МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 12 ноября 2010 г. N ММВ-7-6/559@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ УВЕДОМЛЕНИЙ ОБ ОТКРЫТИИ
(ЗАКРЫТИИ), ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ,
РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
И О НАЛИЧИИ СЧЕТА В БАНКЕ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
В соответствии с Приказом ФНС России от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@ "Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации" (зарегистрирован в Минюсте России 18.10.2010, N 18746) и в целях предоставления резиденту возможности направления сведений, предусмотренных частью 2 статьи 12 и частью 10 статьи 28 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2005, N 30 (ч. I), ст. 3101; 2007, N 45, ст. 5419), в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи приказываю:
1. Утвердить:
формат представления уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в электронном виде (часть CMIV, версия 5.01), согласно приложению N 1 к настоящему Приказу;
формат представления уведомления об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в электронном виде (часть CMIII, версия 5.01), согласно приложению N 2 к настоящему Приказу;
формат представления уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось, в электронном виде (часть CMII, версия 5.01), согласно приложению N 3 к настоящему Приказу.
2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Н.Е. Мельникова.
Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.МИШУСТИН
Приложение N 1
Утвержден
Приказом ФНС России
от "__" _______ 2010 г. N ____
ЧАСТЬ DXX. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ,
РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в налоговые органы.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
Форма уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@, зарегистрированным в Минюсте России 18.10.2010 N 18746).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение UT_UVSCHOTKR
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена < * > . Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).
< * > Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
< ?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"? >
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_UVSCHOTKR_1_520_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < * > .
< * > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌──────────────┐ │┌─┐ │ ││-│ attributes│ │└─┘ └──────┐ │ ┌──────────────────┐│ │ │ИдФайл ││ ┌┤ └──────────────────┘│ ││ Идентификатор файла │ ││ ┌─────────────────┐ │ ││ │ВерсПрог │ │ ││ └─────────────────┘ │ ││ Версия передающей │ ││ программы │ ││ ┌─────────────────┐ │ ││ │ВерсФорм │ │ ││ └─────────────────┘ │ ││ Версия формата │ │└─────────────────────┘ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └──────┐ │ │ ┌─────────┐ │ │ │ │КНД │ │ │ │ └─────────┘ │ │ │ Код формы отчетности│ │ │ по КНД │ │ │ ┌──────────────────┐│ │ ┌┤ │ДатаДок ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Дата формирования │ │ ││ документа │ │ ││ ┌─────────┐ │ │ ││ │КодНО │ │ │ ││ └─────────┘ │ ┌───────┐ │ ││ Код налогового │ │ ┌┴┐│ ││ органа │ │ Файл │-├┤ │└─────────────────────┘ ┌──────────────┐ │ └┬┘│ │ │┌─┐ │ └───────┘ │ │ ││-│ attributes│ Файл │ │ │└─┘ └──────┐ обмена │ │ │ ┌─────────┐ │ │ │ ┌┤ │ПризРез │ │ │ │ ││ └─────────┘ │ │ │ ││ Признак резидента │ │ │ │└─────────────────────┘ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │┌─┐ │ │ │ │ ││-│ attributes│ │ │ │ │└─┘ └──────┐ │ │ │ │ ┌──────────────────┐│ │ │ │ │ │НаимОрг ││ │ │ │ │ └──────────────────┘│ │ │ │ │ Полное наименование │ │ │ │ ┌──────┐ │ резидента │ │ │ │ │ ┌┴┐│ ┌────────────┐ │ │ │ │ ┌─┤НПЮЛ │-├┤ │ИННЮЛ │ │ │ │ │ │ │ └┬┘│ └────────────┘ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ └──────┘ │ ИНН организации │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ Резидент │ ┌─────────┐ │ │/-------\ ┌───────────┐ │ ┌┤СвНП │-├─┤ │ - юриди- │ │КПП │ │ ││ ├─┐│ ┌┴┐│ ││ └┬┘ │ │ ческое │ └─────────┘ │ └┤-.-.-.-│-├┤Документ │-├┤ │└──────────────┘ │ │ лицо │ КПП │ │ ├─┘│ └┬┘│ │ Сведения о │ │ │ ┌─────────┐ │ \-------/ └───────────┘ │ │ резиденте │ /-------\ │ │ │ОГРН │ │ Состав и │ │ │ │ .─┐ ├─┐│ │ └─────────┘ │ структура │ │ │ ┌───────┤--/.─┼─│-├┤ │ Основной │ документа │ │ │ │ │ .─┘ ├─┘│ │ государственный │ │ │ │ │ \-------/ │ │ регистрационный │ │ │ │ │ │ │ номер (ОГРН) │ │ │ │ │ │ └─────────────────────┘ │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ │┌─┐ │ │ │ │ │ │ ││-│ attributes│ │ │ │ │ │ ┌─┤└─┘ └──────┐ │ │ │ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ │ /-------\ │ │ │ │ ИННФЛ │ │ │ │ │ ├─┐ │ │ ┌──────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН физического │ │ │ │ ├─┘ │ └─┤НПФЛ │-├──┤ │ лица │ │ │ \-------/ │ │ └┬┘ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ │ └──────┘ │ │ ОГРНИП │ │ │ │ Резидент │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ │ │ - физи- │ │ Основной │ │ │ │ ческое │ │ государственный │ │ │ │ лицо │ │ регистрационный │ │ │ │ │ │ номер │ │ │ │ │ │ индивидуального │ │ │ │ │ │ предпринимателя │ │ │ │ │ │ (ОГРНИП) │ │ │ │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ │ │ │ДатаРожд │ │ │ │ │ │ │ └────────────┘ │ │ │ │ │ │ Дата рождения │ │ │ │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ │ │ │МестоРожд │ │ │ │ │ │ │ └────────────┘ │ │ │ │ │ │ Место рождения │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ │ └─────────────────────┘ ФИОТип │ │ │ │ ┌───────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ ┌───┤ ФИО ┌┴┐ │┌─┐ │ │ │ │ │ /-------\ │ │ │-├──┼─┤│+│ attributes│ │ │ │ │ │ │ ├─┐ │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ └───────┘ │ └──────────────┘ │ │ │ │ │ ├─┘ │ Фамилия, │ │ │ \-------/ │ имя, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ │ │ отчество │ │ │ │ физического ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ │ лица УдЛичнФЛТип │ │ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ │УдЛичнФЛ┌┴┐ │┌─┐ │ │ │ │ └───┤ │-├─┼─┤│+│ attributes│ │ │ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │ │ │ │ Данные │ │ │ документа, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ │ удостове- │ │ │ ряющего │ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ личность │ │ │ АдрРФТип │ /-------\ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ │ ├─┐ │ │ │АдрМНРез┌┴┐ │┌─┐ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ └─┤ │-├────────┼─┤│+│ attributes│ │ │ ├─┘ │ │ └┬┘ │└─┘ │ \-------/ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │ │ Адрес места │ нахождения └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ (место │ жительства) │ резидента │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └──────┐ │ │ ┌───────────┐ │ │ ┌───┤ │ПрПодп │ │ │ │ │ └───────────┘ │ │ │ │ Признак лица, │ │ │ │ подписавшего │ │ │ │ документ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ │ ИННФЛ │ │ ┌──────────────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН представителя │ ├────┤Подписант │-├──┤ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ └┬┘ │ │ Тлф │ │ └──────────────┘ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ Сведения о лице, │ │ Номер контактного │ │ подписавшем │ │ телефона │ │ документ │ └─────────────────────┘ │ │ ┌ - - - - - - - - - - ┐ │ │ ФИОТип │ │ /-------\ ┌ - - - - - - ─┐ │ ┌──────────────────┐│ │ │ │ ├─┐ ┌┴┐ │┌─┐ │ │ └───────┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │-├──┼─┤│+│ attributes ││ │ │ ├─┘ └┬┘ │└─┘ │ │ \-------/ └ - - - - - - ─┘ │ └──────────────────┘│ │ Фамилия, Имя, └ - - - - - - - - - - ┘ │ Отчество │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ ┌─┤└─┘ └──────┐ │ ┌───────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ │УвСчетОткр┌┴┐ │ │ │ПризСообщ ││ └─┤ │-├───────┤ │ └──────────────────┘│ │ └┬┘ │ │ Признак сообщения о │ └───────────┘ │ │ счете │ ┌──────────────┐ Уведомление об │ └─────────────────────┘ │┌─┐ │ открытии (закрытии) │ ┌─┤│+│ attributes│ счета (вклада) в │ ┌──────────┐ │ │└─┘ │ банке, расположенном │ │СвБанкИн ┌┴┐ │ └──────────────┘ за пределами │ ┌──┤ │-├──┤ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ территории │ │ │ └┬┘ │ АдрИноТип Российской │ /-------\ │ └──────────┘ │ /-------\ ┌───────────┐ │ ┌──────────────┐ │ Федерации │ │ ├─┐ │ Сведения о │ │ ├─┐ │АдрБанкИно┌┴┐ │┌─┐ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤ банке, └──┤-.-.-.-│-├─┤ │-├──────┼─┤│+│ attributes│ │ │ ├─┘ │ расположенном │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │ \-------/ │ за пределами \-------/ └───────────┘ │ └──────────────┘ │ │ территории Полный адрес └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ Российской местонахождения │ Федерации банка, располо- │ женного за │ пределами │ территории │ Российской │ Федерации │ │ │ ┌──────────┐ ┌──────────────┐ │ │СвСчетИно┌┴┐ │┌─┐ │ └──┤ │-├─────────┤│+│ attributes│ │ └┬┘ │└─┘ │ └──────────┘ └──────────────┘ Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном за пределами территории Российской ФедерацииРис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.13.
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │ T(1-100) │ О │Повторяет имя передаваемого │ │ │ │ │ │ │файла (без расширения) │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.2 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код формы отчетности по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент < КНДТип > │ │ │ │ │ │ │Принимает значение: 1120107 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код налогового органа │ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент < СОНОТип > │ │ │ │ │ │ │Значение в соответствии с │ │ │ │ │ │ │Классификатором системы │ │ │ │ │ │ │обозначений налоговых органов │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о резиденте │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.3 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │документ │ │ │ │ │табл. 4.6 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Уведомление об открытии │ УвСчетОткр │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │(закрытии) счета (вклада) в │ │ │ │ │табл. 4.7 │ │банке, расположенном за │ │ │ │ │ │ │пределами территории Российской│ │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.3
Сведения о резиденте (СвНП)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Признак резидента │ ПризРез │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │ │ │ │ │ │1 - юридическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент | │ │ │ │ │ │ │2 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент | │ │ │ │ │ │ │3 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент - индивидуальный │ │ │ │ │ │ │ предприниматель │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Резидент - юридическое лицо | │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.4 │ │ │ │ │ │ │Выбирается при < ПризРез > = 1 │ │Резидент - физическое лицо │ НПФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.5 │ │ │ │ │ │ │Выбирается при < ПризРез > = 2 │ │ │ │ │ │ │| 3 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Адрес места нахождения (места │ АдрМНРез │ С │ │ О │Типовой элемент < АдрРФТип > │ │жительства) резидента │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.4
Резидент - юридическое лицо (НПЮЛ)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Полное наименование резидента │ НаимОрг │ А │ T(1-1000) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ИННЮЛТип > │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент < КППТип > │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Основной государственный │ ОГРН │ А │ T(=13) │ О │Типовой элемент < ОГРНТип > │ │регистрационный номер (ОГРН) │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.5
Резидент - физическое лицо (НПФЛ)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент < ИННФЛТип > │ │ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │ │ │ │ │ │ │ < ПризРез > = 3 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Основной государственный │ ОГРНИП │ А │ T(=15) │ Н │Типовой элемент < ОГРНИПТип > │ │регистрационный номер │ │ │ │ │Элемент обязателен при │ │индивидуального предпринимателя│ │ │ │ │ < ПризРез > = 3 │ │(ОГРНИП) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата рождения │ ДатаРожд │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Место рождения │ МестоРожд │ А │ T(1-255) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент < ФИОТип > │ │физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.13 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Данные документа, │ УдЛичнФЛ │ С │ │ О │Типовой элемент < УдЛичнФЛТип > │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.10 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.6
