ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 14 февраля 1997 г. N 9
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВРЕМЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ
К СТАНДАРТАМ ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:
1. Утвердить прилагаемые Временные требования к стандартам депозитарной деятельности.
2. Организациям, получившим лицензии на ведение депозитарной деятельности до утверждения настоящих Временных требований к стандартам депозитарной деятельности, в течение 30 дней со дня опубликования настоящих Временных требований привести в соответствие ранее утвержденные стандарты депозитарной деятельности.
Председатель
Д.В.ВАСИЛЬЕВ
Утверждены
Постановлением
Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 14 февраля 1997 г. N 9
ВРЕМЕННЫЕ ТРЕБОВАНИЯ
К СТАНДАРТАМ ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1. Общие положения
1.1. Настоящие Временные требования к стандартам депозитарной деятельности (далее - Временные требования) устанавливают единые требования, предъявляемые Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг (далее - Федеральная комиссия) к стандартам депозитарной деятельности, представляемым организациями для получения лицензии на осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг в соответствии с Временным положением о депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации и порядке ее лицензирования, утвержденным Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 2 октября 1996 г. N 20 (далее - Временное положение).
1.2. Действие настоящих Временных требований не распространяется на депозитарные операции с государственными ценными бумагами.
1.3. Термины и понятия, специально не определенные в настоящих Временных требованиях, используются в значениях и понимании, установленных Временным положением, а также иными актами Федеральной комиссии.
1.4. Стандарты депозитарной деятельности (далее - Стандарты) разрабатываются депозитарием - хранителем (далее - Хранитель) и регистрируются в Федеральной комиссии при получении им лицензии на осуществление депозитарно - хранительской деятельности.
1.5. Хранитель при разработке стандартов депозитарной деятельности может выделить в обособленный комплект документов стандарты деятельности депозитария - попечителя (далее - Попечитель), описывающие взаимоотношения Хранителя с Попечителем и с правообладателем.
1.6. Попечитель заключает договор с Хранителем, включающий обязательное положение о выполнении Попечителем стандартов депозитарной деятельности Хранителя.
1.7. Изменения и дополнения к стандартам депозитарной деятельности, принимаемые Хранителем, приобретают силу для третьих лиц с момента их регистрации в Федеральной комиссии.
1.8. В случае внесения изменений и дополнений в законодательство по ценным бумагам и в акты Федеральной комиссии Хранитель обязан представить в Федеральную комиссию соответствующие изменения и дополнения к стандартам в срок не позднее 30 дней с даты официального вступления в силу указанных изменений в законодательстве.
1.9. Зарегистрированные Федеральной комиссией стандарты депозитарной деятельности Хранителя являются обязательными для исполнения всеми участниками, образующими депозитарную систему данного Хранителя.
1.10. Депозитарную систему Хранителя составляют депозитарий - хранитель (депозитарии - хранители в случае создания ими депозитарно - расчетного объединения) и депозитарии - попечители, заключившие с ним соответствующий договор.
1.11. Федеральная комиссия осуществляет контроль за соблюдением депозитариями требований зарегистрированных стандартов депозитарной деятельности.
2. Документы, входящие в стандарты
депозитарной деятельности
2.1 Стандарты депозитарной деятельности должны включать в себя следующие документы:
положение о депозитарной системе;
операционные условия деятельности депозитария (депозитарной системы);
типовые договоры между участниками депозитарной системы, а также с правообладателями.
2.2. Положение о депозитарной системе должно содержать:
описание ее организационной структуры;
перечень функций ее участников в соответствии с Временным положением;
перечень документов, входящих в ее документооборот;
описание механизма допуска и обращения ценных бумаг;
описание прав и обязанностей участников по соблюдению документооборота.
