ПРАВЛЕНИЕ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 13 апреля 2015 г. N 100п
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
НАПРАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ ПЕНСИОННОГО ФОНДА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЗАПРОСОВ В БАНК О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ,
ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ, О ПРЕДСТАВЛЕНИИ
ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ, А ТАКЖЕ ФОРМ
СООТВЕТСТВУЮЩИХ ЗАПРОСОВ
В соответствии с частью 6.3 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 30, ст. 3738; 2010, N 50, ст. 6597; 2011, N 49, ст. 7057; 2014, N 26, ст. 3394) Правление Пенсионного фонда Российской Федерации постановляет:
1. Утвердить:
Порядок направления территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации запросов в банк о наличии счетов, об остатках денежных средств на счетах, о представлении выписок по операциям на счетах согласно приложению N 1 к настоящему постановлению;
форму запроса о представлении справки о наличии счетов согласно приложению N 2 к настоящему постановлению;
форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств на счетах согласно приложению N 3 к настоящему постановлению;
форму запроса о представлении выписок по операциям на счетах согласно приложению N 4 к настоящему постановлению.
2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Правления Пенсионного фонда Российской Федерации Петрову Н.В.
Председатель
А.ДРОЗДОВ
Приложение N 1
Утвержден
постановлением Правления ПФР
от 13 апреля 2015 г. N 100п
ПОРЯДОК
НАПРАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ ПЕНСИОННОГО ФОНДА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЗАПРОСОВ В БАНК О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ,
ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ, О ПРЕДСТАВЛЕНИИ
ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 6.3 статьи 24 и пунктами 7, 8 части 1 статьи 29 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ).
2. Настоящий Порядок применяется в отношении открытых в банках счетов организаций, индивидуальных предпринимателей.
3. Положения, предусмотренные настоящим Порядком в отношении банков, распространяются на коммерческие банки и другие кредитные организации, имеющие лицензию Центрального банка Российской Федерации < 1 > (далее - банки).
< 1 > Пункт 5 статьи 2 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ.
4. Запрос на бумажном носителе вручается территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - территориальный орган ПФР) под расписку уполномоченному представителю банка или направляется территориальным органом ПФР в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
При вручении запроса территориального органа ПФР под расписку уполномоченному представителю банка отметка уполномоченного представителя банка о получении запроса проставляется на копии запроса, которая возвращается должностному лицу территориального органа ПФР, вручившему запрос.
5. Исчисление срока, установленного частью 6.1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ (три дня), в течение которого банком в территориальный орган ПФР должна быть представлена справка (выписка) по запросу территориального органа ПФР, осуществляется:
1) для запроса, врученного под расписку уполномоченному представителю банка, - со дня, следующего за днем, указанным в расписке (отметке) уполномоченного представителя банка о получении запроса;
2) для запроса, направленного в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - со дня, следующего за днем вручения уполномоченному представителю банка почтового отправления, указанным в уведомлении о вручении.
6. Запрос представляется в банк территориальным органом ПФР на бланке территориального органа ПФР по форме, утвержденной в соответствии со статьей 6.3 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, подписывается руководителем (заместителем руководителя) территориального органа ПФР и заверяется печатью территориального органа ПФР.
7. В мотивировочной части запроса указывается одно или несколько из следующих оснований:
а) проведение выездных или камеральных проверок плательщиков страховых взносов;
б) вынесение решения о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей в банках.
