии клиенту лицевого счета в ГИИС ЭБ осуществляется автоматическое формирование информации для открытия раздела на данном лицевом счете в соответствии с представленным документом-основанием.
Центр специализации в течение одного рабочего дня после открытия лицевого счета уведомляет клиента об открытии лицевого счета в письменном виде, а также направляет скан-копию указанного письма с использованием Microsoft Outlook в ТОФК по месту нахождения (обращения) клиента.
Центр специализации обязан сообщить об открытии (о закрытии, об изменении реквизитов) лицевого счета клиенту в налоговый орган по месту своего нахождения в электронной форме в течение трех дней со дня соответствующего события.
При осуществлении приостановления открытия (отказа в открытии) лицевых счетов, приостановления (отмены приостановления) операций по лицевым счетам и отказе в проведении приостановленной операции при казначейском сопровождении средств государственного оборонного заказа Центр специализации направляет уведомления в соответствии с приказом Федерального казначейства от 9 января 2019 г. N 1н в ТОФК по месту обслуживания лицевого счета заказчика, в личный кабинет государственному заказчику (головному исполнителю, исполнителю-заказчику, исполнителю) посредством ГИИС ЭБ, а также в Росфинмониторинг с использованием Системы удаленного финансового документооборота Федерального казначейства.
В случае если отсутствует возможность определить заказчика, Центр специализации запрашивает указанную информацию в Управлении Федерального казначейства по г. Москве.
В случае если информация о заказчике включена в закрытую часть Сводного реестра, то ИНН, КПП и наименование заказчика заполняются вручную на основании информации, содержащейся в документе-основании, код по Сводному реестру в обязательном порядке не заполняется.
3.2. Открытие раздела на лицевом счете
Открытие раздела на лицевом счете осуществляется в соответствии с документом-основанием.
В случае если сведения о документе-основании подлежат размещению в реестре контрактов либо в реестре соглашений < 3 > , сведения о таком документе-основании поступают в ГИИС ЭБ для обработки соответствующим Центром специализации.
< 3 > При наличии реализации в информационной системе Федерального казначейства.
В случае если сведения о документе-основании не подлежат размещению в реестре контрактов либо в реестре соглашений, документ-основание для открытия раздела на лицевом счете направляется клиентом в Центр специализации с использованием личного кабинета в ГИИС ЭБ путем заполнения необходимых полей и прикрепления указанного документа-основания в электронном виде.
В случае если информация о заказчике включена в закрытую часть Сводного реестра, то ИНН, КПП и наименование заказчика заполняются вручную на основании информации, содержащейся в документе-основании, код по Сводному реестру в обязательном порядке не заполняется.
4. Осуществление операций на лицевых счетах
4.1. Представление клиентом документов в целях осуществления операций на лицевом сечете.
Документы для осуществления операций формируются и направляются клиентом в Центр специализации с использованием личного кабинета в ГИИС ЭБ (см. Схему 3 к настоящему Порядку).
Центр специализации принимает в обработку документы при условии успешной проверки действительности ЭП, созданных с использованием ключей ЭП, которые соответствуют сертификатам ключа проверки электронной подписи, выданным аккредитованными удостоверяющими центрами.
В случае если информации о заказчике нет в открытой части Сводного реестра, Сведения заполняются с учетом следующих особенностей.
В заголовочной части в строке "Наименование получателя бюджетных средств/Государственного (муниципального) заказчика/юридического лица наименование указывается в соответствии с документом-основанием, при этом в кодовой зоне:
код по Сводному реестру в обязательном порядке не заполняется;
номер лицевого счета указывается в соответствии с документом-основанием.
Утверждение Сведений, если исполнителем по документу-основанию является обособленное (структурное) подразделение юридического лица, осуществляется с учетом следующих особенностей.
В случае если заказчиком по документу-основанию не предоставлено в установленном порядке разрешение исполнителю на утверждение Сведений, то Сведения направляются заказчику на утверждение посредством ГИИС ЭБ.
При наличии разрешения на утверждение исполнителем Сведений указанные Сведения направляются на утверждение юридическому лицу, создавшему обособленное (структурное) подразделение.
4.2. Взаимодействие Центров специализации с Платежными центрами (см. Схему 3 к настоящему Порядку).
4.2.1. Обработка банковской выписки и входящих поступлений.
Обработка банковской выписки осуществляется после импортирования структурированных файлов за предыдущий операционный день, полученных из подразделения Банка России (далее - Банк), в подсистеме управления денежными средствами (далее - ПУДС) ГИИС ЭБ формируется документ "Банковская выписка" итоговая.