2.3. Операционные условия деятельности депозитариев (депозитарной системы) включают:
описание внутреннего учета, включая описание документооборота по депозитарным операциям;
описание организационной структуры депозитария и функций его подразделений;
порядок и сроки проведения сверки информации по счетам депозитариев и контрольных проверок (регламент операционного дня, сверка балансов по итогам операционного дня, периодичность передачи информации в центр хранения информации);
регламент внутреннего контроля за операциями и отчетными документами операционного дня;
требования по организации хранения документов строгой отчетности, первичной документации и защите информации при пересылке (в бумажной и электронной форме) между депозитариями;
порядок выполнения операций по принятию на хранение или изъятию из хранения ценных бумаг, а также об операциях по передаче, предоставлению и ограничению прав в отношении ценных бумаг, принятых на хранение;
должностные инструкции сотрудников и руководителей подразделений депозитариев, а также лиц, осуществляющих заверение документов электронно - цифровой подписью;
порядок открытия, ведения и закрытия клиентских, операционных и инвентарных счетов;
правила кодирования счетов депо в соответствии с требованиями Федеральной комиссии;
формы документов депозитарного учета, правила исполнения депозитарных поручений Попечителем, инструкцию для клиента;
формы отчетности Попечителя по клиентскому счету;
регламент информационного обмена между участниками депозитарной системы;
описание депозитарных операций;
порядок дублирования информации, включая создание резервных центров хранения информации;
иные положения, установленные настоящими Временными требованиями.
2.4. Документами депозитария должно быть предусмотрено, что внутренний учет в депозитарии осуществляется работником депозитария или несколькими самостоятельными подразделениями депозитария.
2.5. Внутренний учет всех проводимых операций одним работником депозитария допускается только в случае осуществления профессиональным участником депозитарно - попечительской деятельности, при этом допускается совмещение данной деятельности с другими должностными обязанностями, кроме совмещения с обязанностями руководителя организации.
2.6. Требования по организации формирования, использования, хранения и защиты информации осуществляются в соответствии с положениями Федерального закона от 20 февраля 1995 г. N 24-ФЗ "Об информации, информатизации и защите информации". Описание процедур по выполнению указанных требований должно быть включено в операционные условия деятельности участников депозитарной системы.
2.7. В целях повышения степени защищенности информации и устойчивости функционирования системы создается резервный центр хранения информации. Описание функционирования резервного центра хранения информации и порядок передачи депозитарием информации на хранение должны быть описаны в операционных условиях деятельности участников депозитарной системы. Для Попечителей функции резервного центра хранения информации может выполнять Хранитель.
2.8. Должностные инструкции сотрудников, руководителей подразделений должны содержать требования по предотвращению утечки или потери информации, требования по организации хранения документов строгой отчетности и защите информации при пересылке между депозитариями.
2.9. Карточка правообладателя должна содержать следующие сведения:
Для юридических лиц:
полное наименование организации;
сведения о государственной регистрации;
место нахождения и почтовый адрес;
банковские реквизиты;
способ направления извещений (вид связи);
способ выплаты дивидендов, процентов и других платежей;
фамилия, имя, отчество и образец подписи первого и второго лица;
образец оттиска печати;
распорядитель счета (сведения о доверенности);
контактное лицо и его телефон.
Для физических лиц:
фамилия, имя, отчество;
паспортные данные:
серия паспорта;
номер паспорта;
дата выдачи паспорта;
кем выдан паспорт;
число, месяц, год рождения;
адрес по прописке и фактическое место жительства;
номер домашнего и (или) служебного телефона;
способ направления извещений (вид связи);
способ выплаты дивидендов, процентов и других платежей, номер счета в банковском учреждении в случае необходимости;
образец подписи;
распорядители счета (сведения о доверенности).
В карточке правообладателя могут содержаться и иные сведения.
2.10. Передаточные распоряжения в адрес держателя реестра оформляются в соответствии с актами Федеральной комиссии.
2.11. Депозитарное поручение правообладателя должно содержать следующие данные:
наименование депозитария, принявшего поручение;
номер поручения;
номер клиентского счета;
дата заполнения поручения правообладателем;
правообладатель по ценным бумагам: наименование (для юридических лиц) или фамилия, имя, отчество (для физических лиц);
сведения о ценной бумаге: вид и категория ценной бумаги, наименование эмитента, номер государственной регистрации ценной бумаги, номинальная стоимость, форма выпуска, дата выпуска;
количество ценных бумаг, в отношении которых выдается поручение (цифрами и прописью);
тип операции: в форме должен быть приведен перечень операций, предусматривающий организацию учета операций по принятию на хранение, изъятию из хранения ценных бумаг, а также операций по передаче, предоставлению и ограничению прав в отношении ценных бумаг, принятых на хранение;
тип хранения;
наименование (код) депозитария - хранителя (депозитарно - расчетного объединения), осуществляющего хранение ценных бумаг, указанного в поручении;
тип сделки (купля - продажа, наследование, дарение и т.д.);
требование контроля оплаты по сделке;
требуемая правообладателем дата исполнения поручения;
данные о контрагенте по сделке (наименование и номер счета);
документ - основание для операции;
подписи (правообладателя или доверенного лица - для физических лиц, уполномоченных лиц - для юридических лиц) и печать (для юридических лиц);
отметка депозитария о принятии поручения и выполнении операции, а также отметка о номере описи документарных ценных бумаг.
