МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 29 июля 2011 г. N ММВ-7-6/476@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ
ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ ДОКУМЕНТОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ПРИЕМЕ ПО ТКС
ЗАЯВЛЕНИЯ О ВВОЗЕ ТОВАРОВ И УПЛАТЕ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ
РОССИЙСКИХ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ
На основании Приказа ФНС России от 18.01.2011 N ММВ-7-2/19@ и в целях совершенствования программных средств, обеспечивающих прием по ТКС от российских налогоплательщиков заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, приказываю:
1. Утвердить:
1.1. Формат квитанции о приеме в электронном виде согласно приложению N 1 к настоящему Приказу;
1.2. Формат сообщения об отзыве в электронном виде согласно приложению N 2 к настоящему Приказу;
1.3. Формат сообщения о результатах проверки в электронном виде согласно приложению N 3 к настоящему Приказу;
1.4. Формат сообщения о несоответствиях в электронном виде согласно приложению N 4 к настоящему Приказу.
2. Управлению информатизации (В.Г. Колесников), ФГУП ГНИВЦ ФНС России (Р.В. Филимошин) доработать программные средства, обеспечивающие обмен информацией в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с форматами, утвержденными п. 1 настоящего Приказа.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы А.С. Петрушина.
Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.МИШУСТИН
Приложение N 1
Утвержден
Приказом ФНС России
от "__" ______ ____ г. N ____
ФОРМАТ КВИТАНЦИИ О ПРИЕМЕ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи квитанции о приеме.
2. Номер версии настоящего формата 5.01.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс R принимает значение KV (принадлежность передаваемых сведений к квитанции о приеме); T - принимает значение префикса полученного файла (префикс полученного файла без разделителя для форматов версии 4.0, 5.0);
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя квитанции о приеме - участнике информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформирована квитанция о приеме < * > ;
< * > Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
идентификаторы A и K имеют вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:
для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:
< ?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"? >
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
KV_TS_2_430_16_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.13 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < * > .
< * > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.
┌──────────────┐ │┌─┐ │ ┌─┤│+│ attributes│ │ │└─┘ │ │ └──────────────┘ ┌───────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │┌─┐ │ ОтпрПол │ ┌┤│+│ attributes │ │ │ │ ││└─┘ │ ┌──────────┐ │ │└───────────────┘ │ │ ┌┴┐ │ │ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └──────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ организация │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ /─────────\ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ ┌┴┐ │ │ ┌─┤СвПолДок │-├──┤──-/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ └┬┘ │ │ │ └──────────────┘ │ \─────────/ │ └────────────┘ │ │ │ │ Сведения о │ Отправитель │ │ │ получателе │ │ (получатель) физическое │ │ │ │ документа │ лицо (в т.ч. │ │ │ │ │ индивидуальный │ │ │ │ │ предприниматель) │ │ │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └────────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ налоговый │ │ │ │ орган │ │ │ │ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ ┌───────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ │ Файл │-├──┤ │ │ ┌───────────────┐ │ └┬┘ │ │ │ │┌─┐ │ └───────┘ │ │ │ ┌┤│+│ attributes │ Квитанция │ │ │ ││└─┘ │ о приеме │ │ │ ┌──────────────┐ │└───────────────┘ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ ├─┤СвКвит │-├───┤ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └──────────────┘ │ ┌───────────────┐ │ │ │ Сведения │ ┌┤ИмяПринятФайла │┐ │ │ │ квитанции │ │└─┬─────────────┘│ │ │ │ │ /───────\ │ └─────────\────┘ │ │ │ │ │ ├─┐ │ \/ │ │ │ └ ─┤-.-.-.-│-├─┤ ┌─┐ │ │ │ │ ├─┘ 1.. │ │ │ │ │ \───────/ │ └─┘ │ │ │ Имя принятого файла │ │ │ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─\ ┌───────────────┐ │ │ │ │ ┌┴─┐ │┌─┐ │ │ /───────\ ┌─────────────────┐ │ │ └─ ─┤Ошибки │- ├──┤│+│ attributes │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └┬─┘ │└─┘ │ └─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├─┤ │ └┬─ ─ ─ ─ ─ \─ ┘│ └───────────────┘ │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ ─ ─ ─ ─ ─ \/─ \───────/ └─────────────────┘ │ │ ┌─┐ Состав и структура │ │ 0.. │ │ документа │ │ └─┘ │ │ Сведения об ошибках │ │ в документе │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ ОтпрПол │ │ │ │ │ │ ┌──────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └──────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ организация │ │ │ │ │ /─────\ │ ┌──────────────┐ │ /────────┬──\ │ ┌────────────┐ │ │ │ ├─┐ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐├─┐ ││ │ ┌┴┐ └───┤ │ │ ├─┤СвОтпрДок │-├─┤──┤──/ .──┼│-├─┼┼─┤ОтпрФЛ │+│ │ │-.-.-├ ├───┤ │ └┬┘ │ .──┘├─┘ ││ │ └┬┘ │ ├─┘ │ └──────────────┘ │ \────────┴──/ │ └────────────┘ │ \─────/ │ Сведения об │ Отправитель │ отправителе │ │ (получатель) физическое │ │ документа │ лицо (в т.ч. │ │ │ индивидуальный │ │ │ предприниматель) │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │ │ │ └┬┘ │ │ └────────────┘ │ │ Отправитель │ │ (получатель) │ │ налоговый │ │ орган │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ ┌ ─ ── ── ── ─ ┐ ┌───────────────┐ │ ┌┴┐ │┌─┐ │ ├─┤НОПром │-├─┤│+│ attributes │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ └ ─ ── ── ── ─ ┘ └───────────────┘ │ Сведения о │ налоговом органе, │ через который │ отправлен документ │ │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │ │ ┌┤ЮЛ │-├───┤│+│ attributes │ │ ││ └┬┘ │└─┘ │ │ │└──────────────┘ └───────────────┘ │ ┌──────────────┐ /----------\ │ Организация ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │┌─┐ │ │─┤СвНП │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤ ┌────┤│+│ attributes │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐ │ │└─┘ │ │ └──────────────┘ \----------/ │ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘ │ Сведения о └─┤ФЛ │-├────────────────────┤ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐ │ налогоплательщике │ └┬┘ │ ФИОТип │ └──────────────┘ │ │ │ │ Физическое лицо │ /───────\ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ (в т.ч. индивидуальный │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │ │ предприниматель) └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ \───────/ └──────────────┘ │ └───────────────┘ │ Фамилия, имя, └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ отчество │ ФИОТип физического лица │ │ │ │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │ └─┤ФИОДолж │-├───┼─┤│+│ attributes │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ └──────────────┘ │ └───────────────┘ Руководитель └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘ организации (индивидуальный предприниматель, физическое лицо, уполномоченный представитель, должностное лицо налогового органа)Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Квитанция о приеме (Файл)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Идентификатор │ ИдФайл │ А │T(1-150)│ О │ │ │файла │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Версия │ ВерсПрог │ А │T(1-40) │ О │ │ │передающей │ │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Версия формата│ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает │ │ │ │ │ │ │значение: 5.01 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Состав и │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента│ │структура │ │ │ │ │представлен в │ │документа │ │ │ │ │табл. 4.2 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код формы по │ КНД │ А │ T(=7) │ О │Типовой элемент│ │КНД │ │ │ │ │ < КНДТип > . │ │ │ │ │ │ │Принимает │ │ │ │ │ │ │значение: │ │ │ │ │ │ │1169001 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ СвПолДок │ С │ │ О │Типовой элемент│ │получателе │ │ │ │ │ < ОтпрПол > . │ │документа │ │ │ │ │Состав элемента│ │ │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.9 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения │ СвКвит │ С │ │ О │Состав элемента│ │квитанции │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.3 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения об │ СвОтпрДок │ С │ │ О │Типовой элемент│ │отправителе │ │ │ │ │ < ОтпрПол > . │ │документа │ │ │ │ │Состав элемента│ │ │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.9 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ НОПром │ С │ │ Н │Состав элемента│ │налоговом │ │ │ │ │представлен в │ │органе, через │ │ │ │ │табл. 4.5 │ │который │ │ │ │ │ │ │отправлен │ │ │ │ │ │ │документ │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента│ │налогоплатель-│ │ │ │ │представлен в │ │щике │ │ │ │ │табл. 4.6 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Руководитель │ ФИОДолж │ С │ │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │(индивидуаль- │ │ │ │ │Состав элемента│ │ный предпри- │ │ │ │ │представлен в │ │ниматель, │ │ │ │ │табл. 4.13 │ │физическое │ │ │ │ │ │ │лицо, │ │ │ │ │ │ │уполномоченный│ │ │ │ │ │ │представитель,│ │ │ │ │ │ │должностное │ │ │ │ │ │ │лицо налогово-│ │ │ │ │ │ │го органа) │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.3
Сведения квитанции (СвКвит)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата принятия │ ДатаПрин │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │документа │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │(заявления) │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Вид документа │ КНД │ А │ T(=7) │ О │Типовой элемент│ │(Код формы по │ │ │ │ │ < КНДТип > . │ │КНД) │ │ │ │ │Принимает │ │ │ │ │ │ │значение: │ │ │ │ │ │ │1110017 │ │ │ │ │ │ │Код документа в│ │ │ │ │ │ │соответствии с │ │ │ │ │ │ │Классификатором│ │ │ │ │ │ │налоговой │ │ │ │ │ │ │документации │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимВидДок │ А │T(1-500)│ О │ │ │вида документа│ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата │ ДатаНапр │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │направления │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │документа │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Время │ ВремНапр │ А │ T(=8) │ О │Типовой элемент│ │направления │ │ │ │ │ < ВремяТип > │ │ │ │ │ │ │Время │ │ │ │ │ │ │указывается в │ │ │ │ │ │ │диапазоне │ │ │ │ │ │ │00.00.00 - │ │ │ │ │ │ │23.59.59 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата │ ДатаПост │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │поступления │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │документа │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Номер │ НомерДокНП │ А │ T(1-12)│ О │ │ │заявления, │ │ │ │ │ │ │указанный │ │ │ │ │ │ │налогопла- │ │ │ │ │ │ │тельщиком │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата │ ДатаДокНП │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │заявления, │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │указанная НП │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Регистраци- │ РегНом │ А │ T(1-18)│ О │ │ │онный номер │ │ │ │ │ │ │заявления, │ │ │ │ │ │ │присвоенный │ │ │ │ │ │ │налоговым │ │ │ │ │ │ │органом │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Имя принятого │ИмяПринятФайла│ П │T(1-150)│ ОМ │Имя принятого │ │файла │ │ │ │ │файла без │ │ │ │ │ │ │расширения │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения об │ Ошибки │ С │ │ НМ │Состав элемента│ │ошибках в │ │ │ │ │представлен в │ │документе │ │ │ │ │табл. 4.4 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.4
Сведения об ошибках в документе (Ошибки)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сокращенное │ СокрНаим │ А │ T(1-30)│ Н │ │ │наименование │ │ │ │ │ │ │реквизита, │ │ │ │ │ │ │по которому │ │ │ │ │ │ │определена │ │ │ │ │ │ │ошибка │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код ошибки │ КодОшиб │ А │ T(1-20)│ Н │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Текст сообще- │ ТекстОшиб │ А │T(1-500)│ О │ │ │ния об ошибке │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.5
Сведения о налоговом органе, через который отправлен
документ (НОПром)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код налогового│ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент│ │органа │ │ │ │ │ < СОНОТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимНО │ А │ T(1- │ О │ │ │налогового │ │ │ 1000) │ │ │ │органа │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.6
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Организация | │ ЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │ │ │ │ │ │представлен │ │ │ │ │ │ │в табл. 4.7 │ │Физическое │ ФЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │лицо (в т.ч. │ │ │ │ │представлен │ │индивидуальный│ │ │ │ │в табл. 4.8 │ │предпринима- │ │ │ │ │ │ │тель) │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.7
Организация (ЮЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │ │организации │ │ │ 1000) │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ИННЮЛТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент│ │ │ │ │ │ │ < КППТип > │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.8
Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный
предприниматель) (ФЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой │ │физического │ │ │ │ │элемент │ │лица │ │ │ │ │ < ИННФЛТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия, имя, │ ФИО │ С │ │ О │Типовой │ │отчество │ │ │ │ │элемент │ │физического │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │лица │ │ │ │ │Состав │ │ │ │ │ │ │элемента │ │ │ │ │ │ │представлен │ │ │ │ │ │ │в табл. 4.13 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.9
Сведения об участнике электронного обмена (ОтпрПол)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Отправитель │ ОтпрЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │организация | │ │ │ │ │табл. 4.10. │ │ │ │ │ │ │Реализуется в │ │ │ │ │ │ │СвПолДок. В │ │ │ │ │ │ │СвОтпрДок не │ │ │ │ │ │ │используется │ │Отправитель │ ОтпрФЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │физическое │ │ │ │ │табл. 4.11. │ │лицо (в т.ч. │ │ │ │ │Реализуется в │ │индивидуаль- │ │ │ │ │СвПолДок. В │ │ный │ │ │ │ │СвОтпрДок не │ │предпринима- │ │ │ │ │используется │ │тель) | │ │ │ │ │ │ │Отправитель │ ОтпрНО │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │налоговый │ │ │ │ │табл. 4.12. │ │орган │ │ │ │ │Реализуется в │ │ │ │ │ │ │СвОтпрДок. В │ │ │ │ │ │ │СвПолДок не │ │ │ │ │ │ │используется │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.10
Отправитель (получатель) организация (ОтпрЮЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │ │организации │ │ │ 1000) │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ИННЮЛТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент│ │ │ │ │ │ │ < КППТип > │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.11
Отправитель (получатель) физическое лицо
(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент│ │физического │ │ │ │ │ < ИННФЛТип > │ │лица │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия, имя, │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент│ │отчество │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │физического │ │ │ │ │Состав элемента│ │лица │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.13 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.12
Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код налогового│ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент│ │органа │ │ │ │ │ < СОНОТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимНО │ А │ T(1- │ │ │ │налогового │ │ │ 1000) │ О │ │ │органа │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.13
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия │ Фамилия │ А │T(1-60) │ О │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Имя │ Имя │ А │T(1-60) │ О │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Отчество │ Отчество │ А │T(1-60) │ Н │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Приложение N 2
Утвержден
Приказом ФНС России
от "__" ______ ____ г. N ____
ФОРМАТ СООБЩЕНИЯ ОБ ОТЗЫВЕ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сообщения об отзыве.
