ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 1 июля 1998 г. N АЗ-09-28/5146
Пенсионный фонд Российской Федерации направляет для использования в работе Методическое руководство по оформлению и составлению кредитных договоров, заключаемых Пенсионным фондом Российской Федерации и его региональными отделениями с кредитными организациями.
И.о. Заместителя
Председателя Правления
А.Л.ЗАРУБИН
МЕТОДИЧЕСКОЕ РУКОВОДСТВО
ПО СОСТАВЛЕНИЮ И ОФОРМЛЕНИЮ КРЕДИТНЫХ ДОГОВОРОВ,
ЗАКЛЮЧАЕМЫХ ПЕНСИОННЫМ ФОНДОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
И ЕГО РЕГИОНАЛЬНЫМИ ОТДЕЛЕНИЯМИ
С КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
Настоящее Методическое руководство разработано для оказания помощи сотрудникам Пенсионного фонда Российской Федерации и его региональных отделений при заключении кредитных договоров с коммерческими банками или иными кредитными организациями, получившими в Центральном банке Российской Федерации лицензию на осуществление банковских операций.
В соответствии со статьями 819 - 821 Гражданского кодекса Российской Федерации договор об открытии кредитной линии (предоставлении кредита) предусматривает обязательство банка или иной кредитной организации (кредитора) открыть заемщику ссудный счет и предоставить денежные средства на условиях, предусмотренных договором, и обязанность заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
При заключении кредитных договоров исполнителям необходимо учитывать следующие моменты.
Пенсионный фонд Российской Федерации действует в рамках специальной правоспособности, его денежные средства находятся в государственной собственности Российской Федерации и предусмотрены только на выплату пенсий и пособий гражданам Российской Федерации. В связи с чем Пенсионный фонд и его региональные отделения могут получать кредит и использовать полученные денежные средства только на ведение своей уставной деятельности - выплату пенсий и пособий. Для Пенсионного фонда Российской Федерации неприемлемы условия, предусматривающие дополнительные расходы, кроме как уплата процентов за использование кредита и за его несвоевременное погашение, которые не могут превышать ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации.
При оформлении кредитного договора с кредитной организацией необходимо использовать Методическое руководство от 03.09.97 N 09-12/6490-ИН с учетом следующих обязательных положений.
1. Кредитный договор в соответствии с ч. 1 ст. 820 Гражданского кодекса Российской Федерации должен быть заключен в письменной форме.
2. В преамбуле договора:
стороны по кредитному договору в соответствии со ст. 815 Гражданского кодекса Российской Федерации должны обозначаться как "Кредитор" и "Заемщик";
Пенсионный фонд Российской Федерации, являясь заемщиком, действует на основании Положения;
в соответствии со статьей 13 Закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" кредитная организация действует на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации. Поэтому при заключении кредитных договоров в преамбуле необходимо отразить номер и дату выдачи лицензии и запросить ее копию у кредитора.
В случае, если договор со стороны кредитора подписывает не руководитель, а его заместитель или иное доверенное лицо, необходимо запросить письменное подтверждение его права на подписание договоров подобного рода.
Преамбула договора может излагаться в следующей редакции:
"_____________________________________, именуемый в дальнейшем (наименование кредитной организации) Кредитор, в лице ______________________, действующего на основании (должность, Ф.И.О.) Устава и лицензии N __________, с одной стороны, и Пенсионный фонд Российской Федерации, именуемый в дальнейшем Заемщик, в лице ____________________________________________________, действующего (Председатель Правления или его заместители, Ф.И.О.) на основании Положения, с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем.".3. В разделе "Предмет Договора" должно быть обязательно указано:
сам факт открытия кредитной линии;
сумма кредита;
срок, на который выдается кредит, и его отсчет;
право заемщика на досрочное погашение кредита;
целевое использование кредита.
В случае, если в тексте договора не предусматривается сумма кредита, процентная ставка за его использование и сроки платежей, в данном разделе необходимо указать, что эти условия будут оговариваться в дополнительном соглашении сторон.
Примерный текст данного раздела можно изложить в следующей редакции:
"1.1. Кредитор открывает Заемщику кредитную линию в размере ________ рублей на срок __________ на цели, связанные с ведением уставной деятельности Заемщика.
1.2. Заемщик имеет право досрочно погасить кредит, при этом процентная плата рассчитывается за срок фактического пользования денежными средствами.
1.3. Датой выдачи кредита считается дата его зачисления на счет Заемщика. Датой погашения кредита - зачисление денежных средств на счет Кредитора.
День выдачи и день погашения кредита считать за 1 день.
1.4. Отсчет срока по начислению процентов начинается с даты зачисления денежных средств на ссудный счет Заемщика и заканчивается датой зачисления их на счет Кредитора.
При расчете процентов банковский год принимается за 360 дней, соответственно банковский месяц за 30 дней.".
4. В разделе "Права и обязанности Сторон" необходимо отразить следующие моменты:
а) кредитор обязуется открыть заемщику для учета выданных средств ссудный счет (указать его номер) и обеспечить ему выдачу кредита в течение определенного договором срока со дня _______ (указать один из приведенных ниже вариантов):
выполнения условий, предусмотренных разделом "Условия, предшествующие выдаче кредита" настоящего договора;
подписания договора;
подписания дополнительного соглашения;
кредитор не вправе без согласия Заемщика переуступать право требования по заключенному договору третьим лицам;
б) заемщик обязуется соблюдать принципы кредитования (срочности, возвратности, целевого характера, платности и материальной обеспеченности возврата ссуды), своевременно производить выплаты по погашению кредита и процентов по нему;
в) иные права и обязанности по согласованию сторон.
5. В случае, если банк выставит свои требования и условия для выдачи Пенсионному фонду Российской Федерации кредита, то в тексте договора необходимо предусмотреть раздел "Условия, предшествующие выдаче кредита".
Для выдачи кредита банк или иная кредитная организация вправе потребовать представления следующих документов:
нотариально заверенной копии свидетельства о регистрации;
справки из налогового органа об открытии ссудного счета;
финансовую отчетность установленного образца, утвержденного для заемщика;
справок из внебюджетных фондов;
иные документы, предоставление которых не противоречит действующему законодательству.
Однако в связи с тем, что Пенсионный фонд Российской Федерации действует на основании Положения о Пенсионном фонде Российской Федерации, утвержденного Постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 27.12.91 N 2122-1, требования кредитора к Пенсионному фонду Российской Федерации о представлении ему нотариально заверенных копий учредительных документов не могут являться условием для выдачи кредита. Пенсионный фонд может представить только нотариально заверенную копию свидетельства о регистрации.
6. Условия погашения кредита и уплаты процентов по нему.
В данном разделе договора предусматриваются следующие моменты:
а) при определении процентной ставки за пользование кредитом, начисляемой на фактически выданные заемщику суммы, в соответствии со статьей 809 Гражданского кодекса Российской Федерации проценты за использование кредита не могут быть выше размера учетной ставки рефинансирования на день оплаты;
б) при определении срока уплаты процентов за использование кредита заемщиком проценты могут уплачиваться по договоренности в следующем порядке: ежемесячно в установленный сторонами срок, в момент погашения суммы кредита или в ином порядке по согласованию сторон;
в) погашение заемщиком выданного кредита может осуществляться в следующем порядке: единовременным погашением, ежемесячными платежами или в ином порядке, установленном сторонами;
г) заемщик вправе погасить кредит досрочно полностью или частично с письменным уведомлением кредитора за определенный срок, который наиболее выгоден для Пенсионного фонда Российской Федерации и его региональных отделений.
7. Одним из условий договора предусматривается ответственность за ненадлежащее исполнение обязательств по договору. В этом разделе следует обратить внимание на следующие моменты.
Статьей 811 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что в случае несвоевременного погашения суммы кредита на эту сумму заемщик уплачивает кредитору проценты, предусмотренные пунктом 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации в размере учетной ставки рефинансирования на день оплаты, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата кредитору. В связи с чем в тексте договора предлагаем исключать условие, предусматривающее применение санкций к заемщику за несвоевременную уплату процентов за использование кредита.
Применение санкций в виде безакцептного списания денежных средств в связи с их несвоевременным возвратом со счета Пенсионного фонда Российской Федерации и его региональных отделений противоречит пункту 2 Положения о Пенсионном фонде Российской Федерации, утвержденного Постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 27.12.91 N 2122-1, где указано, что денежные средства Пенсионного фонда Российской Федерации изъятию не подлежат.
В случае, если после соблюдения всех условий кредитора для выдачи кредита по договору кредитор не выдал оговоренную сумму кредита в определенный договором срок, возможно предусмотреть штрафные санкции по отношению к кредитору.
8. Особые условия.
Стороны могут включить дополнительные условия и обязательства, например такие, как:
"При изменении ЦБ РФ ставок рефинансирования (либо увеличения биржевого курса процентных ставок по межбанковским кредитам) процентная ставка может быть изменена Кредитором с письменным уведомлением Заемщика в течение _________. В случае несогласия заемщика с изменением процентной ставки он имеет право в течение ________ дней с момента получения уведомления досрочно вернуть сумму кредита и проценты по нему за фактическое время использования денежных средств. Если в указанный срок денежные средства не будут списаны со счета заемщика, повышенная процентная ставка считается принятой заемщиком.".
А также иные связанные со спецификой организации работы того или иного банка, не противоречащие действующему законодательству.
9. Предусмотреть в договоре такие разделы, как:
форс-мажор;
порядок разрешения споров;
порядок изменения и дополнения договора;
прочие условия;
приложения к договору.
Порядок составления и оформления этих разделов подробно указан в письме от 03.09.97 N 09-12/6490-ИН.