ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 8 декабря 2005 г. N 751
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ПУБЛИКАЦИИ
В СРЕДСТВАХ МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ СВЕДЕНИЙ О ФОРМИРОВАНИИ
И ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ
РЕЗЕРВОВ И О ФОРМИРОВАНИИ И ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ
ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
В соответствии с пунктом 3 статьи 34 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" Правительство Российской Федерации постановляет:
Утвердить прилагаемые формы публикации в средствах массовой информации сведений о формировании и финансовых результатах размещения средств пенсионных резервов и о формировании и финансовых результатах инвестирования средств пенсионных накоплений.
Председатель Правительства
Российской Федерации
М.ФРАДКОВ
Утверждены
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 8 декабря 2005 г. N 751
ФОРМЫ ПУБЛИКАЦИИ
В СРЕДСТВАХ МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ СВЕДЕНИЙ
О ФОРМИРОВАНИИ И ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗМЕЩЕНИЯ
СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ И О ФОРМИРОВАНИИ И ФИНАНСОВЫХ
РЕЗУЛЬТАТАХ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
Форма 1
СВЕДЕНИЯ о формировании негосударственными пенсионными фондами средств пенсионных резервов и о выплатах за счет средств пенсионных резервов за ____ год (тыс. рублей) ───────┬─────────────────┬─────┬────┬──────────────────────────────────────┬─────────────────────┬───────────────────┬──────────────────── Наиме-│ Пенсионные │Пен- │Це- │Доход от размещения средств пенсионных│ Выплаты, │ Выплаты, │ Пенсионные резервы нова- │резервы на начало│сион-│ле- │ резервов, полученный в отчетном году │ начисленные в │ осуществленные в │ на конец отчетного ние │ отчетного года │ные │вые │ │ отчетном году │ отчетном году │ года него- │ │взно-│пос-│ │ │ │ судар-├────┬────────────┤сы, │туп-├────┬─────────────────────────────────┼───────┬─────────────┼──────┬────────────┼───────┬──────────── ствен-│все-│в том числе │пос- │ле- │все-│ в том числе │ всего │ в том числе │всего │в том числе │ всего │в том числе ного │го ├─────┬──────┤ту- │ния │го ├───────┬───────┬───────┬─────────┤ ├──────┬──────┤ ├─────┬──────┤ ├─────┬────── пенси-│ │ре- │стра- │пив- │в │ │удержа-│направ-│направ-│направле-│ │него- │выкуп-│ │него-│выкуп-│ │ре- │стра- онного│ │зервы│ховой │шие │от- │ │ны воз-│лено в │лено в │но на │ │судар-│ные │ │су- │ные │ │зервы│ховой фонда │ │пок- │резерв│в от-│чет-│ │награж-│резервы│страхо-│формиро- │ │ствен-│суммы │ │дар- │суммы │ │пок- │ре- │ │ры- │ │чет- │ном │ │дения │покры- │вой │вание │ │ные │ │ │ст- │ │ │рытия│зерв │ │тия │ │ном │году│ │управ- │тия │резерв │ИОУД < * > │ │пенсии│ │ │вен- │ │ │пен- │ │ │пен- │ │году │ │ │ляющим │пенси- │ │ │ │ │ │ │ные │ │ │сион-│ │ │сион-│ │ │ │ │компа- │онных │ │ │ │ │ │ │пен- │ │ │ных │ │ │ных │ │ │ │ │ниям и │обяза- │ │ │ │ │ │ │сии │ │ │обя- │ │ │обя- │ │ │ │ │специа-│тельств│ │ │ │ │ │ │ │ │ │за- │ │ │за- │ │ │ │ │лизиро-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │тель-│ │ │тель-│ │ │ │ │ванному│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ств │ │ │ств │ │ │ │ │депози-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │тарию │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ───────┴────┴─────┴──────┴─────┴────┴────┴───────┴───────┴───────┴─────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴───────┴─────┴────── 1. 2. 3. ... Всего ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────< * > ИОУД - имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда и покрытия расходов, связанных с обеспечением уставной деятельности фонда.
Форма 2
СВЕДЕНИЯ о размещении средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов в ____ году (тыс. рублей) ─────────────┬─────────────────────┬──────────────────┬──────────────── Наименование│Стоимость пенсионных │ Стоимость │ Суммарные негосудар- │резервов, находящихся│ пенсионных │расходы за ____ ственного │ в доверительном │ резервов, │ год, связанные пенсионного │ управлении │ размещенных │ с размещением фонда │ управляющих │негосударственным │ средств │ компаний на конец │пенсионным фондом │ пенсионных │ отчетного года │ самостоятельно │ резервов │ │на конец отчетного│ │ │ года │ ─────────────┴─────────────────────┴──────────────────┴──────────────── 1. 2. 3. ... Всего ───────────────────────────────────────────────────────────────────────Форма 3
СВЕДЕНИЯ о средствах пенсионных резервов, учтенных на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в ____ году (тыс. рублей) ───────┬─────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────┬──────────────────── Наиме-│Средства пенсион-│Средства пенсионных резер-│Доход от размеще-│Выплаты за счет нова- │ных резервов, уч-│вов, учтенные на пенсион- │ния средств пен- │средств пенсионных ние │тенные на пенси- │ных счетах негосударствен-│сионных резервов,│резервов, осущест- него- │онных счетах не- │ного пенсионного обеспече-│полученный в от- │вленные в отчетном судар-│государственного │ния на конец отчетного го-│четном году и уч-│году и учтенные на ствен-│пенсионного обес-│да │тенный на пенси- │пенсионных счетах ного │печения на начало│ │онных счетах не- │негосударственного пенси-│отчетного года │ │государственного │пенсионного обеспе- онного│ │ │пенсионного обес-│чения фонда │ │ │печения │ ├────┬────────────┼────┬─────────────────────┼────┬────────────┼────┬─────────────── │все-│ в том │все-│ в том │все-│ в том │все-│ в том │го │ числе │го │ числе │го │ числе │го │ числе │ ├─────┬──────┤ ├──────────┬──────────┤ ├─────┬──────┤ ├─────┬───────── │ │на │на со-│ │на именных│на соли- │ │на │на со-│ │на │на соли- │ │имен-│лидар-│ │пенсионных│дарных │ │имен-│лидар-│ │имен-│дарных │ │ных │ных │ │ счетах │пенсионных│ │ных │ных │ │ных │пенсион- │ │пен- │пенси-│ │ │счетах │ │пен- │пенси-│ │пен- │ных сче- │ │сион-│онных │ ├────┬─────┼────┬─────┤ │сион-│онных │ │сион-│тах │ │ных │счетах│ │все-│пос- │все-│пос- │ │ных │счетах│ │ных │ │ │сче- │ │ │го │ту- │го │ту- │ │сче- │ │ │сче- │ │ │тах │ │ │ │пив- │ │пив- │ │тах │ │ │тах │ │ │ │ │ │ │шие │ │шие │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │за │ │за │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │от- │ │от- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │чет- │ │чет- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ный │ │ный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │год │ │год │ │ │ │ │ │ ───────┴────┴─────┴──────┴────┴────┴─────┴────┴─────┴────┴─────┴──────┴────┴─────┴───────── 1. 2. 3. ... Всего ───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Форма 4
СВЕДЕНИЯ о поступлениях в негосударственные пенсионные фонды средств пенсионных накоплений и об их выбытии за ____ год (тыс. рублей) ┌──────┬──────────────────────────────┬───────────────────────────────┬──────────────────────────────┬──────────────────────────────┬──────────────────────────────────────┐ │Наиме-│Средства пенсионных накопле- │Средства пенсионных накопле- │Средства пенсионных накопле- │Средства пенсионных накопле- │Суммы выплат за счет средств пенси- │ │нова- │ний, поступившие из Пенсион- │ний, поступившие из других │ний, переданные Пенсионному │ний, переданные в другие не- │онных накоплений в отчетном году │ │ние │ного фонда Российской Феде- │негосударственных пенсионных │фонду Российской Федерации в │государственные пенсионные │ │ │него- │рации в отчетном году │фондов в отчетном году │отчетном году │фонды в отчетном году │ │ │судар-├────┬─────────────────────────┼────┬──────────────────────────┼────┬─────────────────────────┼────┬─────────────────────────┼────┬─────────────────────────────────┤ │ствен-│все-│ в том числе │все-│ в том числе │все-│ в том числе │все-│ в том числе │все-│ в том числе │ │ного │го ├────────┬────────────────┤го ├─────────┬────────────────┤го ├────────┬────────────────┤го ├────────┬────────────────┤го ├──────┬──────┬───────────────────┤ │пен- │ │средства│средства взносов│ │средства │средства взносов│ │средства│средства взно- │ │средства│средства взно- │ │нако- │право-│единовременные вып-│ │сион- │ │(часть │на софинансиро- │ │(часть │на софинансиро- │ │(часть │сов на софинан- │ │(часть │сов на софинан- │ │пи- │пре- │латы средств пенси-│ │ного │ │средств)│вание формиро- │ │средств) │вание формиро- │ │средств)│сирование фор- │ │средств)│сирование фор- │ │тель- │емни- │онных накоплений │ │фонда │ │материн-│вания пенсионных│ │материн- │вания пенсионных│ │материн-│мирования пен- │ │материн-│мирования пен- │ │ной │кам │лицам, которые не │ │ │ │ского │накоплений │ │ского │накоплений │ │ского │сионных накопле-│ │ского │сионных накопле-│ │пен- │умер- │приобрели право на │ │ │ │(семей- │ │ │(семей- │ │ │(семей- │ний │ │(семей- │ний │ │сии │ших │установление │ │ │ │ного) ├────┬───────────┤ │ного) ├────┬───────────┤ │ного) ├────┬───────────┤ │ного) ├────┬───────────┤ │ │за- │страховой пенсии │ │ │ │капита- │все-│в том числе│ │капита- │все-│в том числе│ │капита- │все-│в том числе│ │капита- │все-│в том числе│ │ │стра- │по старости в связи│ │ │ │ла, │го │взносы на │ │ла, │го │взносы на │ │ла, │го │взносы на │ │ла, │го │взносы на │ │ │хован-│с отсутствием необ-│ │ │ │включая │ │софинанси- │ │включая │ │софинанси- │ │включая │ │софинанси- │ │включая │ │софинанси- │ │ │ных │ходимого страхового│ │ │ │доход от│ │рование │ │доход от │ │рование │ │доход от│ │рование │ │доход от│ │рование │ │ │лиц │стажа │ │ │ │их инве-│ │формирова- │ │их инве- │ │формирова- │ │их инве-│ │формирова- │ │их инве-│ │формирова- │ │ │ ├───────────────────┤ │ │ │стирова-│ │ния пенси- │ │стирова- │ │ния пенси- │ │стирова-│ │ния пенси- │ │стирова-│ │ния пенси- │ │ │ │все-│в том числе │ │ │ │ния │ │онных нако-│ │ния │ │онных нако-│ │ния │ │онных нако-│ │ния │ │онных нако-│ │ │ │го │средств (час- │ │ │ │ │ │плений, │ │ │ │плений, │ │ │ │плений, │ │ │ │плений, │ │ │ │ │ти средств) │ │ │ │ │ │перечислен-│ │ │ │перечислен-│ │ │ │перечислен-│ │ │ │перечислен-│ │ │ │ │материнского │ │ │ │ │ │ные за счет│ │ │ │ные за счет│ │ │ │ные за счет│ │ │ │ные за счет│ │ │ │ │(семейного) │ │ │ │ │ │средств │ │ │ │средств │ │ │ │средств │ │ │ │средств │ │ │ │ │капитала, │ │ │ │ │ │Фонда на- │ │ │ │Фонда на- │ │ │ │Фонда на- │ │ │ │Фонда на- │ │ │ │ │включая доход │ │ │ │ │ │ционального│ │ │ │ционального│ │ │ │ционального│ │ │ │ционального│ │ │ │ │от их инве- │ │ │ │ │ │благосос- │ │ │ │благосос- │ │ │ │благосос- │ │ │ │благосос- │ │ │ │ │стирования │ │ │ │ │ │тояния в │ │ │ │тояния в │ │ │ │тояния в │ │ │ │тояния в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │отчетном │ │ │ │отчетном │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │году │ │ │ │году │ │ │ │году │ │ │ │году │ │ │ │ │ │ └──────┴────┴────────┴────┴───────────┴────┴─────────┴────┴───────────┴────┴────────┴────┴───────────┴────┴────────┴────┴───────────┴────┴──────┴──────┴────┴──────────────┘ 1. 2. 3. ... Всего ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Форма 5
СВЕДЕНИЯ о застрахованных лицах, заключивших с негосударственными пенсионными фондами договоры об обязательном пенсионном страховании в ____ году (человек) ──────────────┬───────────────┬───────────────┬───────────┬────────────┬───────────┬────────── Наименование │ Количество │ Количество │Количество │Количество │Количество │Количество негосударст- │застрахованных │застрахованных │застрахо- │застрахо- │застрахо- │застрахо- венного пен- │ лиц на начало │лиц, перешедших│ванных лиц,│ванных лиц, │ванных лиц,│ванных лиц сионного │отчетного года │из Пенсионного │перешедших │перешедших │перешедших │на конец фонда │ │ фонда │из других │в Пенсионный│в другие │отчетного │ │ Российской │негосудар- │фонд │негосудар- │года │ │ Федерации │ственных │Российской │ственные │ │ │ │пенсионных │Федерации │пенсионные │ │ │ │фондов │ │фонды │ ──────────────┴───────────────┴───────────────┴───────────┴────────────┴───────────┴────────── 1. 2. 3. ... Всего ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Форма 6