2. Номер версии настоящего формата 5.01.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимает значение OZ_TS;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя сообщения об отзыве) < * > ;
< * > Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
идентификаторы A и K имеют вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:
для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:
< ?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"? >
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
OZ_TS_2_430_17_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.11 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < * > .
< * > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.
┌──────────────┐ │┌─┐ │ ┌─┤│+│ attributes│ │ │└─┘ │ │ └──────────────┘ ┌───────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │┌─┐ │ ОтпрПол │ ┌┤│+│ attributes │ │ │ │ ││└─┘ │ ┌──────────┐ │ │└───────────────┘ │ │ ┌┴┐ │ │ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └──────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ организация │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ /─────────\ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ ┌┴┐ │ │ ┌─┤СвПолДок │-├──┤───/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ └┬┘ │ │ │ └──────────────┘ │ \─────────/ │ └────────────┘ │ │ │ │ Сведения о │ Отправитель │ │ │ получателе │ │ (получатель) физическое │ │ │ │ документа │ лицо (в т.ч. │ │ │ │ │ индивидуальный │ │ │ │ │ предприниматель) │ │ │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └────────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ налоговый │ │ │ │ орган │ │ │ │ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ ┌───────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ │ Файл │-├──┤ │ │ │ └┬┘ │ │ │ └───────┘ │ │ │ Сообщение │ │ │ об отзыве │ │ │ ┌──────────────┐ ┌────────────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │ │ │ ├─┤СвОтзыв │-├───┤│+│ attributes │ │ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ │ └──────────────┘ └────────────────┘ │ │ │ Сведения сообщения │ │ │ об отзыве │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ /───────\ ┌─────────────────┐ │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├─┤ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ \───────/ └─────────────────┘ │ │ Состав и структура │ │ документа │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ ОтпрПол │ │ │ │ │ │ ┌──────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └──────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ организация │ │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ /───────-──\ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ /.──┐├─┐ │ │ │ ┌┴┐ │ ├─┤СвОтпрДок │-├─┤─┤──/ .──┼│-├─┼─┼─┤ОтпрФЛ │+│ │ │ │ │ └┬┘ │ │ .──┘├─┘ │ │ │ └┬┘ │ │ └──────────────┘ │ \───────-──/ │ └────────────┘ │ │ │ Сведения об │ Отправитель │ /──────\ │ отправителе │ │ (получатель) физическое │ │ │ ├─┐ │ документа │ лицо (в т.ч. └───┤ │ ├──┤ │ │ индивидуальный │ │ -.-.-│-│ │ │ предприниматель) │ ├─┘ │ │ │ ┌────────────┐ │ \──────/ │ │ │ ┌┴┐ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │ │ │ └┬┘ │ │ └────────────┘ │ │ Отправитель │ │ (получатель) │ │ налоговый │ │ орган │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │ ├─┤НОПром │-├─┤│+│ attributes │ │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ └──────────────┘ └───────────────┘ │ Сведения о │ налоговом органе, │ через который │ отправлен документ │ │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │ │ ┌┤ЮЛ │-├───┤│+│ attributes │ │ ││ └┬┘ │└─┘ │ │ │└──────────────┘ └───────────────┘ │ ┌──────────────┐ /─────────\ │ Организация ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │┌─┐ │ │─┤СвНП │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤ ┌────┤│+│ attributes │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐ │ │└─┘ │ │ └──────────────┘ \─────────/ │ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘ │ Сведения о └─┤ФЛ │-├────────────────────┤ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐ │ налогоплательщике │ └┬┘ │ ФИОТип │ └──────────────┘ │ │ │ │ Физическое лицо │ /───────\ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ (в т.ч. индивидуальный │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │ │ предприниматель) └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ \───────/ └──────────────┘ │ └───────────────┘ │ Фамилия, имя, └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ отчество │ ФИОТип физического лица │ │ │ │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │ └─┤ФИОДолж │-├───┼─┤│+│ attributes │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ └──────────────┘ │ └───────────────┘ Руководитель └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘ организации (индивидуальный предприниматель, физическое лицо, уполномоченный представитель, должностное лицо налогового органа)Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Сообщение об отзыве (Файл)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Идентификатор │ ИдФайл │ А │T(1-150)│ О │Содержит (пов- │ │файла │ │ │ │ │торяет) имя │ │ │ │ │ │ │файла (без │ │ │ │ │ │ │расширения) │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Версия │ ВерсПрог │ А │ T(1-40)│ О │ │ │передающей │ │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Версия формата│ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает │ │ │ │ │ │ │значение: 5.01 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Состав и │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента│ │структура │ │ │ │ │представлен в │ │документа │ │ │ │ │табл. 4.2 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код формы по │ КНД │ А │ T(=7) │ О │Типовой элемент│ │КНД │ │ │ │ │ < КНДТип > . │ │ │ │ │ │ │Принимает │ │ │ │ │ │ │значение: │ │ │ │ │ │ │1169003 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ СвПолДок │ С │ │ О │Типовой элемент│ │получателе │ │ │ │ │ < ОтпрПол > . │ │документа │ │ │ │ │Состав элемента│ │ │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.8 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения │ СвОтзыв │ С │ │ О │Состав элемента│ │сообщения об │ │ │ │ │представлен в │ │отзыве │ │ │ │ │табл. 4.3 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения об │ СвОтпрДок │ С │ │ О │Типовой элемент│ │отправителе │ │ │ │ │ < ОтпрПол > . │ │документа │ │ │ │ │Состав элемента│ │ │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.8 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ НОПром │ С │ │ Н │Состав элемента│ │налоговом │ │ │ │ │представлен в │ │органе, через │ │ │ │ │табл. 4.4 │ │который │ │ │ │ │ │ │отправлен │ │ │ │ │ │ │документ │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента│ │налогоплатель-│ │ │ │ │представлен в │ │щике │ │ │ │ │табл. 4.5 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Руководитель │ ФИОДолж │ С │ │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │(индивидуаль- │ │ │ │ │Состав элемента│ │ный │ │ │ │ │представлен в │ │предпринима- │ │ │ │ │табл. 4.12 │ │тель, │ │ │ │ │ │ │физическое │ │ │ │ │ │ │лицо, │ │ │ │ │ │ │уполномоченный│ │ │ │ │ │ │представитель,│ │ │ │ │ │ │должностное │ │ │ │ │ │ │лицо налого- │ │ │ │ │ │ │вого органа) │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.3