В поручении могут содержаться и иные сведения.
Типовая форма поручения правообладателя прилагается.
2.12. Отчетность перед правообладателем.
Основной формой отчетности перед правообладателем является выписка по клиентскому счету. Выписка, в зависимости от требования правообладателя, может содержать сведения о конкретной ценной бумаге правообладателя на клиентском счету или о состоянии клиентского счета в целом. В последнем случае выписка должна содержать сведения о всех ценных бумагах на клиентском счету правообладателя.
Выписка о состоянии клиентского счета должна содержать следующие данные:
наименование депозитария, выдавшего выписку, номер лицензии, место нахождения депозитария;
дата выдачи выписки;
номер клиентского счета, по которому формируется выписка;
правообладатель по ценной бумаге: наименование для юридических лиц
или фамилия, имя, отчество (для граждан);
сведения о ценной бумаге: вид и категория ценной бумаги, наименование эмитента, номер государственной регистрации, дата выпуска, номинальная стоимость, форма выпуска;
сведения о количестве ценных бумаг, учитываемых на клиентском счету, с указанием наименования (кода) депозитария - хранителя (депозитарно - расчетного объединения), осуществляющего хранение ценных бумаг правообладателя, включая:
сведения о количестве ценных бумаг, обремененных обязательствами;
сведения о количестве ценных бумаг по незавершенным операциям на дату формирования выписки.
В выписке по операциям, дополнительно к данным выписки о состоянии клиентского счета приводятся:
период формирования выписки;
состояние клиентского счета на начало периода формирования выписки;
по каждой ценной бумаге сведения о проведенных операциях за период формирования выписки, которые включают:
дата приема, номера и типы поручений правообладателя;
сведения о количестве ценных бумаг по поручению;
текущее состояние поручений;
даты исполнения (если выполнены);
состояние клиентского счета на конец периода формирования выписки.
Выписка по операциям, в зависимости от требования правообладателя, может содержать сведения только о конкретной (или последней операции) по клиентскому счету.
Депозитарии вправе устанавливать дополнительные формы отчетности перед правообладателем и включать дополнительные сведения, формы выписок по клиентскому счету.
2.13. Типовые договоры между участниками депозитарной системы и с правообладателями должны быть разработаны в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
3. Перечень регистров внутреннего учета операций
3.1. Депозитарии должны вести следующие основные регистры внутреннего учета:
регистр учета поручений;
регистр учета документов;
регистры учета счетов и оборотов по операциям с ценными бумагами, в том числе: регистр оборотов по клиентским и операционным счетам; регистр оборотов по инвентарным счетам;
регистр сводных итогов.
3.2. Регистр учета поручений правообладателей и/или междепозитарных поручений, связанных с исполнением поручений правообладателей, должен отражать следующую информацию на момент закрытия операционного дня:
реквизиты зарегистрированных поручений по позициям, соответствующим типовой форме поручения;
номера документов, связанных с данным поручением, в соответствии с регистром учета документов;
состояние исполнения поручения на конец операционного дня;
фактическая дата исполнения поручения.
3.3. Регистр учета документов по поручениям правообладателей и (или) междепозитарных поручений, связанных с исполнением поручений правообладателей, должен содержать следующую информацию:
тип документа (доверенность, копия договора купли - продажи, дарственные и другие документы, являющиеся основанием для совершения операции);
дата и учетный номер каждого документа;
вид документа (входящий, исходящий);
наименование депозитария - получателя / отправителя;
номер поручения по клиентскому счету в учетной системе Попечителя;
номер поручения по операционному счету в учетной системе Хранителя.
3.4. Регистры учета счетов и оборотов по операциям с ценными бумагами подразделяются на регистры оборотов по клиентским и (или) операционным счетам и регистры оборотов по инвентарным счетам. Регистр учета счетов и оборотов по операциям с ценными бумагами должен обеспечивать учет движения ценных бумаг по счетам в течение операционного дня с обязательным отражением следующих показателей:
остаток ценных бумаг на начало дня;
обороты по приходу ценных бумаг;
обороты по расходу ценных бумаг;
остаток ценных бумаг на конец дня.
При этом каждая операция с ценными бумагами должна быть учтена как в регистре оборотов по инвентарным счетам, так и в регистре оборотов по клиентским и (или) операционным счетам по принципу двойной записи.
Кроме того, в регистрах учета счетов и оборотов по операциям с ценными бумагами должны отражаться:
дата и время внесения записи;
номер записи;
номер поручения, с которым связана текущая запись;
тип операции, изменяющей остаток по счету (приход, расход);
наименование эмитента и сведения о выпуске ценных бумаг, по которым производится запись, и их количество.
3.5. Регистры сводных итогов заполняются ежедневно и на момент закрытия операционного дня содержат сводную информацию об оборотах и остатках по счетам. Регистр сводных итогов составляется на основании данных из регистров оборотов по инвентарным счетам и регистров оборотов по клиентским и операционным счетам по двум разделам соответственно: сводные итоги по инвентарным счетам и сводные итоги по клиентским и (или) операционным счетам.
Депозитарии вправе включать дополнительную информацию в регистры внутреннего учета.
Приложение
к Временным требованиям
к стандартам депозитарной деятельности
ТИПОВАЯ ФОРМА ДЕПОЗИТАРНОГО
ПОРУЧЕНИЯ ПРАВООБЛАДАТЕЛЯ
┌───────────────────────────────┐ ┌─────────────────────────────────────────────┐ │ Обработано │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │"__" __________ 199_ г. │ │Поручение N └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │ └─────────────────────────────────────────────┘ │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ Счет N └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ Дата "__" _________ 199_ г. └───────────────────────────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Правообладатель ________________________________________________________________│ │Уполномоченное лицо ____________________________________________________________│ │Документ, подтверждающий полномочия ____________________________________________│ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Вид, категория ЦБ _______________ Наименование эмитента ________________________│ │ │ │Номер гос. Регистрации ЦБ _______ Номинальная стоимость ________________________│ │ ┌─┐ ┌─┐ │ │Форма ЦБ: Бездокументарная └─┘ Документарная └─┘Дата выпуска "__" ______ 199_ г.│ │ │ │Количество ЦБ по поручению ____________________(________________________________│ │___________________________________________________________________________) шт.│ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌────────────┐ ┌──────────────────┐ ┌──────────────┐ ┌───────────────────────────┐ │ТИП ОПЕРАЦИИ│ │ ТИП СДЕЛКИ │ │ТИП ХРАНЕНИЯ │ │ ХРАНИТЕЛЬ │ ├────────┬───┤ ├───────────────┬──┤ ├──────────┬───┤ ├───────────────────────┬───┤ │ │ │ │Купля / Продажа│ │ │Открытый │ │ │Депозитарий - хранитель│ │ ├────────┼───┤ ├───────────────┼──┤ ├──────────┼───┤ ├───────────────────────┼───┤ │ │ │ │Залог │ │ │Закрытый │ │ │Объединение │ │ ├────────┼───┤ ├───────────────┼──┤ └──────────┴───┘ └───────────────────────┴───┘ │ │ │ │Наследование │ │ Дата исполнения "__" ____________ 199_ г. ├────────┼───┤ ├───────────────┼──┤ │ │ │ │Дарение │ │ ┌────────────────────────────┬───┐ ├────────┼───┤ ├───────────────┴──┤ │ КОНТРОЛЬ ОПЛАТЫ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────────┴───┘ ├────────┼───┤ └──────────────────┘ │ │ │ └────────┴───┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ Счет контрагента N └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Наименование контрагента _______________________________________________________ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Основание для операции: │ │Документ _____________________________________________ │ │Номер _______________ от "__" _______________ 199_ г. │ │Номер регистрации _____________________________ │ │Регистратор сделки _____________________________________________________ │ │N лицензии _____________ Выдана ___________ от "__" ____________ 199_ г. │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────┐ ┌────────────────────────┐ │ │ │Опись N ___ │ Подписи │Дата (время) приема _____ │ │ │ правообладателя │ │ │ М.П. │ (уполномоченного лица) │Подпись оператора _______ │ │ │ ____________ (_______) │ │ │Дата "__" ______ 199_ г.│ ____________ (_______) │ │ │Подпись контролера ____ │ │ │ │ (______________)│ М.П. │ │ │ │ └──────────────────────────┘ └────────────────────────┘