В ПУДС ГИИС ЭБ осуществляется автоматический анализ документа "Банковская выписка" на наличие невыверенных поступлений. При наличии таких документов в ПУДС ГИИС ЭБ автоматически изменяется их статус, и информация о невыверенных поступлениях отражается в ПУДС ГИИС ЭБ.
4.2.2. Обеспечение ТОФК средствами для осуществления кассовых выплат.
Центры специализации не позднее 15 часов 00 минут местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - не позднее 14 часов 00 минут местного времени) представляют в Платежные центры прошедшие в установленном порядке контроль платежные документы для их последующего включения в Консолидированную заявку (код формы по КФД 0531685) (далее - Консолидированная заявка).
Порядок формирования и направления Платежными центрами Консолидированной заявки в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства регламентирован приказом Федерального казначейства от 30 декабря 2016 г. N 518.
4.2.3. Обработка кредитовых платежных поручений.
Обработка неклассифицированных кредитовых платежных поручений осуществляется Платежным центром путем выверки данных поступлений в ПУР КС ГИИС ЭБ с указанием типа поступлений на "Классифицированное поступление" или "Восстановление кассового расхода".
В соответствии с установленным порядком прохождения операционного дня Центр специализации ежедневно до 10:00 проверяет в ПУР КС ГИИС ЭБ поступления на обоснованность их отнесения к классифицированным поступлениям.
В случае если поступление автоматически ошибочно отнесено к "Классифицированным поступлениям", специалист Центра специализации путем редактирования записи меняет тип поступления на "Неклассифицированное поступление" и сохраняет изменения. В результате поступление возвращается на обработку в Платежный центр.
В случае если информации в классифицированном поступлении достаточно для зачисления на лицевой счет клиента, но указан некорректный тип поступления, специалист Центра специализации путем редактирования записи меняет тип поступления с "Классифицированное поступление" на "Восстановление кассового расхода" или наоборот и сохраняет изменения.
Денежные средства зачисляются на лицевой счет клиента и не подлежат отнесению к невыясненным поступлениям по платежным поручениям, в которых совокупность реквизитов позволяет определить принадлежность платежа:
при наличии ИНН или наименования клиента, лицевого счета, совокупности реквизитов документа-основания (дата, номер, идентификатор), на основании которого открыт лицевой счет (раздел на лицевом счете) клиенту;
при наличии в назначении платежа ссылки на номер и дату документа, по которому осуществлен возврат дебиторской задолженности;
в иных случаях, если совокупность реквизитов платежного поручения позволяет определить принадлежность платежа.
В случае если информации в классифицированном поступлении достаточно для зачисления на лицевой счет клиента, но недостаточно для отражения на разделе лицевого счета, специалист Центра специализации отражает поступление на лицевом счете в сумме общего остатка без привязки к разделу лицевого счета. По окончании изменения типов поступлений специалист Платежного центра, специалист Центра специализации регистрируют неклассифицированные и классифицированные поступления соответственно. Статусы документов меняются на "Отражен на НВС" (неклассифицированное поступление), "Исполнен" (классифицированное поступление).
Денежные средства, зачисленные на лицевой счет клиента на основании:
платежного поручения на возврат средств дебиторской задолженности, в котором отсутствует или указан ошибочный (несуществующий) код направления выплат, отражаются на лицевом счете (разделе на лицевом счете) как неразрешенные к использованию с целью последующего уточнения кода направления выплат;
платежного поручения, в котором указан номер лицевого счета и не указан или указан ошибочный (несуществующий) идентификатор, отражаются как неразрешенные к использованию на общем остатке лицевого счета, с целью последующего уточнения идентификатора.
4.2.4. Формирование Запроса на выяснение принадлежности платежа.
Если в платежном поручении, суммы по которому отнесены к невыясненным поступлениям, указан ИНН клиента, иные реквизиты предполагаемого получателя средств, Платежный центр не позднее второго рабочего дня после дня получения итоговой банковской выписки формирует и сохраняет в ГИИС ЭБ документ "Запрос на выяснение принадлежности платежа" (далее - Запрос на выяснение).
Платежный центр осуществляет утверждение Запроса на выяснение, после утверждения Запрос на выяснение автоматически отражается в личном кабинете клиента в ГИИС ЭБ.
По неклассифицированным поступлениям, по которым невозможно определить получателя средств, Запрос на выяснение не формируется. По истечении 10 рабочих дней после поступления средств автоматически формируется платежное поручение на возврат средств плательщику.
4.2.5. Обработка Уведомлений об уточнении операций клиента.
Если в течение 10 рабочих дней со дня получения Запроса на выяснение клиент представляет Уведомление об уточнении операций клиента (далее - Уведомление об уточнении), обработку Уведомления об уточнении осуществляет Центр специализации.
