МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 27 марта 1998 г. N 22-04-04
Во исполнение п. 6.4 протокола N 57 заседания Правительственной комиссии по вопросам финансовой и денежно - кредитной политики от 22 января 1998 года прошу, начиная с 1 февраля 1998 года, представлять в Минфин России следующие данные:
1. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (сводный баланс) - на 1 число ежемесячно.
2. Расшифровки для расчета обязательных экономических нормативов и числовые значения обязательных экономических нормативов деятельности кредитных организаций - ежемесячно.
3. Отчет о прибылях и убытках (форма N 102) - ежеквартально.
4. Данные о крупных кредитах (форма N 118) - ежемесячно.
5. Агрегированный отчет о прибылях и убытках (форма N 114) - ежеквартально.
6. Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли (форма N 126), - ежеквартально.
Перечисленные данные должны представляться в электронном виде (на дискетах или по электронной почте) в отдельных файлах (по числу указанных выше пунктов) в текстовом формате и сопровождаться бумажными копиями.
Пакет документов вместе с надписанной дискетой и сопроводительным письмом передается до 15 числа месяца, следующего за отчетным, нарочным - в экспедицию Минфина России (5 подъезд) или почтой по адресу: 103097, г. Москва, ул. Ильинка, 9, Департамент макроэкономической политики и банковской деятельности, Сабанцеву Захару Борисовичу.
Требования к форме представления отчетности приведены в Приложении.
За справками и замечаниями по оформлению отчетности обращаться по телефонам: 298-97-21, 913-44-68.
Заместитель Министра
О.В.ВЬЮГИН
Приложение
ТРЕБОВАНИЯ
ПО ПРЕДСТАВЛЕНИЮ ОТЧЕТНОСТИ
1. Наименования файлов имеют следующую структуру:
xyyyyzzi.txt,
где yyyy - четырехзначный регистрационный номер банка (с начальными нулями),
zz - номер отчетного месяца (например, за февраль - на 01.03.98 - zz = 02),
i - последняя цифра года,
x = b - в имени файла балансовых и внебалансовых счетов,
x = r - в имени файла расшифровок для расчета экономических нормативов,
x = n - в имени файла числовых значений экономических нормативов,
x = p - в имени файла с приложениями 1 - 4 к Инструкции N 1.
x = f - в имени файла с отчетом о прибылях и убытках,
x = c - в имени файла с данными о крупных кредитах,
c = a - в имени файла с агрегированным отчетом о прибылях и убытках.
x = d - в имени файла с данными об использовании прибыли.
2.Рекомендуемая структура записей в файлах:
Файл byyyyzzi.txt,
┌───────────────────────────┬─────────┬───────────────────┬──────┐ │ Раздел документа │ Номер │ Позиция в строке │Длина │ │ │ строки ├──────────┬────────┤ поля │ │ │ │ начало │ конец │ │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │Название банка │ 2 │ 20 │ 60 │ │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │Дата баланса │ 4 │ 20 │ │ │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │Единица измерения │ 5 │ 40 │ │ │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │Номер балансового счета │ │ │ │ │ │второго порядка, номер │ │ │ │ │ │внебалансового счета │ 16 │ 1 │ 5 │ 5 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │Признак счета │ │ 6 │ │ 1 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │Входящий остаток │ │ │ │ │ │балансового или │ │ │ │ │ │внебалансового счета: │ │ │ │ │ │ в рублях │ │ 7 │ 21 │ 15 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │ в ин. валюте │ │ 22 │ 36 │ 15 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │ Итого │ │ 37 │ 51 │ 15 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │Обороты по дебету │ │ │ │ │ │балансового или │ │ │ │ │ │внебалансового счета: │ │ │ │ │ │ в рублях │ │ 52 │ 66 │ 15 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │ в ин. валюте │ │ 67 │ 81 │ 15 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │ Итого │ │ 82 │ 96 │ 15 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │Обороты по кредиту │ │ │ │ │ │балансового или │ │ │ │ │ │внебалансового счета: │ │ │ │ │ │ в рублях │ │ 97 │ 111 │ 15 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │ в ин. валюте │ │ 112 │ 126 │ 15 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │ Итого │ │ 127 │ 141 │ 15 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │Исходящий остаток │ │ │ │ │ │балансового или │ │ │ │ │ │внебалансового счета: │ │ │ │ │ │ в рублях │ │ 142 │ 156 │ 15 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │ в ин. валюте │ │ 157 │ 171 │ 15 │ ├───────────────────────────┼─────────┼──────────┼────────┼──────┤ │ Итого │ │ 172 │ 186 │ 15 │ └───────────────────────────┴─────────┴──────────┴────────┴──────┘а) строки 2 - 7 содержат обязательную идентифицирующую информацию для программы анализа. Эта информация во избежание ошибок должна оставаться неизменной. Дата баланса (строка 5), например за февраль, записывается в форме: на 01.03.98 или на 1 марта 1998 года;
б) строки 8 - 15 отводятся для необязательной "шапки" с наименованием столбцов документа;
в) строки, начиная с 16, содержат номера, признак и значения счетов в формате записей с полями фиксированной длины, дополненными начальными пробелами (правое выравнивание), без разделителей;
г) вся информация представляется в целых тысячах рублей без разделителей тысяч;
д) допускается включение строк с наименованием групп счетов и строк с промежуточными суммами, наличие итоговых строк в оборотных ведомостях по балансовым и внебалансовым счетам обязательно.
3. Рекомендуемая структура файла ryyyyzzi.txt:
┌──────────────────────────────┬───────┬─────────────────┬───────┐ │ Раздел документа │ Номер │ Позиция в строке│ Длина │ │ │строки ├─────────┬───────┤ поля │ │ │ │ начало │ конец │ │ ├──────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────┼───────┤ │Название банка │ 2 │ 20 │ 60 │ │ ├──────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────┼───────┤ │Дата │ 4 │ 20 │ │ │ ├──────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────┼───────┤ │Единица измерения │ 5 │ 40 │ │ │ ├──────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────┼───────┤ │Символ расшифровки для расчета│ │ │ │ │ │нормативов │ 16 │ 1 │ 4 │ 4 │ ├──────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────┼───────┤ │Сумма, соответствующая символу│ │ 6 │ 20 │ 15 │ │расшифровки │ │ │ │ │ └──────────────────────────────┴───────┴─────────┴───────┴───────┘4. Файл nyyyyzzi.txt должен содержать значения нормативов, числовые составляющие формулы и их обозначения и иметь формат построчных записей с полями фиксированной длины, дополненными начальными пробелами и с обязательными разделителями между обозначениями показателей и их числовыми значениями.
5. Отчет о прибылях и убытках (файл fyyyyzzi.txt) в электронном виде представляется в соответствии с требованиями ЦБ РФ.
6. Тексты приложений 1 - 4 к Инструкции N 1 ЦБ РФ помещаются в файл pyyyyzzi.txt в свободном текстовом формате.
7. Данные о крупных кредитах, агрегированный отчет о прибылях и убытках и данные об использовании прибыли до специального разъяснения представляются в свободном текстовом формате.