СВЕДЕНИЯ об инвестировании средств пенсионных накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах, в ____ году ──────────┬─────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Наиме- │ Средства пенсионных │ Расходы негосударственных пенсионных фондов, связанные с инвестированием нование │ накоплений │ средств пенсионных накоплений, оплачиваемые за счет части дохода от негосу- │ негосударственных │ инвестирования средств пенсионных накоплений, направляемой на формирование дарствен-│ пенсионных фондов, │ имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности ного │ находящиеся в │ негосударственного пенсионного фонда, а также за счет имущества, пенсион- │ доверительном │ предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного ного │ управлении │ пенсионного фонда в отчетном году фонда │ (тыс. рублей) ├────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────── │ │ всего │ в том числе ├───────┬─────────────┼──────┬─────────────────┼────────────────────────┬───────────────────────────── │ всего │переданные в │ тыс. │ процентов от │ оплата необходимых │ оплата услуг │ │доверительное│рублей│средней стоимости│ расходов управляющих │ специализированного │ │управление в │ │ чистых активов, │ компаний │ депозитария │ │отчетном году│ │ находившихся в ├──────────┬─────────────┼──────┬────────────────────── │ │ │ │ доверительном │ тыс. │процентов от │ тыс. │ процентов от │ │ │ │ управлении в │ рублей │среднегодовой│рублей│ среднегодовой │ │ │ │ отчетном году │ │ стоимости │ │ стоимости │ │ │ │ │ │ чистых │ │ чистых активов │ │ │ │ │ │ активов │ │ ──────────┴───────┴─────────────┴──────┴─────────────────┴──────────┴─────────────┴──────┴────────────────────── 1. 2. 3. ... Всего ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Форма 7
СВЕДЕНИЯ о структуре инвестиционного портфеля негосударственных пенсионных фондов по обязательному пенсионному страхованию в ____ году негосударственный пенсионный фонд ________________________________ (наименование) ───────────────────────────────────┬──────────────┬─────────────── Вид актива │ На начало │ На конец │отчетного года│отчетного года ├───────┬──────┼──────┬──────── │ тыс. │про- │ тыс. │про- │рублей │центов│рублей│центов ───────────────────────────────────┴───────┴──────┴──────┴──────── 1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации - всего в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте 2. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации - всего в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте 3. Облигации российских эмитентов (помимо облигаций, являющихся федеральными государственными ценными бумагами и государственными ценными бумагами субъектов Российской Федерации) - всего в том числе: а) облигации, являющиеся муниципальными ценными бумагами б) облигации российских хозяйственных обществ из них облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте 4. Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ, - всего в том числе номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 5. Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иностранных эмитентов 6. Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, - всего в том числе в иностранной валюте 7. Депозиты в кредитных организациях - всего в том числе в иностранной валюте 8. Средства на счетах в кредитных организациях - всего в том числе в иностранной валюте 9. Ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенные к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг 10. Прочие активы < * > 11. Всего ──────────────────────────────────────────────────────────────────< * > Указывается сумма дебиторской задолженности управляющей компании.
Форма 8
СВЕДЕНИЯ о доходе от инвестирования средств пенсионных накоплений, сформированных негосударственными пенсионными фондами, полученном в ____ году ─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Наимено-│ Доход, полученный от инвестирования средств пенсионных вание │ накоплений за отчетный год негосу- ├────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────── дарст- │ всего │ в том числе венного ├──────┬─────────┼─────────────────┬────────────────┬──────────────────┬────────────────── пенси- │ тыс. │процентов│ дивиденды и │ другие виды │чистый финансовый │ финансовый онного │рублей│ от │проценты (доходы)│ дохода от │ результат от │ результат, фонда │ │стоимости│ по ценным │ операций по │ реализации │ отражающий │ │ чистых │ бумагам, │ инвестированию │активов, в которые│изменение рыночной │ │ активов │ банковским │ средств │ инвестированы │ стоимости │ │ │ депозитам и │ пенсионных │ средства │ инвестиционного │ │ │ денежным │ накоплений │ пенсионных │ портфеля │ │ │ средствам на │ │ накоплений │негосударственного │ │ │ счетах в │ │ │пенсионного фонда │ │ │ кредитных │ │ │ на основе │ │ │ организациях │ │ │ переоценки │ │ ├──────┬──────────┼──────┬─────────┼──────┬───────────┼──────┬─────────── │ │ │ тыс. │процентов │ тыс. │процентов│ тыс. │процентов │ тыс. │процентов │ │ │рублей│от суммы │рублей│от суммы │рублей│от суммы │рублей│от суммы │ │ │ │дохода от │ │дохода от│ │дохода от │ │дохода от │ │ │ │инвести- │ │инвести- │ │инвести- │ │инвести- │ │ │ │рования │ │рования │ │рования │ │рования ─────────┴──────┴─────────┴──────┴──────────┴──────┴─────────┴──────┴───────────┴──────┴─────────── 1. 2. 3. ... Всего ───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────Форма 9
СВЕДЕНИЯ о распределении дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах, полученного в ____ году ─────────────┬──────────────────────┬───────────────────────────────────┬─────────────────────────── Наименование│ Доход от │Отчисления на формирование ИОУД < * > │Вознаграждение управляющих негосударст-│инвестирования средств│ │ компаний венного │пенсионных накоплений,│ │ и специализированного пенсионного │полученный за отчетный│ │ депозитария фонда │ год и распределенный │ │ │ по пенсионным счетам │ │ │ накопительной │ │ │ пенсии │ │ ├───────┬──────────────┼──────────┬────────────────────────┼──────────┬──────────────── │ тыс. │ процентов │ тыс. │процентов от полученного│ тыс. │ процентов от │рублей │ от │ рублей │ в отчетном году дохода │ рублей │ полученного │ │ стоимости │ │ от инвестирования │ │ в отчетном │ │ чистых │ │ средств пенсионных │ │ году дохода │ │ активов │ │ накоплений после │ │ от инвести- │ │ │ │ вычета вознаграждения │ │ рования │ │ │ │ управляющей компании │ │ средств │ │ │ │ и специализированного │ │ пенсионных │ │ │ │депозитария и уплаченных│ │ накоплений │ │ │ │ налогов │ │ ─────────────┴───────┴──────────────┴──────────┴────────────────────────┴──────────┴──────────────── 1. 2. 3. ... Всего ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────< * > ИОУД - имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда и покрытия расходов, связанных с обеспечением уставной деятельности фонда.
Форма 10
СВЕДЕНИЯ о выплатах за счет средств пенсионных накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах, произведенных в ____ году (тыс. рублей) ────────┬──────────────────────────────┬─────────────────────────────── Наиме- │Средства, предназначенные для │Выплаты, произведенные негосу- нование│финансирования выплат за счет │дарственными пенсионными фон- него- │средств пенсионных накоплений,│дами за счет средств пенсион- судар- │ начисленные в отчетном году │ных накоплений в отчетном году ствен- ├─────┬────────────────────────┼─────┬───────────────────────── ного │всего│ в том числе │всего│ в том числе пенси- │ ├────────┬───────────────┤ ├────────┬──────────────── онного │ │выплат │ выплат │ │выплаты │ выплаты фонда │ │накопи- │правопреемникам│ │накопи- │правопреемникам │ │тельной │ застрахованных│ │тельной │ застрахованных │ │пенсии │ лиц │ │пенсии │ лиц ────────┴─────┴────────┴───────────────┴─────┴────────┴──────────────── 1. 2. 3. ... Всего ───────────────────────────────────────────────────────────────────────