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Признак лица, подписавшего │ ПрПодп │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │документ │ │ │ │ │ 1 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент | │ │ │ │ │ │ │ 2 - уполномоченный │ │ │ │ │ │ │ представитель физического │ │ │ │ │ │ │ лица - резидента | │ │ │ │ │ │ │ 3 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент - индивидуальный │ │ │ │ │ │ │ предприниматель | │ │ │ │ │ │ │ 4 - уполномоченный │ │ │ │ │ │ │ представитель физического │ │ │ │ │ │ │ лица - резидента - │ │ │ │ │ │ │ индивидуального │ │ │ │ │ │ │ предпринимателя | │ │ │ │ │ │ │ 5 - руководитель юридического│ │ │ │ │ │ │ лица - резидента | │ │ │ │ │ │ │ 6 - уполномоченный │ │ │ │ │ │ │ представитель юридического│ │ │ │ │ │ │ лица - резидента │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │ИНН представителя │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент < ИННФЛТип > │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Номер контактного телефона │ Тлф │ А │ T(1-20) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ФИОТип > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.13 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.7
Уведомление об открытии (закрытии) счета
(вклада) в банке, расположенном за пределами территории
Российской Федерации (УвСчетОткр)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Признак сообщения о счете │ ПризСообщ │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │ │ │ │ │ │1 - об открытии счета │ │ │ │ │ │ │ (вклада) | │ │ │ │ │ │ │2 - о закрытии счета (вклада) │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о банке, │ СвБанкИно │ С │ │ О │Состав элемента представлен │ │расположенном за пределами │ │ │ │ │в табл. 4.8 │ │территории Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о счете (вкладе) в │ СвСчетИно │ С │ │ О │Состав элемента представлен │ │банке, расположенном за │ │ │ │ │в табл. 4.9 │ │пределами территории │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.8
Сведения о банке, расположенном за пределами территории
Российской Федерации (СвБанкИно)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Наименование банка, в котором │ НаимБанкИно │ А │ T(1-1000) │ О │Значение заполняется буквами │ │открыт (закрыт) счет (вклад) │ │ │ │ │латинского алфавита │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │CODE (SWIFT) или БИК │ CODE │ А │ T(1-25) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Полный адрес местонахождения │ АдрБанкИно │ С │ │ О │Типовой элемент < АдрИноТип > │ │банка, расположенного за │ │ │ │ │Состав элемента представлен │ │пределами территории │ │ │ │ │в табл. 4.12 │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.9
Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном
за пределами территории Российской Федерации (СвСчетИно)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Номер счета (вклада) │ НомСчет │ А │ T(1-30) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата открытия счета (вклада) │ ДатаСчОткр │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата закрытия счета (вклада) │ ДатаСчЗакр │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата договора банковского │ ДатаДогСчет │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │счета (вклада) │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Номер договора банковского │ НомДогСчет │ А │ T(1-26) │ О │ │ │счета (вклада) │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.10
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код вида документа, │ КодВидДок │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент < СПДУЛТип > │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │Значение в соответствии со │ │ │ │ │ │ │Справочником видов │ │ │ │ │ │ │документов, удостоверяющих │ │ │ │ │ │ │личность налогоплательщика │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Серия и номер документа, │ СерНомДок │ А │ T(1-25) │ О │ │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата выдачи документа, │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Наименование органа, │ ВыдДок │ А │ T(1-255) │ О │ │ │выдавшего документ, │ │ │ │ │ │ │удостоверяющий личность │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код подразделения органа, │ КодВыдДок │ А │ T(=7) │ Н │ │ │выдавшего документ, │ │ │ │ │ │ │удостоверяющий личность │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.11
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Индекс │ Индекс │ А │ T(=6) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код Региона │ КодРегион │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент < ССРФТип > │ │ │ │ │ │ │Значение в соответствии со │ │ │ │ │ │ │Справочником субъектов │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Район │ Район │ А │ T(1-50) │ Н │Обязательно для городов и │ │ │ │ │ │ │населенных пунктов районного │ │ │ │ │ │ │подчинения │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Город │ Город │ А │ T(1-50) │ Н │Обязательно при отсутствии │ │ │ │ │ │ │населенного пункта (кроме │ │ │ │ │ │ │субъектов Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации - Москва и Санкт- │ │ │ │ │ │ │Петербург) │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Населенный пункт │ НаселПункт │ А │ T(1-50) │ Н │Обязательно при отсутствии │ │ │ │ │ │ │города (кроме субъектов │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации - │ │ │ │ │ │ │Москва и Санкт-Петербург) │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Улица │ Улица │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дом │ Дом │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Корпус │ Корпус │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Квартира │ Кварт │ А │ T(1-8) │ Н │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.12
Адрес за пределами Российской Федерации (АдрИноТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код страны │ КодСтр │ А │ T(=3) │ ОК │Типовой элемент < ОКСМТип > │ │ │ │ │ │ │Значение в соответствии со │ │ │ │ │ │ │Общероссийским │ │ │ │ │ │ │классификатором стран мира │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Адрес │ АдрТекст │ А │ T(1-255) │ О │Значение заполняется буквами │ │ │ │ │ │ │латинского алфавита │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.13
Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Приложение N 2
Утвержден
Приказом ФНС России
от "__" ________ 2010 г. N ____
ЧАСТЬ DXIX. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ,
РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными уведомления об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в налоговые органы.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
Форма уведомления об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@, зарегистрированным в Минюсте России 18.10.2010 N 18746).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение UT_UVSCHIZM;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена < * > . Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);
< * > Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
< ?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"? >
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_UVSCHIZM_1_519_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < * > .
< * > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌──────────────┐ │┌─┐ │ ││-│ attributes│ │└─┘ └──────┐ │ ┌──────────────────┐│ │ │ИдФайл ││ ┌┤ └──────────────────┘│ ││ Идентификатор файла │ ││ ┌─────────────────┐ │ ││ │ВерсПрог │ │ ││ └─────────────────┘ │ ││ Версия передающей │ ││ программы │ ││ ┌─────────────────┐ │ ││ │ВерсФорм │ │ ││ └─────────────────┘ │ ││ Версия формата │ │└─────────────────────┘ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └──────┐ │ │ ┌─────────┐ │ │ │ │КНД │ │ │ │ └─────────┘ │ │ │ Код формы отчетности│ │ │ по КНД │ │ │ ┌──────────────────┐│ │ ┌┤ │ДатаДок ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Дата формирования │ │ ││ документа │ │ ││ ┌─────────┐ │ │ ││ │КодНО │ │ │ ││ └─────────┘ │ ┌───────┐ │ ││ Код налогового │ │ ┌┴┐│ ││ органа │ │ Файл │-├┤ │└─────────────────────┘ │ └┬┘│ │ ┌──────────────┐ └───────┘ │ │ │┌─┐ │ Файл │ │ ││-│ attributes│ обмена │ │ │└─┘ └──────┐ │ │ │ ┌─────────┐ │ │ │ ┌┤ │ПризРез │ │ │ │ ││ └─────────┘ │ │ │ ││ Признак резидента │ │ │ │└─────────────────────┘ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │┌─┐ │ │ │ │ ││-│ attributes│ │ │ │ │└─┘ └──────┐ │ │ │ │ ┌──────────────────┐│ │ │ │ │ │НаимОрг ││ │ │ │ │ └──────────────────┘│ │ │ │ │ Полное наименование │ │ │ │ ┌──────┐ │ резидента │ │ │ │ │ ┌┴┐│ ┌────────────┐ │ │ │ │ ┌─┤НПЮЛ │-├┤ │ИННЮЛ │ │ │ │ │ │ │ └┬┘│ └────────────┘ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ └──────┘ │ ИНН организации │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ Резидент │ ┌─────────┐ │ │/-------\ ┌───────────┐ │ ┌┤СвНП │-├─┤ │ - юриди- │ │КПП │ │ ││ ├─┐│ ┌┴┐│ ││ └┬┘ │ │ ческое │ └─────────┘ │ └┤-.-.-.-│-├┤Документ │-├┤ │└──────────────┘ │ │ лицо │ КПП │ │ ├─┘│ └┬┘│ │ Сведения о │ │ │ ┌─────────┐ │ \-------/ └───────────┘ │ │ резиденте │ /-------\ │ │ │ОГРН │ │ Состав и │ │ │ │ .─┐ ├─┐│ │ └─────────┘ │ структура │ │ │ ┌───────┤--/.─┼─│-├┤ │ Основной │ документа │ │ │ │ │ .─┘ ├─┘│ │ государственный │ │ │ │ │ \-------/ │ │ регистрационный │ │ │ │ │ │ │ номер (ОГРН) │ │ │ │ │ │ └─────────────────────┘ │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ │┌─┐ │ │ │ │ │ │ ││-│ attributes│ │ │ │ │ │ ┌─┤└─┘ └──────┐ │ │ │ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ │ │ /-------\ │ │ │ │ ИННФЛ │ │ │ │ │ ├─┐ │ │ ┌──────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН физического │ │ │ │ ├─┘ │ └─┤НПФЛ │-├──┤ │ лица │ │ │ \-------/ │ │ └┬┘ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ │ │ └──────┘ │ │ ОГРНИП │ │ │ │ Резидент │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ │ │ - физи- │ │ Основной │ │ │ │ ческое │ │ государственный │ │ │ │ лицо │ │ регистрационный │ │ │ │ │ │ номер │ │ │ │ │ │ индивидуального │ │ │ │ │ │ предпринимателя │ │ │ │ │ │ (ОГРНИП) │ │ │ │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ │ │ │ДатаРожд │ │ │ │ │ │ │ └────────────┘ │ │ │ │ │ │ Дата рождения │ │ │ │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ │ │ │МестоРожд │ │ │ │ │ │ │ └────────────┘ │ │ │ │ │ │ Место рождения │ │ │ │ │ └─────────────────────┘ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ │ ФИОТип │ │ │ │ ┌───────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ ┌───┤ ФИО ┌┴┐ │┌─┐ │ │ │ │ │ /-------\ │ │ │-├──┼─┤│+│ attributes│ │ │ │ │ │ │ ├─┐ │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ └───────┘ │ └──────────────┘ │ │ │ │ │ ├─┘ │ Фамилия, │ │ │ \-------/ │ имя, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ │ │ отчество │ │ │ │ физического ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ │ лица УдЛичнФЛТип │ │ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ │УдЛичнФЛ┌┴┐ │┌─┐ │ │ │ │ └───┤ │-├─┼─┤│+│ attributes│ │ │ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │ │ │ │ Данные │ │ │ документа, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ │ удостове- │ │ │ ряющего │ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ личность │ │ │ АдрРФТип │ /-------\ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ │ ├─┐ │ │ │АдрМНРез┌┴┐ │┌─┐ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ └─┤ │-├────────┼─┤│+│ attributes│ │ │ ├─┘ │ │ └┬┘ │└─┘ │ \-------/ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │ │ Адрес места │ нахождения └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ (места │ жительства) │ резидента │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └──────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ ┌───┤ │ПрПодп ││ │ │ │ └──────────────────┘│ │ │ │ Признак лица, │ │ │ │ подписавшего │ │ │ │ документ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ │ ИННФЛ │ │ ┌──────────────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН представителя │ ├────┤Подписант │-├──┤ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ │ └┬┘ │ │ Тлф │ │ └──────────────┘ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ Сведения о лице, │ │ Номер контактного │ │ подписавшем │ │ телефона │ │ документ │ └─────────────────────┘ │ │ ┌ - - - - - - - - - - ┐ │ │ ФИОТип │ │ /-------\ ┌ - - - - - - ─┐ │ ┌──────────────────┐│ │ │ │ ├─┐ ┌┴┐ │┌─┐ │ │ └───────┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │-├──┼─┤│+│ attributes ││ │ │ ├─┘ └┬┘ │└─┘ │ │ \-------/ └ - - - - - - ─┘ │ └──────────────────┘│ │ Фамилия, Имя, └ - - - - - - - - - - ┘ │ Отчество │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ ┌─┤└─┘ └──────┐ │ ┌───────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ │УвСчетИзм ┌┴┐ │ │ │ПризИзмен ││ └─┤ │-├───────┤ │ └──────────────────┘│ │ └┬┘ │ │ Признак сообщения │ └───────────┘ │ │ об изменении │ Уведомление об │ └─────────────────────┘ изменении реквизитов │ счета (вклада) в │ ┌──────────┐ банке, расположенном │ │СвБанкИно┌┴┐ за пределами │ ┌──┤ │+│ территории │ │ │ └┬┘ Российской │ /-------\ │ └──────────┘ Федерации │ │ ├─┐ │ Сведения о └──┤-.-.-.-│-├─┤ банке, │ ├─┘ │ расположенном \-------/ │ за пределами │ территории │ Российской │ Федерации │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ ┌┴┐ ├ ─┤СвБанкИноДоИзм │+│ │ └┬┘ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ Сведения о банке, │ расположенном за │ пределами территории │ Российской Федерации, │ до изменения его │ реквизитов │ ┌────────────────┐ │ │ ┌┴┐ └──┤СвСчетИно │+│ │ └┬┘ └────────────────┘ Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном за пределами территории Российской ФедерацииРис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.14.