Сведения сообщения об отзыве (СвОтзыв)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Номер заявле- │ НомерДокНП │ А │ T(1-12)│ О │ │ │ния, указанный│ │ │ │ │ │ │налогоплатель-│ │ │ │ │ │ │щиком │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата заявле- │ ДатаДокНП │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │ния, указанная│ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │НП │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Регистрацион- │ РегНомДок │ А │ T(1-18)│ О │ │ │ный номер за- │ │ │ │ │ │ │явления, при- │ │ │ │ │ │ │своенный нало-│ │ │ │ │ │ │говым органом │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата регистра-│ ДатаРегБум │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │ции в НО заяв-│ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │ления на бу- │ │ │ │ │ │ │мажном носите-│ │ │ │ │ │ │ле │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата регистра-│ ДатаРегЭл │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │ции в НО заяв-│ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │ления в элект-│ │ │ │ │ │ │ронном виде │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата служебной│ ДатаОснОтз │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │записки - ос- │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │нования отзыва│ │ │ │ │ │ │заявления │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код страны │КодСтранПрод1 │ А │ T(=3) │ ОК │Типовой элемент│ │продавца │ │ │ │ │ < ОКСМТип > │ │ │ │ │ │ │Код в соответ- │ │ │ │ │ │ │ствии с класси-│ │ │ │ │ │ │фикатором стран│ │ │ │ │ │ │мира │ │ │ │ │ │ │Принимает зна- │ │ │ │ │ │ │чение: │ │ │ │ │ │ │112 - Беларусь|│ │ │ │ │ │ │398 - Казахстан│ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Причина замены│ ПричЗам │ А │ T(=3) │ НК │Принимает │ │заявления │ │ │ │ │значение: │ │ │ │ │ │ │001 | 002 │ │ │ │ │ │ │001 - по ини- │ │ │ │ │ │ │циативе налого-│ │ │ │ │ │ │плательщика │ │ │ │ │ │ │002 - по иници-│ │ │ │ │ │ │ативе налогово-│ │ │ │ │ │ │го органа │ │ │ │ │ │ │Код по справоч-│ │ │ │ │ │ │нику PRICHZAM │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.4
Сведения о налоговом органе, через который отправлен
документ (НОПром)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код налогового│ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент│ │органа │ │ │ │ │ < СОНОТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимНО │ А │ T(1- │ О │ │ │налогового │ │ │ 1000) │ │ │ │органа │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.5
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Организация | │ ЮЛ │ С │ │ О │Состав │ │ │ │ │ │ │элемента │ │ │ │ │ │ │представлен │ │ │ │ │ │ │в табл. 4.6 │ │Физическое │ ФЛ │ С │ │ О │Состав │ │лицо (в т.ч. │ │ │ │ │элемента │ │индивидуальный│ │ │ │ │представлен │ │предпринима- │ │ │ │ │в табл. 4.7 │ │тель) │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.6
Организация (ЮЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │ │организации │ │ │ 1000) │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ИННЮЛТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент│ │ │ │ │ │ │ < КППТип > │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.7
Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный
предприниматель) (ФЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент│ │физического │ │ │ │ │ < ИННФЛТип > │ │лица │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия, имя, │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент│ │отчество │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │физического │ │ │ │ │Состав элемента│ │лица │ │ │ │ │представлен │ │ │ │ │ │ │в табл. 4.12 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.8
Сведения об участнике электронного обмена (ОтпрПол)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Отправитель │ ОтпрЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │организация | │ │ │ │ │табл. 4.9. │ │ │ │ │ │ │Реализуется в │ │ │ │ │ │ │СвПолДок. В │ │ │ │ │ │ │СвОтпрДок не │ │ │ │ │ │ │используется │ │Отправитель │ ОтпрФЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │физическое │ │ │ │ │табл. 4.10. │ │лицо (в т.ч. │ │ │ │ │Реализуется в │ │индивидуаль- │ │ │ │ │СвПолДок. В │ │ный │ │ │ │ │СвОтпрДок не │ │предпринима- │ │ │ │ │используется │ │тель) | │ │ │ │ │ │ │Отправитель │ ОтпрНО │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │налоговый │ │ │ │ │табл. 4.11. │ │орган │ │ │ │ │Реализуется в │ │ │ │ │ │ │СвОтпрДок. В │ │ │ │ │ │ │СвПолДок не │ │ │ │ │ │ │используется │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.9
Отправитель (получатель) организация (ОтпрЮЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │ │организации │ │ │ 1000) │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ИННЮЛТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент│ │ │ │ │ │ │ < КППТип > │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.10
Отправитель (получатель) физическое лицо
(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент│ │физического │ │ │ │ │ < ИННФЛТип > │ │лица │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия, имя, │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент│ │отчество │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │физического │ │ │ │ │Состав элемента│ │лица │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.11
Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код налогового│ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент│ │органа │ │ │ │ │ < СОНОТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимНО │ А │ T(1- │ О │ │ │налогового │ │ │ 1000) │ │ │ │органа │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.12
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия │ Фамилия │ А │T(1-60) │ О │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Имя │ Имя │ А │T(1-60) │ О │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Отчество │ Отчество │ А │T(1-60) │ Н │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Приложение N 3
Утвержден
Приказом ФНС России
от "__" ______ ____ г. N ____
ФОРМАТ СООБЩЕНИЯ О РЕЗУЛЬТАТАХ ПРОВЕРКИ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сообщения о результатах проверки.
2. Номер версии настоящего формата 5.01.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимает значение RP_TS;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя сообщения о результатах проверки < * > );
< * > Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
идентификаторы A и K имеют вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:
для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день.
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков; Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:
< ?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"? >
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
RP_TS_2_430_18_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.13 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < * > .
< * > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.
┌──────────────┐ │┌─┐ │ ┌─┤│+│ attributes│ │ │└─┘ │ │ └──────────────┘ ┌───────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │┌─┐ │ ОтпрПол │ ┌┤│+│ attributes │ │ │ │ ││└─┘ │ ┌──────────┐ │ │└───────────────┘ │ │ ┌┴┐ │ │ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └──────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ организация │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ /----------\ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ ┌┴┐ │ │ ┌─┤СвПолДок │-├──┤───/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ └┬┘ │ │ │ └──────────────┘ │ \----------/ │ └────────────┘ │ │ │ │ Сведения о │ Отправитель │ │ │ получателе │ │ (получатель) физическое │ │ │ │ документа │ лицо (в т.ч. │ │ │ │ │ индивидуальный │ │ │ │ │ предприниматель) │ │ │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └────────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ налоговый │ │ │ │ орган │ │ │ │ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ ┌───────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ │ Файл │-├──┤ │ │ │ └┬┘ │ │ │ └───────┘ │ │ │ Сообщение │ │ │ о │ │ │ ┌──────────────┐ ┌────────────────┐ результате │ │ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │ проверки │ │ ├─┤СвПроверка │-├───┤│+│ attributes │ │ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ │ └──────────────┘ └────────────────┘ │ │ │ Сведения сообщения │ │ │ о результате │ │ │ проверки │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ /───────\ ┌─────────────────┐ │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├─┤ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ \───────/ └─────────────────┘ │ │ Состав и структура │ │ документа │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ ОтпрПол │ │ │ │ │ │ ┌──────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └──────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ организация │ │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ /----------\ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ /.──┐├─┐ │ │ │ ┌┴┐ │ ┼─┤СвОтпрДок │-├─┤─┤──/ .──┼│-├─┼─┤─│ОтпрФЛ │+│ │ │ │ │ └┬┘ │ │ .──┘├─┘ │ │ │ └┬┘ │ │ └──────────────┘ │ \----------/ │ └────────────┘ │ │ │ Сведения об │ Отправитель │ │ отправителе │ │ (получатель) физическое │ │ /──────\ │ документа │ лицо (в т.ч. │ │ ├─┐ │ │ │ индивидуальный │ └───┤ │ ├──┤ │ предприниматель) │ -.-.-│-│ │ │ │ ┌────────────┐ │ │ ├─┘ │ │ │ ┌┴┐ \──────/ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │ │ │ └┬┘ │ │ └────────────┘ │ │ Отправитель │ │ (получатель) │ │ налоговый │ │ орган │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │ ├─┤НОПром │-├─┤│+│ attributes │ │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ └──────────────┘ └───────────────┘ │ Сведения о │ налоговом органе, │ через который │ отправлен документ │ │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │ │ ┌┤ЮЛ │-├───┤│+│ attributes │ │ ││ └┬┘ │└─┘ │ │ │└──────────────┘ └───────────────┘ │ ┌──────────────┐ /----------\ │ Организация ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │┌─┐ │ │─┤СвНП │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤ ┌────┤│+│ attributes │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐ │ │└─┘ │ │ └──────────────┘ \----------/ │ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘ │ Сведения о └─┤ФЛ │-├────────────────────┤ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐ │ налогоплательщике │ └┬┘ │ ФИОТип │ └──────────────┘ │ │ │ │ Физическое лицо │ /───────\ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ (в т.ч. индивидуальный │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │ │ предприниматель) └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ \───────/ └──────────────┘ │ └───────────────┘ │ Фамилия, имя, └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ отчество │ ФИОТип физического лица │ │ │ │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │ └─┤ФИОДолж │-├───┼─┤│+│ attributes │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ └──────────────┘ │ └───────────────┘ Руководитель └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘ организации (индивидуальный предприниматель, физическое лицо, уполномоченный представитель, должностное лицо налогового органа)Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Сообщение о результате проверки (Файл)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Идентификатор │ ИдФайл │ А │T(1-150)│ О │Содержит (пов- │ │файла │ │ │ │ │торяет) имя │ │ │ │ │ │ │сформированного│ │ │ │ │ │ │файла (без │ │ │ │ │ │ │расширения) │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Версия │ ВерсПрог │ А │ T(1-40)│ О │ │ │передающей │ │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Версия формата│ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает │ │ │ │ │ │ │значение: 5.01 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Состав и │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента│ │структура │ │ │ │ │представлен в │ │документа │ │ │ │ │табл. 4.2 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код формы по │ КНД │ А │ T(=7) │ О │Типовой элемент│ │КНД │ │ │ │ │ < КНДТип > . │ │ │ │ │ │ │Принимает │ │ │ │ │ │ │значение: │ │ │ │ │ │ │1169002 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ СвПолДок │ С │ │ О │Типовой элемент│ │получателе │ │ │ │ │ < ОтпрПол > . │ │документа │ │ │ │ │Состав элемента│ │ │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.8 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения сооб-│ СвПроверка │ С │ │ О │Состав элемента│ │щения о ре- │ │ │ │ │представлен в │ │зультате про- │ │ │ │ │табл. 4.3 │ │верки │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения об │ СвОтпрДок │ С │ │ О │Типовой элемент│ │отправителе │ │ │ │ │ < ОтпрПол > . │ │документа │ │ │ │ │Состав элемента│ │ │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.8 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ НОПром │ С │ │ Н │Состав элемента│ │налоговом │ │ │ │ │представлен │ │органе, через │ │ │ │ │в табл. 4.4 │ │который │ │ │ │ │ │ │отправлен │ │ │ │ │ │ │документ │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента│ │налогоплатель-│ │ │ │ │представлен │ │щике │ │ │ │ │в табл. 4.5 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Руководитель │ ФИОДолж │ С │ │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │(индивидуаль- │ │ │ │ │Состав элемента│ │ный предприни-│ │ │ │ │представлен в │ │матель, физи- │ │ │ │ │табл. 4.12 │ │ческое лицо, │ │ │ │ │ │ │уполномоченный│ │ │ │ │ │ │представитель,│ │ │ │ │ │ │должностное │ │ │ │ │ │ │лицо налого- │ │ │ │ │ │ │вого органа) │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.3
Сведения сообщения об результате проверки (СвПроверка)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Номер заявле- │ НомерДокНП │ А │ T(1-12)│ О │ │ │ния, указанный│ │ │ │ │ │ │налогоплатель-│ │ │ │ │ │ │щиком │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата заявле- │ ДатаДокНП │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │ния, указанная│ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │НП │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Регистрацион- │ РегНомДок │ А │ T(1-18)│ О │ │ │ный номер за- │ │ │ │ │ │ │явления, при- │ │ │ │ │ │ │своенный нало-│ │ │ │ │ │ │говым органом │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата регистра-│ ДатаРегБум │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │ции в НО за- │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │явления на │ │ │ │ │ │ │бумажном носи-│ │ │ │ │ │ │теле │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата регистра-│ ДатаРегЭл │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │ции в НО за- │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │явления в │ │ │ │ │ │ │электронном │ │ │ │ │ │ │виде │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Отметка о про-│ Отметка │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает зна- │ │верке заявле- │ │ │ │ │чение: 1|2|3 │ │ния налоговым │ │ │ │ │1 - проставлена│ │органом │ │ │ │ │отметка налого-│ │ │ │ │ │ │вого органа об │ │ │ │ │ │ │уплате косвен- │ │ │ │ │ │ │ных налогов в │ │ │ │ │ │ │полном объеме; │ │ │ │ │ │ │2 - проставлена│ │ │ │ │ │ │отметка налого-│ │ │ │ │ │ │вого органа об │ │ │ │ │ │ │уплате косвен- │ │ │ │ │ │ │ных налогов в │ │ │ │ │ │ │полном объеме │ │ │ │ │ │ │(освобождение │ │ │ │ │ │ │от налогообло- │ │ │ │ │ │ │жения НДС и │ │ │ │ │ │ │(или) акциза- │ │ │ │ │ │ │ми); │ │ │ │ │ │ │3 - принято │ │ │ │ │ │ │решение об от- │ │ │ │ │ │ │казе в простав-│ │ │ │ │ │ │лении отметки │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Номер уведом- │ НомерУведОткз│ А │T(1-16) │ Н │Обязателен │ │ления об отка-│ │ │ │ │при │ │зе в простав- │ │ │ │ │Отметка = 3 │ │лении отметки │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата уведомле-│ДатаУведОткз │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент│ │ния об отказе │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │в проставлении│ │ │ │ │Обязателен при │ │отметки │ │ │ │ │Отметка = 3 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.4
Сведения о налоговом органе, через который отправлен
документ (НОПром)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код налогового│ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент│ │органа │ │ │ │ │ < СОНОТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимНО │ А │ T(1- │ О │ │ │налогового │ │ │ 1000) │ │ │ │органа │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.5
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Организация | │ ЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │ │ │ │ │ │представлен │ │ │ │ │ │ │в табл. 4.6. │ │Физическое │ ФЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │лицо (в т.ч. │ │ │ │ │представлен │ │индивидуальный│ │ │ │ │в табл. 4.7 │ │предпринима- │ │ │ │ │ │ │тель) │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.6
Организация (ЮЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │ │организации │ │ │ 1000) │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ИННЮЛТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент│ │ │ │ │ │ │ < КППТип > │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.7
Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный
предприниматель) (ФЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент│ │физического │ │ │ │ │ < ИННФЛТип > │ │лица │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия, имя, │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент│ │отчество │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │физического │ │ │ │ │Состав элемента│ │лица │ │ │ │ │представлен │ │ │ │ │ │ │в табл. 4.12 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.8
Сведения об участнике электронного обмена (ОтпрПол)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Отправитель │ ОтпрЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │организация | │ │ │ │ │табл. 4.9 │ │ │ │ │ │ │Реализуется в │ │ │ │ │ │ │СвПолДок. В │ │ │ │ │ │ │СвОтпрДок не │ │ │ │ │ │ │используется. │ │Отправитель │ ОтпрФЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │физическое │ │ │ │ │табл. 4.10 │ │лицо (в т.ч. │ │ │ │ │Реализуется в │ │индивидуаль- │ │ │ │ │СвПолДок. В │ │ный │ │ │ │ │СвОтпрДок не │ │предпринима- │ │ │ │ │используется. │ │тель) | │ │ │ │ │ │ │Отправитель │ ОтпрНО │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │налоговый │ │ │ │ │табл. 4.11 │ │орган │ │ │ │ │Реализуется в │ │ │ │ │ │ │СвОтпрДок. В │ │ │ │ │ │ │СвПолДок не │ │ │ │ │ │ │используется. │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.9
Отправитель (получатель) организация (ОтпрЮЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │ │организации │ │ │ 1000) │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ИННЮЛТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент│ │ │ │ │ │ │ < КППТип > │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.10
Отправитель (получатель) физическое лицо
(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ │ │ │ │Типовой элемент│ │физического │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │ < ИННФЛТип > │ │лица │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия, имя, │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент│ │отчество │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │физического │ │ │ │ │Состав элемента│ │лица │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.11
Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код налогового│ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент│ │органа │ │ │ │ │ < СОНОТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ │ │ T(1- │ │ │ │налогового │ НаимНО │ А │ 1000) │ О │ │ │органа │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.12
Фамилия, имя,отчество физического лица (ФИОТип)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия │ Фамилия │ А │T(1-60) │ О │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Имя │ Имя │ А │T(1-60) │ О │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Отчество │ Отчество │ А │T(1-60) │ Н │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Приложение N 4
Утвержден
Приказом ФНС России
от "__" ______ ____ г. N ____
ФОРМАТ СООБЩЕНИЯ О НЕСООТВЕТСТВИЯХ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сообщения о несоответствиях.
2. Номер версии настоящего формата 5.01.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимает значение NS_TS;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя сообщения о несоответствиях < * > );
< * > Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
идентификаторы A и K имеют вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:
для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день.
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков; Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:
< ?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"? >
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
NS_TS_2_430_19_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.13 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < * > .
< * > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.
