МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 2 июля 1998 г. N 3-03-08/97
Главное управление федерального казначейства направляет копию Соглашения от 16 декабря 1997 г. N б/н, заключенное между Минфином России, Минсельхозпродом России и АКБ "СБС-АГРО".
Заместитель Начальника
Главного управления
федерального казначейства
Т.Н.МАНУЙЛОВА
СОГЛАШЕНИЕ
от 16 декабря 1997 года
МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
МИНИСТЕРСТВА СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА И ПРОДОВОЛЬСТВИЯ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ С АКБ "СБС-АГРО" О КРЕДИТОВАНИИ
ОРГАНИЗАЦИЙ АГРОПРОМЫШЛЕННОГО КОМПЛЕКСА НА ЛЬГОТНЫХ
УСЛОВИЯХ ИЗ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
Министерство финансов Российской Федерации, именуемое в дальнейшем "Министерство", в лице заместителя министра Ковалева Василия Николаевича, действующего на основании Положения о Министерстве финансов Российской Федерации и Приказа Минфина России от 11 июля 1997 г. N 365, Министерство сельского хозяйства и продовольствия Российской Федерации, именуемое в дальнейшем "Комитент", в лице заместителя министра Холода Леонида Ивановича, действующего на основании Положения о Министерстве сельского хозяйства и продовольствия Российской Федерации, и АКБ "СБС-АГРО", именуемый в дальнейшем "Комиссионер", в лице председателя правления банка Першина Владислава Валерьевича, действующего на основании устава и результатов проведенного конкурса, в соответствии с Федеральным законом от 26 февраля 1997 г. N 29-ФЗ "О федеральном бюджете на 1997 год", Постановлением Правительства Российской Федерации от 26 февраля 1997 г. N 224 "Об экономических условиях функционирования агропромышленного комплекса Российской Федерации в 1997 году" заключили настоящее Соглашение о нижеследующем:
1. Предмет Соглашения
1.1. Настоящее Соглашение составлено в строгом соответствии с Положением "О порядке формирования и использования специального фонда для кредитования организаций агропромышленного комплекса на льготных условиях", утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 26.02.97 N 224 "Об экономических условиях функционирования агропромышленного комплекса Российской Федерации в 1997 году", письмом Минфина России и Банка России от 30.05.97 N 3-Г2-10/49, N 460 "О Порядке учета средств и затрат на финансирование сельских товаропроизводителей за счет средств федерального бюджета на возвратной основе, выделяемых для формирования льготного фонда кредитования сезонных затрат в сельском хозяйстве" и дополнений к нему от 04.08.97 N 3-Г2-10/93, N 71-97 и от 08.09.97 N 3-Г2-09, N 514, письмом Минфина России и Банка России от 16.12.97 N 3-Г2-09/62, 73-У и Порядком учета возврата сельскими товаропроизводителями и организациями агропромышленного комплекса средств льготного фонда кредитования сезонных затрат в сельском хозяйстве и уплаты процентов за их пользование, утвержденным Минфином России и Банком России 05.09.97 N 3-Г2-09, N 512.
1.2. Министерство перечисляет Комитенту (главному распорядителю) средства специального бюджетного фонда льготного кредитования (далее - специальный фонд) предприятий агропромышленного комплекса (далее - пользователи), образованного в 1997 году, плату по процентам за использование спецфондом, а также пени за просрочку уплаты процентов за пользование им, внесенные в доход федерального бюджета, с последующим предоставлением указанных средств пользователям на срок до 1 года (с возвратом до 31 декабря 1998 года) с уплатой процентов за пользование предоставленными средствами в размере не более 25 процентов действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации с учетом ее изменения. Процент за пользование средствами спецфонда может быть изменен в соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 1998 год".
1.3. Средства спецфонда предоставляются пользователям независимо от форм собственности и ведомственной принадлежности на краткосрочной основе на срок сезонного недостатка оборотных средств: на приобретение семян, сельскохозяйственного сырья для промышленной переработки, кормов, запасных частей и других материальных ресурсов сезонного спроса, горюче-смазочных материалов, удобрений, средств защиты растений, ветеринарных препаратов и оплату топлива.
2. Обязанности сторон
2.1. Комитент представляет на утверждение Межведомственному совету по вопросам формирования и использования средств специального фонда распределение средств спецфонда в разрезе субъектов Российской Федерации и после утверждения направляет информацию (приложение N 1) и копии протоколов Межведомственного совета в Министерство и Комиссионеру.