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │ T(1-100) │ О │Повторяет имя передаваемого │ │ │ │ │ │ │файла (без расширения) │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.2 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код формы отчетности по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент < КНДТип > │ │ │ │ │ │ │Принимает значение: 1120106 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код налогового органа │ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент < СОНОТип > │ │ │ │ │ │ │Значение в соответствии с │ │ │ │ │ │ │Классификатором системы │ │ │ │ │ │ │обозначений налоговых органов │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о резиденте │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.3 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │документ │ │ │ │ │табл. 4.6 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Уведомление об изменении │ УвСчетИзм │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │реквизитов счета (вклада) в │ │ │ │ │табл. 4.7 │ │банке, расположенном за │ │ │ │ │ │ │пределами территории │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.3
Сведения о резиденте (СвНП)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Признак резидента │ ПризРез │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │ │ │ │ │ │1 - юридическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент | │ │ │ │ │ │ │2 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент | │ │ │ │ │ │ │3 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент - индивидуальный │ │ │ │ │ │ │ предприниматель │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Резидент - юридическое лицо | │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.4 │ │ │ │ │ │ │Выбирается при < ПризРез > = 1 │ │Резидент - физическое лицо │ НПФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.5 │ │ │ │ │ │ │Выбирается при < ПризРез > = │ │ │ │ │ │ │2 | 3 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Адрес места нахождения (места │ АдрМНРез │ С │ │ О │Типовой элемент < АдрРФТип > │ │жительства) резидента │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.4
Резидент - юридическое лицо (НПЮЛ)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Полное наименование резидента │ НаимОрг │ А │ T(1-1000) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ИННЮЛТип > │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент < КППТип > │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Основной государственный │ ОГРН │ А │ T(=13) │ О │Типовой элемент < ОГРНТип > │ │регистрационный номер (ОГРН) │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.5
Резидент - физическое лицо (НПФЛ)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент < ИННФЛТип > │ │ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │ │ │ │ │ │ │ < ПризРез > = 3 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Основной государственный │ ОГРНИП │ А │ T(=15) │ Н │Типовой элемент < ОГРНИПТип > │ │регистрационный номер │ │ │ │ │Элемент обязателен при │ │индивидуального │ │ │ │ │ < ПризРез > = 3 │ │предпринимателя (ОГРНИП) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата рождения │ ДатаРожд │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Место рождения │ МестоРожд │ А │ T(1-255) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент < ФИОТип > │ │физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Данные документа, │ УдЛичнФЛ │ С │ │ О │Типовой элемент < УдЛичнФЛТип > │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.6
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Признак лица, подписавшего │ ПрПодп │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │документ │ │ │ │ │ 1 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент | │ │ │ │ │ │ │ 2 - уполномоченный │ │ │ │ │ │ │ представитель │ │ │ │ │ │ │ физического лица - │ │ │ │ │ │ │ резидента | │ │ │ │ │ │ │ 3 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент - │ │ │ │ │ │ │ индивидуальный │ │ │ │ │ │ │ предприниматель | │ │ │ │ │ │ │ 4 - уполномоченный │ │ │ │ │ │ │ представитель │ │ │ │ │ │ │ физического лица - │ │ │ │ │ │ │ резидента - │ │ │ │ │ │ │ индивидуального │ │ │ │ │ │ │ предпринимателя | │ │ │ │ │ │ │ 5 - руководитель │ │ │ │ │ │ │ юридического лица - │ │ │ │ │ │ │ резидента | │ │ │ │ │ │ │ 6 - уполномоченный │ │ │ │ │ │ │ представитель │ │ │ │ │ │ │ юридического лица - │ │ │ │ │ │ │ резидента │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │ИНН представителя │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент < ИННФЛТип > │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Номер контактного телефона │ Тлф │ А │ T(1-20) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ФИОТип > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.7
Уведомление об изменении реквизитов счета
(вклада) в банке, расположенном за пределами территории
Российской Федерации (УвСчетИзм)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Признак сообщения об изменении │ ПризИзмен │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │ │ │ │ │ │1 - об изменении номера счета │ │ │ │ │ │ │ (вклада) | │ │ │ │ │ │ │2 - об изменении реквизитов │ │ │ │ │ │ │ банка | │ │ │ │ │ │ │3 - об изменении реквизитов │ │ │ │ │ │ │ банка и номера счета │ │ │ │ │ │ │ (вклада) │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о банке, │ СвБанкИно │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │расположенном за пределами │ │ │ │ │табл. 4.8 │ │территории Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о банке, │ СвБанкИноДоИзм │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │расположенном за пределами │ │ │ │ │табл. 4.9 │ │территории Российской │ │ │ │ │Элемент обязателен при │ │Федерации, до изменения его │ │ │ │ │ < ПризИзмен > = 2 | 3 │ │реквизитов │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о счете (вкладе) в │ СвСчетИно │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │банке, расположенном за │ │ │ │ │табл. 4.10 │ │пределами территории │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.8
Сведения о банке, расположенном за пределами территории
Российской Федерации (СвБанкИно)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Наименование банка, в котором │ НаимБанкИно │ А │ T(1-1000) │ О │Значение заполняется буквами │ │ведется счет (вклад) │ │ │ │ │латинского алфавита │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │CODE (SWIFT) или БИК │ CODE │ А │ T(1-25) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Полный адрес местонахождения │ АдрБанкИно │ С │ │ О │Типовой элемент < АдрИноТип > │ │банка, расположенного за │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │пределами территории │ │ │ │ │табл. 4.13 │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.9
Сведения о банке, расположенном
за пределами территории Российской Федерации, до изменения
его реквизитов (СвБанкИноДоИзм)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Наименование банка, │ НаимБанкИно │ А │ T(1-1000) │ О │Значение заполняется буквами │ │расположенного за пределами │ │ │ │ │латинского алфавита │ │территории Российской Федерации│ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │CODE (SWIFT) или БИК │ CODE │ А │ T(1-25) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата изменения сведений о банке│ ДатаИзмБанк │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Полный адрес местонахождения │ АдрБанкИно │ С │ │ О │Типовой элемент < АдрИноТип > │ │банка, расположенного за │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │пределами территории Российской│ │ │ │ │табл. 4.13 │ │Федерации │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.10
Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном
за пределами территории Российской Федерации (СвСчетИно)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Номер счета (вклада) на момент │ НомСчет │ А │ T(1-30) │ О │ │ │заполнения │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Номер счета (вклада) до │ НомСчетДоИзм │ А │ T(1-30) │ Н │Элемент обязателен при │ │изменения │ │ │ │ │ < ПризИзмен > = 1 | 3 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата договора банковского │ ДатаДогСчет │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │счета (вклада) │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Номер договора банковского │ НомДогСчет │ А │ T(1-26) │ О │ │ │счета (вклада) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата изменения номера счета │ ДатаИзмСчет │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент < ДатаТип > │ │(вклада) │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ │ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │ │ │ │ │ │ │ < ПризИзмен > = 1 | 3 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.11
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код вида документа, │ КодВидДок │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент < СПДУЛТип > │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │Значение в соответствии со │ │ │ │ │ │ │Справочником видов │ │ │ │ │ │ │документов, удостоверяющих │ │ │ │ │ │ │личность налогоплательщика │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Серия и номер документа, │ СерНомДок │ А │ T(1-25) │ О │ │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата выдачи документа, │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Наименование органа, выдавшего │ ВыдДок │ А │ T(1-255) │ О │ │ │документ, удостоверяющий │ │ │ │ │ │ │личность │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код подразделения органа, │ КодВыдДок │ А │ T(=7) │ Н │ │ │выдавшего документ, │ │ │ │ │ │ │удостоверяющий личность │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.12
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Индекс │ Индекс │ А │ T(=6) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код Региона │ КодРегион │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент < ССРФТип > │ │ │ │ │ │ │Значение в соответствии со │ │ │ │ │ │ │Справочником субъектов │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Район │ Район │ А │ T(1-50) │ Н │Обязательно для городов и │ │ │ │ │ │ │населенных пунктов районного │ │ │ │ │ │ │подчинения │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Город │ Город │ А │ T(1-50) │ Н │Обязательно при отсутствии │ │ │ │ │ │ │населенного пункта (кроме │ │ │ │ │ │ │субъектов Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации - Москва и Санкт- │ │ │ │ │ │ │Петербург) │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Населенный пункт │ НаселПункт │ А │ T(1-50) │ Н │Обязательно при отсутствии │ │ │ │ │ │ │города (кроме субъектов │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации - Москва │ │ │ │ │ │ │и Санкт-Петербург) │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Улица │ Улица │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дом │ Дом │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Корпус │ Корпус │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Квартира │ Кварт │ А │ T(1-8) │ Н │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.13
Адрес за пределами Российской Федерации (АдрИноТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код страны │ КодСтр │ А │ T(=3) │ ОК │Типовой элемент < ОКСМТип > │ │ │ │ │ │ │Значение в соответствии со │ │ │ │ │ │ │Общероссийским │ │ │ │ │ │ │классификатором стран мира │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Адрес │ АдрТекст │ А │ T(1-255) │ О │Значение заполняется буквами │ │ │ │ │ │ │латинского алфавита │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.14
Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Приложение N 3
Утвержден
Приказом ФНС России
от "__" _______ 2010 г. N ____
ЧАСТЬ DXVIII. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
УВЕДОМЛЕНИЯ О НАЛИЧИИ СЧЕТА В БАНКЕ ЗА ПРЕДЕЛАМИ
ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ОТКРЫТОГО В СООТВЕТСТВИИ
С РАЗРЕШЕНИЕМ, ДЕЙСТВИЕ КОТОРОГО ПРЕКРАТИЛОСЬ,
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось, в налоговые органы.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
Форма уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось (утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@, зарегистрированным в Минюсте России 18.10.2010 N 18746).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение UT_UVSCHRAZR;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена < * > . Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);
< * > Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
< ?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"? >
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_UVSCHRAZR_1_518_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < * > .
< * > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌──────────────┐ │┌─┐ │ ││-│ attributes│ │└─┘ └──────┐ │ ┌──────────────────┐│ │ │ИдФайл ││ ┌┤ └──────────────────┘│ ││ Идентификатор файла │ ││ ┌─────────────────┐ │ ││ │ВерсПрог │ │ ││ └─────────────────┘ │ ││ Версия передающей │ ││ программы │ ││ ┌─────────────────┐ │ ││ │ВерсФорм │ │ ││ └─────────────────┘ │ ││ Версия формата │ │└─────────────────────┘ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └──────┐ │ │ ┌─────────┐ │ │ │ │КНД │ │ │ │ └─────────┘ │ │ │ Код формы отчетности│ │ │ по КНД │ │ │ ┌──────────────────┐│ │ ┌┤ │ДатаДок ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Дата формирования │ │ ││ документа │ │ ││ ┌─────────┐ │ │ ││ │КодНО │ │ │ ││ └─────────┘ │ ┌───────┐ │ ││ Код налогового │ │ ┌┴┐│ ││ органа │ │ Файл │-├┤ │└─────────────────────┘ │ └┬┘│ │ ┌──────────────┐ └───────┘ │ │ │┌─┐ │ Файл │ │ ││-│ attributes│ обмена │ │ │└─┘ └──────┐ │ │ │ ┌─────────┐ │ │ │ ┌┤ │ПризРез │ │ │ │ ││ └─────────┘ │ │ │ ││ Признак резидента │ │ │ │└─────────────────────┘ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │┌─┐ │ │ │ │ ││-│ attributes│ │ │ │ │└─┘ └──────┐ │ │ │ │ ┌──────────────────┐│ │ │ │ │ │НаимОрг ││ │ │ │ │ └──────────────────┘│ │ │ │ │ Полное наименование │ │ │ │ ┌──────┐ │ резидента │ │ │ │ │ ┌┴┐│ ┌────────────┐ │ │ │ │ ┌─┤НПЮЛ │-├┤ │ИННЮЛ │ │ │ │ │ │ │ └┬┘│ └────────────┘ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ └──────┘ │ ИНН организации │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ Резидент │ ┌─────────┐ │ │/-------\ ┌───────────┐ │ ┌┤СвНП │-├─┤ │ - юриди- │ │КПП │ │ ││ ├─┐│ ┌┴┐│ ││ └┬┘ │ │ ческое │ └─────────┘ │ └┤-.-.-.-│-├┤Документ │-├┤ │└──────────────┘ │ │ лицо │ КПП │ │ ├─┘│ └┬┘│ │ Сведения о │ │ │ ┌─────────┐ │ \-------/ └───────────┘ │ │ резиденте │ /-------\ │ │ │ОГРН │ │ Состав и │ │ │ │ .─┐ ├─┐│ │ └─────────┘ │ структура │ │ │ ┌───────┤--/.─┼─│-├┤ │ Основной │ документа │ │ │ │ │ .