┌──────────────┐ │┌─┐ │ ┌─┤│+│ attributes│ │ │└─┘ │ │ └──────────────┘ ┌───────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │┌─┐ │ ОтпрПол │ ┌┤│+│ attributes │ │ │ │ ││└─┘ │ ┌──────────┐ │ │└───────────────┘ │ │ ┌┴┐ │ │ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └──────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ организация │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ /----------\ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ ┌┴┐ │ │ ┌─┤СвПолДок │-├──┤──-/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ └┬┘ │ │ │ └──────────────┘ │ \----------/ │ └────────────┘ │ │ │ │ Сведения о │ Отправитель │ │ │ получателе │ │ (получатель) физическое │ │ │ │ документа │ лицо (в т.ч. │ │ │ │ │ индивидуальный │ │ │ │ │ предприниматель) │ │ │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └────────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ налоговый │ │ │ │ орган │ │ │ │ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ ┌───────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ │ Файл │-├──┤ │ │ ┌───────────────┐ │ └┬┘ │ │ │ │┌─┐ │ └───────┘ │ │ │ ┌┤│+│ attributes │ Сообщение │ │ │ ││└─┘ │ о несоот- │ │ │ ┌──────────────┐ │└───────────────┘ ветствиях │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ ├─┤СвНесоответ │-├───┤ │ │ │ │ └┬┘ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─\ ┌───────────────┐ │ │ │ └──────────────┘ │ ┌┴─┐ │┌─┐ │ │ │ │ Сведения сообщения │ ┌┤ОшибкиФЛК │- ├─────────┤│+│ attributes │ │ │ │ о несоответствиях │ └┬─┘ │└─┘ │ │ │ │ │ /───────\ │└┬─ ─ ─ ─ ─ \─ ┘│ └───────────────┘ │ │ │ │ │ ├─┐ ─ ─ ─ ─ ─ \/─ │ │ │ └ ─┤-.-.-.-│-├─┤ ┌─┐ │ │ │ │ ├─┘ 0.. │ │ │ │ │ \───────/ │ └─┘ │ │ │ Сведения об ошибках ФЛК │ │ │ │ в документе │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─\ ┌───────────────┐ │ │ │ │ ┌┴─┐ │┌─┐ │ │ /───────\ ┌─────────────────┐ │ │ ─ ─┤ОшибкиИД │- ├───────┤│+│ attributes │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └┬─┘ │└─┘ │ └─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├─┤ │ └┬─ ─ ─ ─ ─ \─ ┘│ └───────────────┘ │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ ─ ─ ─ ─ ─ \/─ \───────/ └─────────────────┘ │ │ ┌─┐ Состав и структура │ │ 0.. │ │ документа │ │ └─┘ │ │ Сведения об ошибках │ │ идентификации │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ ОтпрПол │ │ │ │ │ │ ┌──────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│ │ │ │ │ │ └┬┘ │ │ │ │ └──────────┘ │ │ │ │ Отправитель │ │ │ │ (получатель) │ │ │ │ организация │ │ │ │ │ /──────\ │ ┌──────────────┐ │ /-----------\ │ ┌────────────┐ │ │ │ ├─┐ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐├─┐ ││ │ ┌┴┐ └───┤ │ │ ├─┤СвОтпрДок │-├─┤──┤──/ .──┼│-├─┼┼─┤ОтпрФЛ │+│ │ │ -.-.-│-├──┤ │ └┬┘ │ .──┘├─┘ ││ │ └┬┘ │ ├─┘ │ └──────────────┘ │ \-----------/ │ └────────────┘ │ \──────/ │ Сведения об │ Отправитель │ отправителе │ │ (получатель) физическое │ │ документа │ лицо (в т.ч. │ │ │ индивидуальный │ │ │ предприниматель) │ │ │ ┌────────────┐ │ │ │ │ ┌┴┐ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │ │ │ └┬┘ │ │ └────────────┘ │ │ Отправитель │ │ (получатель) │ │ налоговый │ │ орган │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │ ├─┤НОПром │-├─┤│+│ attributes │ │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ └──────────────┘ └───────────────┘ │ Сведения о │ налоговом органе, │ через который │ отправлен документ │ │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │ │ ┌┤ЮЛ │-├───┤│+│ attributes │ │ ││ └┬┘ │└─┘ │ │ │└──────────────┘ └───────────────┘ │ ┌──────────────┐ /----------\ │ Организация ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │┌─┐ │ │─┤СвНП │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤ ┌────┤│+│ attributes │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐ │ │└─┘ │ │ └──────────────┘ \----------/ │ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘ │ Сведения о └─┤ФЛ │-├────────────────────┤ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐ │ налогоплательщике │ └┬┘ │ ФИОТип │ └──────────────┘ │ │ │ │ Физическое лицо │ /───────\ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ (в т.ч. индивидуальный │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │ │ предприниматель) └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │ │ │ \───────/ └──────────────┘ │ └───────────────┘ │ Фамилия, имя, └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ отчество │ ФИОТип физического лица │ │ │ │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │ └─┤ФИОДолж │-├───┼─┤│+│ attributes │ │ └┬┘ │└─┘ │ │ └──────────────┘ │ └───────────────┘ Руководитель └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘ организации (индивидуальный предприниматель, физическое лицо, уполномоченный представитель, должностное лицо налогового органа)Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Сообщение о несоответствиях (Файл)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Идентификатор │ ИдФайл │ А │T(1-150)│ О │Содержит (пов- │ │файла │ │ │ │ │торяет) имя │ │ │ │ │ │ │сформированного│ │ │ │ │ │ │файла (без │ │ │ │ │ │ │расширения) │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Версия │ ВерсПрог │ А │ T(1-40)│ О │ │ │передающей │ │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Версия формата│ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает │ │ │ │ │ │ │значение: 5.01 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Состав и │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента│ │структура │ │ │ │ │представлен в │ │документа │ │ │ │ │табл. 4.2 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код формы по │ КНД │ А │ T(=7) │ О │Типовой элемент│ │КНД │ │ │ │ │ < КНДТип > . │ │ │ │ │ │ │Принимает │ │ │ │ │ │ │значение: │ │ │ │ │ │ │1169004 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ СвПолДок │ С │ │ О │Типовой элемент│ │получателе │ │ │ │ │ < ОтпрПол > . │ │документа │ │ │ │ │Состав элемента│ │ │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.10 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения сооб-│ СвНесоответ │ С │ │ О │Состав элемента│ │щения о не- │ │ │ │ │представлен в │ │соответствиях │ │ │ │ │табл. 4.3 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения об │ СвОтпрДок │ С │ │ О │Типовой элемент│ │отправителе │ │ │ │ │ < ОтпрПол > . │ │документа │ │ │ │ │Состав элемента│ │ │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.10 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ НОПром │ С │ │ Н │Состав элемента│ │налоговом │ │ │ │ │представлен в │ │органе, через │ │ │ │ │табл. 4.6 │ │который │ │ │ │ │ │ │отправлен │ │ │ │ │ │ │документ │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения о │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента│ │налогоплатель-│ │ │ │ │представлен │ │щике │ │ │ │ │в табл. 4.7 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Руководитель │ ФИОДолж │ С │ │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │(индивидуаль- │ │ │ │ │Состав элемента│ │ный предприни-│ │ │ │ │представлен в │ │матель, физи- │ │ │ │ │табл. 4.14 │ │ческое лицо, │ │ │ │ │ │ │уполномоченный│ │ │ │ │ │ │представитель,│ │ │ │ │ │ │должностное │ │ │ │ │ │ │лицо налого- │ │ │ │ │ │ │вого органа) │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.3