Приложение N 2
Утверждена
постановлением Правления ПФР
от 13 апреля 2015 г. N 100п
Форма
Бланк территориального _______________________________ органа ПФР (полное наименование банка) _______________________________ (ИНН, КПП, БИК) _______________________________ (адрес места нахождения) Запрос о представлении справки о наличии счетов от _____________ N ______ В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ), в связи с _________________________________________________________________ (мотивировочная часть запроса) Вам необходимо представить в отношении ___________________________________________________________________________ (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя) Регистрационный номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Код ┌─┬─┬─┬─┬─┐ в территориальном │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ подчинен- │ │ │ │ │ │ органе ПФР └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ности └─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ справку о наличии счетов по состоянию на: "__" ___________ 20__ г. Данную справку необходимо представить в течение трех дней со дня получения настоящего запроса в ___________________________________________________________________________ (наименование территориального органа ПФР) по адресу: _______________________________________________________________. (адрес территориального органа ПФР) Контактный телефон должностного лица территориального органа ПФР: ____________________________________. Непредставление банком справок о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей в орган контроля за уплатой страховых взносов в соответствии с частью 6.1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, а также представление справок (выписок) с нарушением срока или справок (выписок), содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банков, предусмотренную статьей 49.1 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ. Руководитель (заместитель руководителя) территориального органа ПФР ________________ _____________ (Ф.И.О.) (подпись) М.П. Запрос о представлении справки о наличии счетов в банке получил: ___________________________________________________________________________ (Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка, полное наименование банка) _____________ ________________ (подпись) (дата)Приложение N 3
Утверждена
постановлением Правления ПФР
от 13 апреля 2015 г. N 100п
Форма
Бланк территориального _______________________________ органа ПФР (полное наименование банка) _______________________________ (ИНН, КПП, БИК) _______________________________ (адрес места нахождения) Запрос о представлении справки об остатках денежных средств на счетах от ________________ N _____ В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ), в связи с _________________________________________________________________ (мотивировочная часть запроса) Вам необходимо представить в отношении ___________________________________________________________________________ (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя) Регистрационный номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Код ┌─┬─┬─┬─┬─┐ в территориальном │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ подчинен- │ │ │ │ │ │ органе ПФР └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ности └─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ справку об остатках денежных средств на счетах по состоянию на"__" _____________ 20__ г. ┌─┐ 1. В отношении следующих счетов < * > │ │ └─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ (указываются номера всех счетов, по которым запрашивается справка) 2. В отношении всех счетов, открытых ┌─┐ указанному лицу в банке < * > │ │ └─┘ Данную справку необходимо представить в течение трех дней со дня получения настоящего запроса в ____________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование территориального органа ПФР) по адресу: _______________________________________________________________. (адрес территориального органа ПФР) Контактный телефон должностного лица территориального органа ПФР: ________________________ Непредставление банком справок о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей в орган контроля за уплатой страховых взносов в соответствии с частью 6.1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, а также представление справок (выписок) с нарушением срока или справок (выписок), содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банков, предусмотренную статьей 49.1 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ. Руководитель (заместитель руководителя) территориального органа ПФР ________________ _____________ (Ф.И.О.) (подпись) М.П. Запрос о представлении справки об остатках денежных средств на счетах получил: ___________________________________________________________________________ (Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка, полное наименование банка) _____________ ________________ (подпись) (дата)< * > Нужное отметить знаком X.
Приложение N 4
Утверждена
постановлением Правления ПФР
от 13 апреля 2015 г. N 100п
Форма
Бланк территориального _______________________________ органа ПФР (полное наименование банка) _______________________________ (ИНН, КПП, БИК) _______________________________ (адрес места нахождения) Запрос о представлении выписок по операциям на счетах от ________________ N _____ В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ), в связи с _________________________________________________________________ (мотивировочная часть запроса) Вам необходимо представить в отношении ___________________________________________________________________________ (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя) Регистрационный номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Код ┌─┬─┬─┬─┬─┐ в территориальном │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ подчинен- │ │ │ │ │ │ органе ПФР └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ности └─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ выписки по операциям на счетах ┌─┐ 1. В отношении следующих счетов < * > │ │ └─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ (указываются номера всех счетов, по которым запрашиваются выписки) за период с _________________ по _________________ ┌─┐ 2. В отношении всех счетов, открытых указанным лицом в банке < * > │ │ └─┘ за период с _______________ по ________________ Данные выписки необходимо представить в течение трех дней со дня получения настоящего запроса в ___________________________________________________________________________ (наименование территориального органа ПФР) по адресу: ________________________________________________________________ (адрес территориального органа ПФР) Контактный телефон должностного лица территориального органа ПФР: __________________________ Непредставление банком справок о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей в орган контроля за уплатой страховых взносов в соответствии с частью 6.1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, а также представление справок (выписок) с нарушением срока или справок (выписок), содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банков, предусмотренную статьей 49.1 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ. Руководитель (заместитель руководителя) территориального органа ПФР ________________ _____________ (Ф.И.О.) (подпись) М.П. Запрос о представлении выписок по операциям на счетах получил: ___________________________________________________________________________ (Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка, полное наименование банка) _____________ ________________ (подпись) (дата)< * > Нужное отметить знаком X.