─┘ ├─┘│ │ государственный │ │ │ │ │ \-------/ │ │ регистрационный │ │ │ │ │ │ │ номер (ОГРН) │ │ │ │ │ │ └─────────────────────┘ │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ │┌─┐ │ │ │ │ │ │ ││-│ attributes│ │ │ │ │ │ ┌─┤└─┘ └──────┐ │ │ │ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ │ │ /-------\ │ │ │ │ ИННФЛ │ │ │ │ │ ├─┐ │ │ ┌──────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН физического │ │ │ │ ├─┘ │ └─┤НПФЛ │-├──┤ │ лица │ │ │ \-------/ │ │ └┬┘ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ │ │ └──────┘ │ │ ОГРНИП │ │ │ │ Резидент │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ │ │ - физи- │ │ Основной │ │ │ │ ческое │ │ государственный │ │ │ │ лицо │ │ регистрационный │ │ │ │ │ │ номер │ │ │ │ │ │ индивидуального │ │ │ │ │ │ предпринимателя │ │ │ │ │ │ (ОГРНИП) │ │ │ │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ │ │ │ДатаРожд │ │ │ │ │ │ │ └────────────┘ │ │ │ │ │ │ Дата рождения │ │ │ │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ │ │ │МестоРожд │ │ │ │ │ │ │ └────────────┘ │ │ │ │ │ │ Место рождения │ │ │ │ │ └─────────────────────┘ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ │ ФИОТип │ │ │ │ ┌───────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ ┌───┤ ФИО ┌┴┐ │┌─┐ │ │ │ │ │ /-------\ │ │ │-├──┼─┤│+│attributes │ │ │ │ │ │ │ ├─┐ │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ └───────┘ │ └──────────────┘ │ │ │ │ │ ├─┘ │ Фамилия, │ │ │ \-------/ │ имя, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ │ │ отчество │ │ │ │ физического ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ │ лица УдЛичнФЛТип │ │ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ │УдЛичнФЛ┌┴┐ │┌─┐ │ │ │ │ └───┤ │-├─┼─┤│+│attributes │ │ │ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │ │ │ │ Данные │ │ │ документа, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ │ удостове- │ │ │ ряющего │ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ личность │ │ │ АдрРФТип │ /-------\ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ │ ├─┐ │ │ │АдрМНРез┌┴┐ │┌─┐ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ └─┤ │-├────────┼─┤│+│attributes │ │ │ ├─┘ │ │ └┬┘ │└─┘ │ \-------/ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │ │ Адрес места │ нахождения └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ (место │ жительства) │ резидента │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └──────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ ┌───┤ │ПрПодп ││ │ │ │ └──────────────────┘│ │ │ │ Признак лица, │ │ │ │ подписавшего │ │ │ │ документ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ │ │ ИННФЛ │ │ ┌──────────────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН представителя │ ├────┤Подписант │-├──┤ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ │ │ └┬┘ │ │ Тлф │ │ └──────────────┘ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │ │ Сведения о лице, │ │ Номер контактного │ │ подписавшем │ │ телефона │ │ документ │ └─────────────────────┘ │ │ ┌ - - - - - - - - - - ┐ │ │ ФИОТип │ │ /-------\ ┌ - - - - - - ─┐ │ ┌──────────────────┐│ │ │ │ ├─┐ ┌┴┐ │┌─┐ │ │ └───────┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │-├──┼─┤│+│ attributes ││ │ │ ├─┘ └┬┘ │└─┘ │ │ \-------/ └ - - - - - - ─┘ │ └──────────────────┘│ │ Фамилия, Имя, └ - - - - - - - - - - ┘ │ Отчество │ │ ┌──────────┐ │ │СвБанкИно┌┴┐ │ ┌──┤ │+│ │ │ │ └┬┘ │ ┌───────────┐ /-------\ │ └──────────┘ │ │УвСчетРазр┌┴┐ │ ├─┐ │ Сведения о └─┤ │-├──┤-.-.-.-│-├─┤ банке, │ └┬┘ │ ├─┘ │ расположенном └───────────┘ \-------/ │ за пределами Уведомление о │ территории наличии счета │ Российской в банке за пределами │ Федерации территории │ Российской Федерации, │ ┌────────────────┐ открытого в │ │ ┌┴┐ соответствии ├──┤СвСчетИно │+│ с разрешением, │ │ └┬┘ действие которого │ └────────────────┘ прекратилось │ Сведения о счете │ в банке, расположенном │ за пределами территории │ Российской Федерации │ ┌────────────────┐ │ │ ┌┴┐ └──┤РазрОткрСчет │+│ │ └┬┘ └────────────────┘ Данные о разрешении органа валютного контроля, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской ФедерацииРис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.14.
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │ T(1-100) │ О │Повторяет имя передаваемого │ │ │ │ │ │ │файла (без расширения) │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.2 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код формы отчетности по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент < КНДТип > │ │ │ │ │ │ │Принимает значение: 1120105 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код налогового органа │ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент < СОНОТип > │ │ │ │ │ │ │Значение в соответствии с │ │ │ │ │ │ │Классификатором системы │ │ │ │ │ │ │обозначений налоговых органов │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о резиденте │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.3 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │документ │ │ │ │ │табл. 4.6 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Уведомление о наличии счета в │ УвСчетРазр │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │банке за пределами территории │ │ │ │ │табл. 4.7 │ │Российской Федерации, │ │ │ │ │ │ │открытого в соответствии с │ │ │ │ │ │ │разрешением, действие которого │ │ │ │ │ │ │прекратилось │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.3
Сведения о резиденте (СвНП)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Признак резидента │ ПризРез │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │ │ │ │ │ │1 - юридическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент | │ │ │ │ │ │ │2 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент | │ │ │ │ │ │ │3 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент - индивидуальный │ │ │ │ │ │ │ предприниматель │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Резидент - юридическое лицо | │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.4 │ │ │ │ │ │ │Выбирается при < ПризРез > = 1 │ │Резидент - физическое лицо │ НПФЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.5 │ │ │ │ │ │ │Выбирается при < ПризРез > = │ │ │ │ │ │ │2 | 3 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Адрес места нахождения (места │ АдрМНРез │ С │ │ О │Типовой элемент < АдрРФТип > │ │жительства) резидента │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.4
Резидент - юридическое лицо (НПЮЛ)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Полное наименование резидента │ НаимОрг │ А │ T(1-1000) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ИННЮЛТип > │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент < КППТип > │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Основной государственный │ ОГРН │ А │ T(=13) │ О │Типовой элемент < ОГРНТип > │ │регистрационный номер (ОГРН) │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.5
Резидент - физическое лицо (НПФЛ)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │ИНН физического лица │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент < ИННФЛТип > │ │ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │ │ │ │ │ │ │ < ПризРез > = 3 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Основной государственный │ ОГРНИП │ А │ T(=15) │ Н │Типовой элемент < ОГРНИПТип > │ │регистрационный номер │ │ │ │ │Элемент обязателен при │ │индивидуального │ │ │ │ │ < ПризРез > = 3 │ │предпринимателя (ОГРНИП) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата рождения │ ДатаРожд │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Место рождения │ МестоРожд │ А │ T(1-255) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Фамилия, имя, отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент < ФИОТип > │ │физического лица │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Данные документа, │ УдЛичнФЛ │ С │ │ О │Типовой элемент < УдЛичнФЛТип > │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.6