Сведения сообщения о несоответствиях (СвНесоответ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Номер заявле- │ НомерДокНП │ А │ T(1-12)│ О │ │ │ния, указанный│ │ │ │ │ │ │налогоплатель-│ │ │ │ │ │ │щиком │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата заявле- │ ДатаДокНП │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │ния, указанная│ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │НП │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Регистрацион- │ РегНомДок │ А │ T(1-18)│ О │ │ │ный номер за- │ │ │ │ │ │ │явления, при- │ │ │ │ │ │ │своенный нало-│ │ │ │ │ │ │говым органом │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата регистра-│ ДатаРегБум │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │ции в НО за- │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │явления на │ │ │ │ │ │ │бумажном носи-│ │ │ │ │ │ │теле │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата регистра-│ ДатаРегЭл │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │ции в НО за- │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │явления в │ │ │ │ │ │ │электронном │ │ │ │ │ │ │виде │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код страны │КодСтранПРод1 │ А │ T(=3) │ ОК │Типовой элемент│ │продавца │ │ │ │ │ < ОКСМТип > │ │ │ │ │ │ │Код в соответ- │ │ │ │ │ │ │ствии с Обще- │ │ │ │ │ │ │российским │ │ │ │ │ │ │классификатором│ │ │ │ │ │ │стран мира │ │ │ │ │ │ │Принимает зна- │ │ │ │ │ │ │чение: │ │ │ │ │ │ │112 - Беларусь|│ │ │ │ │ │ │398 - Казахстан│ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Тип протокола │ ТипПр │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает зна- │ │об ошибках │ │ │ │ │чение: 1|2|3 │ │ │ │ │ │ │1 - протокол │ │ │ │ │ │ │ошибок ФЛК │ │ │ │ │ │ │(умолчание); │ │ │ │ │ │ │2 - ошибки │ │ │ │ │ │ │идентификации; │ │ │ │ │ │ │3 - оба вариан-│ │ │ │ │ │ │та ошибок │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Имя файла про-│ ИмяФЛК │ А │T(1-100)│ Н │Обязателен при │ │токола ФЛК │ │ │ │ │ТипПр = 1 или │ │ │ │ │ │ │ТипПр = 3. │ │ │ │ │ │ │Содержит имя │ │ │ │ │ │ │файла без точ- │ │ │ │ │ │ │ки, расширения │ │ │ │ │ │ │имени файла │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата протокола│ ДатаФЛК │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент│ │ФЛК │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Обязателен при │ │ │ │ │ │ │ТипПр = 1 или │ │ │ │ │ │ │ТипПр = 3 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Дата ошибок │ ДатаИД │ А │ T(=10) │ Н │Типовой элемент│ │идентификации │ │ │ │ │ < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Обязателен при │ │ │ │ │ │ │ТипПр = 2 или │ │ │ │ │ │ │ТипПр = 3 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения об │ ОшибкиФЛК │ С │ │ НМ │Состав элемента│ │ошибках ФЛК │ │ │ │ │представлен в │ │в документе │ │ │ │ │табл. 4.4 │ │ │ │ │ │ │Обязателен при │ │ │ │ │ │ │ТипПр = 1 или │ │ │ │ │ │ │ТипПр = 3 │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сведения об │ ОшибкиИД │ С │ │ НМ │Состав элемента│ │ошибках │ │ │ │ │представлен │ │идентификации │ │ │ │ │в табл. 4.5 │ │ │ │ │ │ │Обязателен при │ │ │ │ │ │ │ТипПр = 2 или │ │ │ │ │ │ │ТипПр = 3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.4
Сведения об ошибках ФЛК в документе (ОшибкиФЛК)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Сокращенное │ НаимРеквОш │ А │ T(1-30)│ Н │ │ │наименование │ │ │ │ │ │ │реквизита, │ │ │ │ │ │ │по которому │ │ │ │ │ │ │определена │ │ │ │ │ │ │ошибка │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код ошибки │ КодОшиб │ А │ T(1-20)│ Н │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Текст сообще- │ ТекстОшиб │ А │T(1-500)│ О │ │ │ния об ошибке │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.5
Сведения об ошибках идентификации (ОшибкиИД)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН (УНП, ИИН)│ ИдНомПрод1 │ А │ T(1-50)│ Н │ │ │продавца │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Комментарий │ Коммент │ А │ T(=18) │ О │Принимает зна- │ │ │ │ │ │ │чение: не │ │ │ │ │ │ │идентифицирован│ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.6
Сведения о налоговом органе, через который отправлен
документ (НОПром)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код налогового│ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент│ │органа │ │ │ │ │ < СОНОТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимНО │ А │ T(1- │ О │ │ │налогового │ │ │ 1000) │ │ │ │органа │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.7
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Организация | │ ЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │ │ │ │ │ │представлен │ │ │ │ │ │ │в табл. 4.8 │ │Физическое │ ФЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │лицо (в т.ч. │ │ │ │ │представлен │ │индивидуальный│ │ │ │ │в табл. 4.9 │ │предпринима- │ │ │ │ │ │ │тель) │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.8
Организация (ЮЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │ │организации │ │ │ 1000) │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ИННЮЛТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент│ │ │ │ │ │ │ < КППТип > │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.9
Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный
предприниматель) (ФЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой элемент│ │физического │ │ │ │ │ < ИННФЛТип > │ │лица │ │ │ │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия, имя, │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент│ │отчество │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │физического │ │ │ │ │Состав элемента│ │лица │ │ │ │ │представлен │ │ │ │ │ │ │в табл. 4.14 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.10
Сведения об участнике электронного обмена (ОтпрПол)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Отправитель │ ОтпрЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │организация | │ │ │ │ │табл. 4.11 │ │ │ │ │ │ │Реализуется в │ │ │ │ │ │ │СвПолДок. В │ │ │ │ │ │ │СвОтпрДок не │ │ │ │ │ │ │используется. │ │Отправитель │ ОтпрФЛ │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │физическое │ │ │ │ │табл. 4.12 │ │лицо (в т.ч. │ │ │ │ │Реализуется в │ │индивидуаль- │ │ │ │ │СвПолДок. В │ │ный │ │ │ │ │СвОтпрДок не │ │предпринима- │ │ │ │ │используется. │ │тель) | │ │ │ │ │ │ │Отправитель │ ОтпрНО │ С │ │ О │Состав элемента│ │(получатель) │ │ │ │ │представлен в │ │налоговый │ │ │ │ │табл. 4.13 │ │орган │ │ │ │ │Реализуется в │ │ │ │ │ │ │СвОтпрДок. В │ │ │ │ │ │ │СвПолДок не │ │ │ │ │ │ │используется. │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.11
Отправитель (получатель) организация (ОтпрЮЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ НаимОрг │ А │ T(1- │ О │ │ │организации │ │ │ 1000) │ │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент│ │организации │ │ │ │ │ < ИННЮЛТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент│ │ │ │ │ │ │ < КППТип > │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.12
Отправитель (получатель) физическое лицо
(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │ИНН │ ИННФЛ │ А │ T(=12) │ Н │Типовой │ │физического │ │ │ │ │элемент │ │лица │ │ │ │ │ < ИННФЛТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия, имя, │ ФИО │ С │ │ О │Типовой │ │отчество │ │ │ │ │элемент │ │физического │ │ │ │ │ < ФИОТип > . │ │лица │ │ │ │ │Состав │ │ │ │ │ │ │элемента │ │ │ │ │ │ │представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.13
Отправитель (получатель) налоговый орган (ОтпрНО)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Код налогового│ КодНО │ А │ T(=4) │ ОК │Типовой элемент│ │органа │ │ │ │ │ < СОНОТип > │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Наименование │ │ │ T(1- │ │ │ │налогового │ НаимНО │ А │ 1000) │ О │ │ │органа │ │ │ │ │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘Таблица 4.14
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
┌──────────────┬──────────────┬────────┬────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │Дополнительная │ │ элемента │ наименование │ типа │элемента│обяза- │ информация │ │ │(код) элемента│элемента│ │тельности│ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Фамилия │ Фамилия │ А │T(1-60) │ О │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Имя │ Имя │ А │T(1-60) │ О │ │ ├──────────────┼──────────────┼────────┼────────┼─────────┼───────────────┤ │Отчество │ Отчество │ А │T(1-60) │ Н │ │ └──────────────┴──────────────┴────────┴────────┴─────────┴───────────────┘