ПРАВЛЕНИЕ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 14 октября 2015 г. N 377п
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БАНКАМИ ИНФОРМАЦИИ О НАЛИЧИИ
СЧЕТОВ, ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ, ВЫПИСОК
ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ ПО ЗАПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ
ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, А ТАКЖЕ
СООТВЕТСТВУЮЩИХ ФОРМ СПРАВОК И ВЫПИСКИ
В соответствии с частями 6.1, 6.3 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 30, ст. 3738; 2010, N 50, ст. 6597; 2011, N 49, ст. 7057; 2014, N 26, 3394) Правление Пенсионного фонда Российской Федерации постановляет:
1. Утвердить:
Порядок представления банками информации о наличии счетов, об остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах по запросам территориальных органов Пенсионного фонда Российской Федерации согласно приложению N 1 к настоящему постановлению;
форму справки о наличии счетов согласно приложению N 2 к настоящему постановлению;
форму справки об остатках денежных средств на счетах согласно приложению N 3 к настоящему постановлению;
форму выписки по операциям на счете согласно приложению N 4 к настоящему постановлению.
2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Правления Пенсионного фонда Российской Федерации Петрову Н.В.
Председатель
А.ДРОЗДОВ
Приложение N 1
Утвержден
постановлением Правления ПФР
от 14 октября 2015 г. N 377п
ПОРЯДОК
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БАНКАМИ ИНФОРМАЦИИ О НАЛИЧИИ
СЧЕТОВ, ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ, ВЫПИСОК
ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ ПО ЗАПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ
ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частями 6.1, 6.3 статьи 24 и пунктами 7, 8 части 1 статьи 29 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ).
2. Настоящий Порядок применяется в отношении открытых в банках счетов организаций, индивидуальных предпринимателей.
3. Положения, предусмотренные настоящим Порядком в отношении банков, распространяются на коммерческие банки и другие кредитные организации, имеющие лицензию Центрального банка Российской Федерации < 1 > (далее - банки).
< 1 > Пункт 5 статьи 2 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ.
4. Настоящий Порядок применяется при представлении банками (филиалами банков) на бумажном носителе следующих документов по запросам территориальных органов Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - территориальный орган ПФР):
1) справок о наличии счетов;
2) справок об остатках денежных средств на счетах;
3) выписок по операциям на счетах.
5. Исчисление срока, установленного частью 6.1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ (три рабочих дня), в течение которого банком (филиалом банка) в территориальный орган ПФР должна быть представлена справка (выписка) по запросу территориального органа ПФР, осуществляется:
1) для запроса, врученного под расписку уполномоченному представителю банка (филиала банка), - со дня, следующего за днем, указанным в отметке уполномоченного представителя банка (филиала банка) о получении запроса;
2) для запроса, направленного в банк (филиал банка) заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - со дня, следующего за днем вручения уполномоченному представителю банка (филиала банка) почтового отправления, указанным в уведомлении о вручении.
6. В справке о наличии счетов, представляемой в соответствии с запросом территориального органа ПФР, указывается следующая информация:
1) полное или сокращенное наименование банка/филиала банка (для кредитных организаций - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего справку, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), код причины постановки (далее - КПП), банковский идентификационный код (далее - БИК);
2) наименование и адрес территориального органа ПФР, в который представляется справка;
3) дата и номер запроса территориального органа ПФР, в соответствии с которым представляется справка;
4) полное наименование организации, в отношении которой представляется справка, ее регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности, ИНН, код иностранной организации (далее - КИО) и КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого запрашивается справка, его регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности и ИНН;
5) номера, виды счетов и цифровые коды валют счетов (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) организации (индивидуального предпринимателя), даты открытия (закрытия) счетов либо информация об отсутствии счета у лица, в отношении которого получен запрос территориального органа ПФР;
6) дата, по состоянию на которую представляется информация.
7. В справке об остатках денежных средств на счетах в банке (филиале банка) указывается следующая информация:
1) полное или сокращенное наименование банка/филиала банка (для кредитных организаций - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего справку, его ИНН, КПП, БИК;
2) наименование и адрес территориального органа ПФР, в который представляется справка;
3) дата и номер запроса территориального органа ПФР, в соответствии с которым представляется справка;
4) полное наименование организации, в отношении которой представляется справка, ее регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности, ИНН (КИО), КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого запрашивается справка, его регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности и ИНН;
5) номера, виды счетов и цифровые коды валют счетов (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) организации (индивидуального предпринимателя), о которых представляется справка об остатках денежных средств, либо информация об отсутствии счета у лица, в отношении которого получен запрос территориального органа ПФР;
6) даты открытия (закрытия) счетов в банке (филиале банка);
7) остаток денежных средств на каждом счете, о котором представляется справка (руб., коп. (иностранной валюте));
8) дата, по состоянию на которую представляется информация.
8. В соответствии с запросом территориального органа ПФР справка представляется банком (филиалом банка) по конкретным счетам, указанным территориальным органом ПФР в запросе, либо по всем счетам в банке (филиале банка) организации (индивидуального предпринимателя).