2.2. Средства спецфонда Министерством в обязательном порядке перечисляются Комитенту, в соответствии с их зачислением в доход федерального бюджета, в течение двух рабочих дней с лицевого счета Главного управления федерального казначейства Министерства N 40105810200000010900 "Средства федерального бюджета" в ОПЕРУ-1 при Банке России г. Москвы, БИК - 044501002, ИНН - "нет" на счет Комитента на балансовом счете N 40108 "Источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе" в ОПЕРУ-1 при Банке России г. Москвы, БИК - 044501002, ИНН - 7708075454.
2.3. Комитент после предоставления Комиссионером договоров о предоставлении средств спецфонда, заключенных между ним и пользователями, с указанного счета на балансовом счете N 40108 платежным поручением в течение двух рабочих дней перечисляет средства спецфонда на счет Комитента на балансовом счете N 40108, открываемом ему Комиссионером.
2.4. С указанного счета Комитента на балансовом счете N 40108 на основании договора банковского счета, заключенного Комитентом с Комиссионером, предусматривающего право Комиссионера совершать операции по счету Комитента на балансовом счете N 40108 (приложение N 2 - проект договора банковского счета), Комиссионер платежными поручениями не позднее следующего рабочего дня перечисляет средства спецфонда на счет на балансовом счете N 40108, открываемый пользователям Комиссионером по обслуживанию операций со средствами спецфонда, в порядке, определенном договором, заключенным между Комиссионером и пользователями (приложение N 3 - проект договора с пользователями).
В аналогичном порядке перечисляются Комиссионером средства спецфонда региональным филиалам и коммерческим банкам, привлекаемым на основе договоров субкомиссии, которые в свою очередь перечисляют средства спецфонда пользователям на счета на балансовом счете N 40108 не позднее следующего рабочего дня.
2.5. Комиссионер предоставляет средства специального фонда пользователям по прямым договорам или через сеть своих филиалов, другие коммерческие банки, привлекаемые на основе договоров субкомиссии, с соблюдением порядка и условий, предусмотренных Соглашением (приложение N 4 - проект договора субкомиссии).
2.6. Договора заключаются Комиссионером с пользователями при наличии справок территориальных органов федерального казначейства об отсутствии просроченной задолженности по другим бюджетным ссудам и по уплате процентов за пользование ими.
2.7. Выделенные средства спецфонда не могут зачисляться Комиссионером на депозитные счета, предоставляться организациям, не входящим в АПК, использоваться для предоставления межбанковских кредитов, кроме межбанковских кредитов, с помощью которых осуществляется передача средств спецфонда банкам на основании договоров субкомиссии, отвлекаться на другие операции Комиссионера, а также перечисляться на расчетные счета пользователей и на покупку векселей и облигаций.
2.8. Комиссионер не имеет права из общей суммы выделенных средств удерживать:
- плату за банковское обслуживание кредитования сезонных затрат пользователей;
- средства в погашение задолженности пользователей Комиссионеру по ранее выданным ссудам и проценты по ним.
2.9. Проценты за пользование средствами спецфонда начисляются ежемесячно в соответствии с расчетной базой, в которой (условно) количество дней в году - 360, а количество дней в месяце - 30.
Период начисления процентов с пользователей начинается с даты поступления средств спецфонда на счета пользователей на балансовом счете N 40108, открываемые им Комиссионером.
2.10. Возврат средств спецфонда и уплата процентов за пользование этими средствами осуществляется пользователями с их расчетных счетов на балансовый счет N 40109 "Финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе" и балансовый счет N 40108 "Источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе" пользователя, открытые Комиссионером.
Комиссионер в течение одного рабочего дня осуществляет перечисление уплаченных пользователями средств спецфонда и процентов, а также штрафных санкций в доход федерального бюджета:
- проценты за пользование средствами спецфонда по коду 2010500 "Проценты, полученные от предоставления бюджетных ссуд внутри страны", раздел 12, символ 77 в ОПЕРУ-1 при Банке России на счет N 40102810900000770077 балансового счета 40102 "Доходы федерального бюджета";
- возврат средств спецфонда по коду 380230 "Кредиты (бюджетные ссуды), возвращенные предприятиями и организациями", раздел 12, символ 76 счета N 40102810500000760076 балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" в ОПЕРУ-1 при Банке России;
- пеня за несвоевременную уплату процентов на счет N 40102810500000760076 балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" по коду 2070300 "Административные штрафы и иные санкции, включая штрафы за нарушение правил дорожного движения", символ 76 в ОПЕРУ-1 при Банке России.
Возвращаемые в течение года средства спецфонда, проценты за пользование ими и пени за несвоевременную уплату процентов за пользование средствами спецфонда перечисляются Министерством для дальнейшего их использования.
2.11. Контроль за возвратом средств спецфонда и уплатой процентов пользователями осуществляется Комиссионером.
2.12. Комитент в соответствии с поступившими суммами возвратных средств, уплаченных процентов за пользование ими и уплаченных штрафов за несвоевременную уплату процентов еженедельно представляет на утверждение Межведомственному совету распределение этих средств в разрезе субъектов Российской Федерации.
2.13. Комиссионер обязуется в месячный срок после осуществления перечислений средств спецфонда представлять Министерству и Комитенту перечень ссудозаемщиков в разрезе субъектов Российской Федерации с указанием сроков возврата (годовые графики) средств спецфонда (но не позднее 31 декабря 1998 года) и расчетной суммы уплаты процентов за пользование ими по задолженности с распределением по месяцам на основании договоров, заключенных с пользователями.
2.14. По окончании срока льготного кредитования организаций АПК, установленного данным Соглашением (31.12.98), Комиссионер перечисляет поступившие от пользователей в погашение задолженности по возврату средств спецфонда и уплате процентов за пользование ими в доход федерального бюджета:
- проценты за пользование средствами спецфонда по коду 2010500 "Проценты, полученные от предоставления бюджетных ссуд внутри страны", раздел 12, символ 77 на счет N 40102810900000770077 балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" в ОПЕРУ-1 при Банке России, БИК - 044501002, ИНН - "нет";
- возврат средств спецфонда по коду 380230 "Кредиты (бюджетные ссуды), возвращенные предприятиями и организациями", раздел 12, символ 76 на счет N 40102810500000760076 балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" в ОПЕРУ-1 при Банке России, БИК - 044501002, ИНН - "нет".
2.15. Министерство, Главное управление федерального казначейства и его территориальные органы проводят проверки выполнения условий настоящего Соглашения Комитентом. Комиссионером, его филиалами и другими банками, пользователями и получают от них необходимую документацию по вопросам предоставления, целевого использования и возврата средств спецфонда и уплаты процентов за пользование ими.
2.16. За обслуживание операций со средствами специального фонда для кредитования пользователей Комиссионер взимает маржу в размере 3 (трех) % годовых.
2.17. Выделенные пользователю средства спецфонда могут использоваться на покупку свободно конвертируемой валюты только по согласованию с Комитетом и Министерством.
3. Ответственность сторон
3.1. Комиссионер несет полную финансовую и имущественную ответственность за сохранность, целевое использование и возврат средств специального фонда.
3.2. В случае нарушения Комиссионером условий Соглашения, предусмотренных п.п. 2.4, 2.6, 2.9, 2.10, 2.13, 2.14, с него взыскивается пеня в размере одной трехсотой действующей учетной ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации с учетом ее изменения за каждый день просрочки с суммы соответствующей задолженности в доход федерального бюджета, символ 20 по коду 2070300 "Административные штрафы и иные санкции, включая штрафы за нарушение правил дорожного движения" на счет N 40102810100000200020 "Другие поступления" балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" в ОПЕРУ-1 при Банке России, а также он обязан перечислить проценты за задержку перечисления средств спецфонда, начисленные в размере ставки рефинансирования Банка России с учетом ее изменения за каждый день использования с суммы средств специального фонда в доход федерального бюджета на счет 40102810100000200020 балансового счета 40102 "Доходы федерального бюджета" в ОПЕРУ-1 при Банке России г. Москвы, БИК - 044501002, ИНН - "нет" в 3-дневный срок.
За нецелевое использование средств специального фонда с Комиссионера взыскивается штраф в размере двойной действующей учетной ставки рефинансирования ЦБ РФ с учетом ее изменения от суммы этих средств за весь период нецелевого использования, который перечисляется в доход федерального бюджета по коду 2070300 "Административные штрафы и иные санкции, включая штрафы за нарушение правил дорожного движения" на счет N 40102810100000200020 балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" в ОПЕРУ-1 при Банке России г. Москвы, БИК - 044501002, ИНН - "нет", а также он обязан перечислить сумму средств, использованную не по целевому назначению, в доход федерального бюджета на счет 40102810500000760076 балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" в ОПЕРУ-1 при Банке России г. Москвы, БИК - 044501002, ИНН - "нет" в 3-дневный срок.
За нарушение порядка учета и возврата средств спецфонда Комиссионер, его филиалы и привлеченные банки уплачивают штраф в размере двойной действующей учетной ставки рефинансирования Банка России от суммы средств спецфонда, учтенных в нарушение действующих порядков, который перечисляется в доход федерального бюджета, символ 20 по коду 2070300 "Административные штрафы и иные санкции, включая штрафы за нарушение правил дорожного движения" на счет N 40102810100000200020 "Другие поступления" балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" в ОПЕРУ-1 при Банке Российской Федерации.
За взимание маржи в размере, превышающем установленный данным Соглашением, Комиссионер уплачивает штраф в размере двойной действующей ставки рефинансирования Банка России от суммы, на которую начислена маржа по завышенным процентам. Штраф перечисляется в доход федерального бюджета, символ 20 по коду 2070300 "Административные штрафы и иные санкции, включая штрафы за нарушение правил дорожного движения" на счет N 40102810100000200020 балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" в ОПЕРУ-1 при Банке России.
3.3. Комиссионер в договорах с пользователями, своими филиалами и банками, привлеченными для осуществления операций со средствами спецфонда, предусматривает в обязательном порядке следующие условия:
- в случае установления фактов использования привлеченными банками, филиалами или пользователями средств специального фонда не по целевому назначению территориальные органы федерального казначейства взыскивают в бесспорном порядке средства, использованные не по целевому назначению, в доход федерального бюджета по коду 380230 "Кредиты (бюджетные ссуды), возвращенные предприятиями и организациями" балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета", лицевой счет 99 территориальных органов федерального казначейства, с наложением штрафа в размере двойной действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ с учетом ее изменения от суммы этих средств за весь период нецелевого использования, который перечисляется в доход федерального бюджета по коду 2070300 "Административные штрафы и иные санкции, включая штрафы за нарушение правил дорожного движения" на лицевой счет 99, балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" территориальных органов федерального казначейства;
- за несвоевременную уплату процентов и погашение основного долга с пользователей взыскивается пеня в размере 1/300 действующей учетной ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки с суммы соответствующей задолженности и перечисляется в доход федерального бюджета;
по процентам - на счет по коду 2070300, символ 99 балансового счета 40102 "Доходы федерального бюджета" территориальных органов федерального казначейства;
по основному долгу - на символ 99, балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" в территориальных органах федерального казначейства по коду 2070300 "Административные штрафы и иные санкции, включая штрафы за нарушение правил дорожного движения";
- взимание маржи, не превышающей установленного размера.
3.4. Возврат предоставленных ссудозаемщикам средств специального фонда и платы за использование ими приравниваются к платежам в федеральный бюджет.
4. Внесение изменений и дополнений
4.1. Изменения и дополнения настоящего Соглашения оформляются дополнительными соглашениями, являющимися с момента подписания неотъемлемой частью Соглашения.
5. Срок действия и право на досрочное
расторжение Соглашения
5.1. Настоящее Соглашение действует с момента его заключения и до полного возврата средств спецфонда, представленных на возвратной и платной основе.
6. Разрешение споров
6.1. Не урегулированные сторонами споры и разногласия, возникающие при исполнении настоящего Соглашения или в связи с ними, рассматриваются в предусмотренном действующим законодательством порядке и разрешаются арбитражным судом г. Москвы.
7. Юридические адреса и платежные реквизиты сторон
Минфин России - 103097, г. Москва, ул. Ильинка, 9
Счет 40105810200000010900 Главного управления федерального казначейства Росминфина в ОПЕРУ-1 Центрального банка Российской Федерации, г. Москва, БИК 044501002, ИНН - "нет"
Минсельхозпрод России - 107139, г. Москва, Б-139, Орликов пер., 1/11, АКБ "СБС-АГРО"
Расчетный счет 40503810200570000165
ИНН 7708075454
Банк - 113095, Москва, ул. Пятницкая, 70
Кор. счет 30101810200000000506 в ОПЕРУ-2 ЦБ РФ, БИК 044541506, ИНН 7705012470.
Соглашение составлено в 3 экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному экземпляру для каждой стороны.
Заместитель Министра финансов
Российской Федерации
В.Н.КОВАЛЕВ
Заместитель Министра сельского
хозяйства и продовольствия
Российской Федерации
Л.И.ХОЛОД
Председатель Правления
АКБ "АБС-АГРО"
В.В.ПЕРШИН