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Признак лица, подписавшего │ ПрПодп │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │документ │ │ │ │ │ 1 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент | │ │ │ │ │ │ │ 2 - уполномоченный │ │ │ │ │ │ │ представитель │ │ │ │ │ │ │ физического лица - │ │ │ │ │ │ │ резидента | │ │ │ │ │ │ │ 3 - физическое лицо - │ │ │ │ │ │ │ резидент - │ │ │ │ │ │ │ индивидуальный │ │ │ │ │ │ │ предприниматель | │ │ │ │ │ │ │ 4 - уполномоченный │ │ │ │ │ │ │ представитель │ │ │ │ │ │ │ физического лица - │ │ │ │ │ │ │ резидента - │ │ │ │ │ │ │ индивидуального │ │ │ │ │ │ │ предпринимателя | │ │ │ │ │ │ │ 5 - руководитель │ │ │ │ │ │ │ юридического лица - │ │ │ │ │ │ │ резидента | │ │ │ │ │ │ │ 6 - уполномоченный │ │ │ │ │ │ │ представитель │ │ │ │ │ │ │ юридического лица - │ │ │ │ │ │ │ резидента │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │ИНН представителя │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент < ИННФЛТип > │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Номер контактного телефона │ Тлф │ А │ T(1-20) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ФИОТип > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.7
Уведомление о наличии счета в банке за пределами
территории Российской Федерации, открытого в соответствии
с разрешением, действие которого прекратилось (УвСчетРазр)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о банке, │ СвБанкИно │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │расположенном за пределами │ │ │ │ │табл. 4.8 │ │территории Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Сведения о счете в банке, │ СвСчетИно │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │расположенном за пределами │ │ │ │ │табл. 4.9 │ │территории Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Данные о разрешении органа │ РазрОткрСчет │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │валютного контроля, на │ │ │ │ │табл. 4.10 │ │основании которого открыт счет │ │ │ │ │ │ │в банке, расположенном за │ │ │ │ │ │ │пределами территории │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.8
Сведения о банке, расположенном за пределами территории
Российской Федерации (СвБанкИно)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Наименование банка, в котором │ НаимБанкИно │ А │ T(1-1000) │ О │Значение заполняется буквами │ │ведется счет │ │ │ │ │латинского алфавита │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │CODE (SWIFT) или БИК │ CODE │ А │ T(1-25) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Полный адрес местонахождения │ АдрБанкИно │ С │ │ О │Типовой элемент < АдрИноТип > │ │банка, расположенного за │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │пределами территории │ │ │ │ │табл. 4.13 │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.9
Сведения о счете в банке, расположенном за пределами
территории Российской Федерации (СвСчетИно)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Номер счета │ НомСчет │ А │ T(1-30) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата открытия счета │ ДатаСчОткр │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата договора банковского │ ДатаДогСчет │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │счета │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Номер договора банковского │ НомДогСчет │ А │ T(1-26) │ О │ │ │счета │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.10
Данные о разрешении органа валютного контроля,
на основании которого открыт счет в банке, расположенном
за пределами территории Российской Федерации (РазрОткрСчет)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата выдачи разрешения │ ДатаРазр │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Номер разрешения │ НомРазр │ А │ T(1-26) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Наименование органа, выдавшего │ НаимОргРазр │ А │ T(1-255) │ О │ │ │разрешение │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата окончания действия │ ДатаКонРазр │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │разрешения │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.11
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код вида документа, │ КодВидДок │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент < СПДУЛТип > │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │Значение в соответствии со │ │ │ │ │ │ │Справочником видов │ │ │ │ │ │ │документов, удостоверяющих │ │ │ │ │ │ │личность налогоплательщика │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Серия и номер документа, │ СерНомДок │ А │ T(1-25) │ О │ │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дата выдачи документа, │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │удостоверяющего личность │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Наименование органа, выдавшего │ ВыдДок │ А │ T(1-255) │ О │ │ │документ, удостоверяющий │ │ │ │ │ │ │личность │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код подразделения органа, │ КодВыдДок │ А │ T(=7) │ Н │ │ │выдавшего документ, │ │ │ │ │ │ │удостоверяющий личность │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.12
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Индекс │ Индекс │ А │ T(=6) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код Региона │ КодРегион │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент < ССРФТип > │ │ │ │ │ │ │Значение в соответствии со │ │ │ │ │ │ │Справочником субъектов │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Район │ Район │ А │ T(1-50) │ Н │Обязательно для городов и │ │ │ │ │ │ │населенных пунктов районного │ │ │ │ │ │ │подчинения │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Город │ Город │ А │ T(1-50) │ Н │Обязательно при отсутствии │ │ │ │ │ │ │населенного пункта (кроме │ │ │ │ │ │ │субъектов Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации - Москва и Санкт- │ │ │ │ │ │ │Петербург) │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Населенный пункт │ НаселПункт │ А │ T(1-50) │ Н │Обязательно при отсутствии │ │ │ │ │ │ │города (кроме субъектов │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации - Москва │ │ │ │ │ │ │и Санкт-Петербург) │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Улица │ Улица │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Дом │ Дом │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Корпус │ Корпус │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Квартира │ Кварт │ А │ T(1-8) │ Н │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.13
Адрес за пределами Российской Федерации (АдрИноТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Код страны │ КодСтр │ А │ T(=3) │ ОК │Типовой элемент < ОКСМТип > │ │ │ │ │ │ │Значение в соответствии с │ │ │ │ │ │ │Общероссийским │ │ │ │ │ │ │классификатором стран мира │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Адрес │ АдрТекст │ А │ T(1-255) │ О │Значение заполняется буквами │ │ │ │ │ │ │латинского алфавита │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘Таблица 4.14
Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)
┌───────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬───────────┬──────────────┬──────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обязательности│ │ │ │ (код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├───────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼───────────┼──────────────┼──────────────────────────────┤ │Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │ └───────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴───────────┴──────────────┴──────────────────────────────┘