4.2.6. Возврат средств плательщику.
Если по истечении 10 рабочих дней со дня получения клиентом Запроса на выяснение клиентом не представлено Уведомление об уточнении, Запрос на выяснение автоматически закрывается в ПУР КС ГИИС ЭБ. По истечении 10 рабочих дней в ПУДС ГИИС ЭБ в автоматическом режиме передается информация для формирования платежного поручения на возврат средств плательщику (платежное поручение дебетовое), которое в свою очередь в ПУДС ГИИС ЭБ формируется автоматически и направляется Платежным центром в Банк.
Платежный центр в ПУДС ГИИС ЭБ включает платежное поручение на возврат средств плательщику в документ "Консолидированная заявка", а после поступления средств подкрепления из Межрегионального операционного управления Федерального казначейства включает его в реестр направленных платежей и направляет в Банк.
4.3. Перенос показателей на лицевые счета в ГИИС ЭБ.
Передача остатков и показателей, отраженных на открытых клиентам лицевых счетах с кодом "41" на вновь открываемые лицевые счета с кодом "71", будет осуществляться по решению Федерального казначейства в соответствии с Методикой передачи показателей, отраженных на лицевых счетах с кодом "41" в Автоматизированной системе Федерального казначейства, открытых участникам казначейского сопровождения, на лицевые счета с кодом "71" в ПУР КС ГИИС ЭБ.
Приложение N 2
к письму Федерального казначейства
от 29 августа 2019 г. N 07-04-05/22-18684
СХЕМА
ПРИВЯЗКИ "ПЛАТЕЖНЫЙ ЦЕНТР - ЦЕНТР СПЕЦИАЛИЗАЦИИ - ТОФК"
СХЕМА 1
СХЕМА
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ТОФК ПО МЕСТУ НАХОЖДЕНИЯ (ОБРАЩЕНИЯ) КЛИЕНТА,
ТОФК - ЦЕНТРОВ СПЕЦИАЛИЗАЦИИ И КЛИЕНТОВ ПРИ РЕЗЕРВИРОВАНИИ,
ОТКРЫТИИ "ЕДИНЫХ" ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ
(РАЗДЕЛОВ НА ЛИЦЕВЫХ СЧЕТАХ)
ЭЛЕКТРОННЫЙ ДОКУМЕНТООБОРОТ
< * > Подключение к личному кабинету осуществляется в установленном порядке в информационных системах Федерального казначейства.
< ** > В случаях, предусмотренных приказом Минфина России от 23.12.2014 г. N 163н.
< *** > В случае, если документ-основание не подлежит размещению в ГИИС "Электронный бюджет" либо в ЕИС.
СХЕМА 2
СХЕМА
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ТОФК ПО МЕСТУ НАХОЖДЕНИЯ (ОБРАЩЕНИЯ) КЛИЕНТА,
ТОФК - ЦЕНТРОВ СПЕЦИАЛИЗАЦИИ И КЛИЕНТОВ ПРИ РЕЗЕРВИРОВАНИИ,
ОТКРЫТИИ "ЕДИНЫХ" ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ
(РАЗДЕЛОВ НА ЛИЦЕВЫХ СЧЕТАХ)
БУМАЖНЫЙ ДОКУМЕНТООБОРОТ
< * > В случаях, предусмотренных приказом Минфина России от 23.12.2014 г. N 163н.
СХЕМА 3
СХЕМА
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ТОФК ПО МЕСТУ НАХОЖДЕНИЯ (ОБРАЩЕНИЯ) КЛИЕНТА,
ТОФК - ЦЕНТРОВ СПЕЦИАЛИЗАЦИИ, ТОФК - ПЛАТЕЖНЫХ ЦЕНТРОВ
И КЛИЕНТОВ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ОПЕРАЦИЙ НА "ЕДИНЫХ"
ЛИЦЕВЫХ СЧЕТАХ
ЭЛЕКТРОННЫЙ ДОКУМЕНТООБОРОТ
СХЕМА 4
СХЕМА
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ТОФК ПО МЕСТУ НАХОЖДЕНИЯ (ОБРАЩЕНИЯ) КЛИЕНТА,
ТОФК - ЦЕНТРОВ СПЕЦИАЛИЗАЦИИ, ТОФК - ПЛАТЕЖНЫХ ЦЕНТРОВ
И КЛИЕНТОВ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ОПЕРАЦИЙ НА "ЕДИНЫХ"
ЛИЦЕВЫХ СЧЕТАХ
БУМАЖНЫЙ ДОКУМЕНТООБОРОТ