9. В выписке по операциям на счете, представляемой в соответствии с запросом территориального органа ПФР, указывается следующая информация:
1) полное или сокращенное наименование банка/филиала банка (для кредитных организаций - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего выписку, его ИНН, КПП, БИК;
2) наименование и адрес территориального органа ПФР, которому представляется выписка;
3) дата и номер запроса территориального органа ПФР, в соответствии с которым представляется выписка;
4) полное наименование организации, в отношении которой представляется выписка, ее регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности, ИНН (КИО), КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого запрашивается выписка, его регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности и ИНН;
5) номер счета организации (индивидуального предпринимателя), по операциям на котором представляется выписка;
6) цифровой код валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют);
7) период, за который представляется выписка;
8) дата открытия счета;
9) дата закрытия счета;
10) номера операций по порядку (указываются в последовательности осуществления операций по счету);
11) дата совершения операции;
12) вид (шифр), номер и дата (указываются при наличии) документа, на основании которого банком была совершена операция по счету;
13) номер корреспондентского счета банка плательщика (получателя) денежных средств;
14) наименование, БИК банка (наименование, международный банковский идентификационный код SWIFT BIC или иной равноценный реквизит иностранного банка) плательщика (получателя) денежных средств;
15) наименование, ИНН (КИО), КПП плательщика (получателя) денежных средств;
16) номер счета плательщика (получателя) денежных средств;
17) сумма операции по счету (по дебету или кредиту счета);
18) назначение платежа по каждой операции;
19) остаток по счету на начало периода;
20) сумма по дебету счета за период;
21) сумма по кредиту счета за период;
22) остаток по счету на конец периода.
Представляемая банком (филиалом банка) информация указывается в соответствии с данными, содержащимися в соответствующих полях расчетных, кассовых и иных документов, на основании которых проведены операции по счету.
В соответствии с запросом территориального органа ПФР выписка представляется банком (филиалом банка) по каждому счету, указанному территориальным органом ПФР, либо по всем счетам в банке (филиале банка) организации (индивидуального предпринимателя). При этом по каждому счету представляется отдельная выписка.
10. Банком в соответствии с запросом территориального органа ПФР представляются справки (выписки) в отношении всех счетов, открытых (закрытых) во всех филиалах банка.
Филиалом банка представляются справки (выписки) в отношении счетов, открытых (закрытых) в этом филиале.
11. Справки (выписки) подписываются представителем банка (филиала банка), заверяются печатью банка (филиала банка) и вручаются должностному лицу территориального органа ПФР, либо направляются в территориальный орган ПФР заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
Приложение N 2
Утверждена
постановлением Правления ПФР
от 14 октября 2015 г. N 377п
Форма
______________________________ (наименование территориального органа ПФР) ______________________________ (адрес места нахождения) Справка о наличии счетов Банк (филиал банка) ___________________________________________________________________________ (полное или сокращенное наименование банка (филиала банка) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций) ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ БИК │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ В соответствии с запросом территориального органа ПФР от _________ N ____ в отношении ___________________________________________________________________________ (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя) Регистрационный номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Код ┌─┬─┬─┬─┬─┐ в территориальном │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ подчиненности │ │ │ │ │ │ органе ПФР └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ИНН/КИО │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┐ 1. Представляет информацию о счетах, открытых в банке (филиале банка) │ │ указанному лицу < * > └─┘| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| номер счета | вид счета | цифровой код валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) | дата открытия счета (дд.мм.гг) | дата закрытия счета (дд.мм.гг) < ** > |
< * > Нужное отметить знаком X.
< ** > Заполняется в случае, если счет, по которому представлен запрос территориального органа ПФР, закрыт.
Приложение N 3
Утверждена
постановлением Правления ПФР
от 14 октября 2015 г. N 377п
Форма
______________________________ (наименование территориального органа ПФР) ______________________________ (адрес места нахождения) Справка об остатках денежных средств на счетах Банк (филиал банка) ___________________________________________________________________________ (полное или сокращенное наименование банка (филиала банка) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций) ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ БИК │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ В соответствии с запросом территориального органа ПФР от _________ N ____ в отношении _______________________________________________________________ (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя) ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ИНН/КИО │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ 1. Представляет информацию об остатках денежных средств на следующих счетах, открытых указанному лицу < * >| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| номер счета | вид счета | цифровой код валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) | остаток денежных средств на счете < * > | дата открытия счета (дд.мм.гг) | дата закрытия счета (дд.мм.гг.) < *** > |
< * > Суммы указываются в рублях и копейках в единицах валюты счета.
< ** > Заполняется в случае отсутствия запрашиваемых счетов в банке (филиале банка) у указанного лица.
< *** > Заполняется в случае, если счет на момент поступления запроса в банк (филиал банка) закрыт.
Приложение N 4
Утверждена
постановлением Правления ПФР
от 14 октября 2015 г. N 377п
Форма
______________________________ (наименование территориального органа ПФР) ______________________________ (адрес места нахождения) Выписка по операциям на счете Банк (филиал банка) ___________________________________________________________________________ (полное или сокращенное наименование банка (филиала банка) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций) ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ БИК │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ В соответствии с запросом территориального органа ПФР от _________ N ____ в отношении ___________________________________________________________________________ (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя) Регистрационный номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Код ┌─┬─┬─┬─┬─┐ в территориальном │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ подчиненности │ │ │ │ │ │ органе ПФР └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ИНН/КИО │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ представляет выписку по счету ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┐ │ │ │ │ └─┴─┴─┘ (цифровой код валюты счета) в соответствии с Общероссийским классификатором валют за период с ______________________ по __________________________. Дата открытия счета ____________________________________________ Дата закрытия счета < * > ________________________________________ Таблица 1| N п/п | Дата совершения операции (дд.мм.гг) | Реквизиты документа, на основании которого была совершена операция по счету | Реквизиты банка плательщика/получателя денежных средств | Реквизиты плательщика/получателя денежных средств | Сумма операции по счету | Назначение платежа | ||||||||
| вид (шифр) | номер | дата | номер корреспондентского счета | наименование | БИК | наименование/Ф.И.О. | ИНН/КИО | КПП | номер счета | по дебету | по кредиту | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| Остаток по счету на начало периода | Сумма по дебету счета за период | Сумма по кредиту счета за период | Остаток по счету на конец периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |