МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 30 ноября 2015 г. N ММВ-7-10/551@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТА
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДОКУМЕНТА О ПЕРЕДАЧЕ ТОВАРОВ ПРИ ТОРГОВЫХ
ОПЕРАЦИЯХ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
В соответствии с пунктом 7 статьи 80 и пунктом 2 статьи 93 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2015, N 29, ст. 4358) приказываю:
1. Утвердить формат представления документа о передаче товаров при торговых операциях в электронной форме согласно приложению к настоящему приказу.
2. Руководителям (исполняющим обязанности руководителя) управлений ФНС России по субъектам Российской Федерации довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов и обеспечить его применение.
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы информатизации.
Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.МИШУСТИН
Утвержден
приказом ФНС России
от 30.11.2015 N ММВ-7-10/551@
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДОКУМЕНТА О ПЕРЕДАЧЕ ТОВАРОВ ПРИ ТОРГОВЫХ
ОПЕРАЦИЯХ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам передачи по телекоммуникационным каналам связи (далее - файл обмена) первичного учетного документа в электронной форме, оформляющего приемку-передачу товаров при исполнении договоров в рамках отношений, регулируемых главой 30 "Купля-продажа" Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - документ о передаче товара).
2. Документ о передаче товара включает:
файл обмена информации продавца, состоящий из сведений передающей стороны о предмете сделки и иных существенных обстоятельствах оформляемой сделки (информация продавца) и подписанный электронной подписью ответственного за оформление факта хозяйственной жизни со стороны передающего субъекта;
файл обмена информации покупателя, состоящий из идентификационных сведений о файле обмена информации продавца и сведений принимающей стороны в отношении оформляемой сделки (информация покупателя) и подписанный электронной подписью ответственного за оформление факта хозяйственной жизни со стороны принимающего субъекта.
3. Номер версии настоящего формата 5.02, часть 992.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА ДОКУМЕНТА О ПЕРЕДАЧЕ ТОВАРА,
ИНФОРМАЦИЯ ПРОДАВЦА
4. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение DP_TOVTORGPR;
А - идентификатор получателя файла обмена информации продавца, где идентификатор получателя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках обмена счетами-фактурами и первичными учетными документами по телекоммуникационным каналам связи;
О - идентификатор отправителя файла обмена информации продавца, где идентификатор отправителя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках обмена счетами-фактурами и первичными учетными документами по телекоммуникационным каналам связи;
GGGG - год формирования передаваемого файла обмена, MM - месяц, DD - день;
N - 36-символьный глобально уникальный идентификатор GUID (Globally Unique IDentifier).
Расширение имени файла обмена - xml. Расширение имени файла обмена может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
< ?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"? >
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
DP_TOVTORGPR_1_992_01_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
5. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 5.1 - 5.40 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < 1 > .
< 1 > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями:
T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где:
n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где:
m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобное), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация - указываются (поясняются) требования к данному элементу XML файла. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобное), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобное) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобное) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
┌──────────────┐ │┌─┐ │ ┌┤│+│ attributes│ ││└─┘ │ │└──────────────┘ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ┌┤│+│ attributes│ │ ┌───────────────┐ ││└─┘ │ │ │ ┌┴┐ │└──────────────┘ │ ┌┤СвУчДокОбор │-├───────│ │ ││ └┬┘ │/───────\ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ ┌──────────────┐ │ │└───────────────┘ ││ ├─┐ ┌┴┐ │┌─┐ │ ┌───────┐ │ │ Сведения об участниках └┤-.-.-.-│-├ ┤СвОЭДОтпр │-├──────┤│+│ attributes│ │ ┌┴┐ │ │ электронного │ ├─┘ └┬┘ │└─┘ │ │Файл │-├──┤ │ документооборота \───────/ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ └──────────────┘ │ └┬┘ │ │ Сведения об операторе └───────┘ │ │ электронного Файл обмена │ │ документооборота │ │ отправителя информации │ /───────\ │ продавца │ │ ├─┐ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ ┌──────────────┐ │ ├─┘ │ │┌─┐ │ \───────/ │ ┌┤│+│ attributes│ │ ││└─┘ │ │ │└──────────────┘ │ │ │ │ ┌───────────────┐ │ │ │ ┌┴┐ │ │ ┌┤СвДокПТПр │+│ │ │ ││ └┬┘ │ ┌─────────────────┐ │ │└───────────────┘ │ │ ┌┴┐ │ │ Сведения продавца, за └─┤Документ │-├─┤ ┌────────────────┐ /───────\ │ исключением сведений об │ └┬┘ │ │ ┌┴┐ │ ├─┐│ ассортименте, количестве, └─────────────────┘ │ ┌─┤СвДокПТПрКроме │-├────────┤-.-.-.-│-├┤ стоимости и другой Документ о передаче │ │ │ └┬┘ │ ├─┘│ информации о товарных товара, информация │ │ └────────────────┘ \───────/ │ позициях продавца │ │ Сведения документа, кроме │ │ │ сведений о факте передачи │┌───────────────┐ │ │ товара (об отпуске груза) ││ ┌┴┐ │ │ └┤СодФХЖ2 │+│ │ │ │ └┬┘ │ │ └───────────────┘ │ │ Содержание факта │ │ хозяйственной жизни (2) - │ │ сведения об ассортименте, │ │ количестве, стоимости и │ │ другой информации о │ │ товарных позициях │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │┌─┐ │ │ │ ┌┤│+│ attributes│ │ │ ││└─┘ │ │ │ │└──────────────┘ │ │ │ │ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ ┌───────────────┐ │ ┌┴┐ │ │ │ ┌┴┐ │ ┌ ┤СвЛицОтпГруз │+│ │ ├─┤СодФХЖ3 │-├─────────┤ └┬┘ │ /───────\ │ │ └┬┘ │ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ ├─┐ │ └───────────────┘ │ Сведения о лице, └─┤-.-.-.-│-├─┤ Содержание факта │ │ передавшем (отпустившем) │ ├─┘ │ хозяйственной жизни (3) - │ товар (груз) \───────/ │ сведения о факте передачи │ │ │ (об отпуске груза) │/───────\ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ │ ││ ├─┐ │ ┌┴┐ │ └┤-.-.-.-│-├ ┼ ┤ТранНакл │+│ │ │ ├─┘ └┬┤ │ \───────/ │ └┬ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│ │ └ ─ ─ ─ ─ \ ─┘ │ │ \/ │ ┌─┐ │ │ 0..│ │ │ └─┘ │ │ Транспортная накладная │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ │ ┌┴┐ │ └ ┤ИнфПолФХЖ3 │+│ │ └┬┤ │ └┬ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ \ ─┘ │ \/ │ ┌─┐ │ 0..│ │ │ └─┘ │ Информационное поле │ факта хозяйственной │ жизни (3). │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ┌┤│+│ attributes│ │ ││└─┘ │ │ │└──────────────┘ │ │ │ │ ┌───────┐ │ ┌─────────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ │ ┌┴┐ │ ┌─┤ФЛ │+│ └─┤Подписант │-├────┤ │ │ └┬┘ │ └┬┤ │ │ └───────┘ └┬────────────────┘│ │ │ Физическое лицо └──────────────\──┘ │ │ \/ │/──────────\ │ ┌───────┐ ┌─┐ ││ /.──┐ ├─┐ │ │ ┌┴┐ 1..│ │ └┤ ──/ .──┼─│-├─┼─┤ИП │+│ └─┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ └┬┘ Сведения о лице, \──────────/ │ └───────┘ подписавшем информацию │ Индивидуальный продавца в электронном │ предприниматель виде │ │ ┌───────┐ │ │ ┌┴┐ └─┤ЮЛ │+│ │ └┬┘ └───────┘ Представитель юридического лицаРисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 5.1
Файл обмена (Файл)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-200) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | T(1-40) | Н | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.02 |
| Сведения об участниках электронного документооборота | СвУчДокОбор | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.2 | |
| Документ о передаче товара, информация продавца | Документ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.4 | |
Таблица 5.2
Сведения об участниках электронного
документооборота (СвУчДокОбор)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор участника документооборота, отправителя информации продавца | ИдОтпр | А | T(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДОСФКодПрод(Пок), где: ИдОЭДОСФ - идентификатор оператора электронного оборота счетов-фактур и первичных документов (оператор ЭДО СФ) - символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается ФНС России; КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором ЭДО СФ, длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов. При направлении документа не через оператора ЭДО СФ ИдОтпр - глобальный уникальный идентификатор (GUID), однозначно идентифицирующий участника документооборота |
| Идентификатор участника документооборота, получателя информации продавца | ИдПол | А | T(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДОСФКодПрод(Пок), где: ИдОЭДОСФ - идентификатор оператора электронного оборота счетов-фактур и первичных документов (оператор ЭДО СФ) - символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается ФНС России; КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором ЭДО СФ, длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов. При направлении документа не через оператора ЭДО СФ ИдПол - глобальный уникальный идентификатор (GUID), однозначно идентифицирующий участника документооборота |
| Сведения об операторе электронного документооборота отправителя информации продавца | СвОЭДОтпр | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.3. Обязателен при направлении документа через оператора ЭДО СФ | |
Таблица 5.3
Сведения об операторе электронного документооборота
отправителя информации продавца (СвОЭДОтпр)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ИННЮЛТип > |
| Идентификатор оператора электронного документооборота отправителя информации продавца | ИдЭДО | А | T(=3) | О | Идентификатор оператора электронного оборота счетов-фактур и первичных документов (оператор ЭДО СФ) - символьный трехзначный код. В значении идентификатора допускаются символы латинского алфавита A - Z, a - z, цифры 0 - 9, знаки "@", ".", "-". Значение идентификатора регистронезависимо. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается ФНС России |
Таблица 5.4
Документ о передаче товара, информация продавца (Документ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код документа по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент < КНДТип > . Принимает значение: 1175010. Код по Классификатору налоговой документации. |
| Дата формирования документа о передаче товара, информация продавца | ДатаИнфПр | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > |
| Время формирования документа о передаче товара, информация продавца | ВремИнфПр | А | T(=8) | О | Типовой элемент < ВремяТип > |
| Наименование экономического субъекта - составителя информации продавца (в т.ч. комиссионера/агента) | НаимЭконСубСост | А | T(1-1000) | О | |
| Основание, по которому экономический субъект является составителем информации продавца | ОснДоверОргСост | А | T(1-120) | Н | Обязателен, если составитель информации продавца не является продавцом |
| Сведения документа, кроме сведений о факте передачи товара (об отпуске груза) | СвДокПТПрКроме | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.5 | |
| Содержание факта хозяйственной жизни (3) - сведения о факте передачи (об отпуске груза) | СодФХЖ3 | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.16 | |
| Сведения о лице, подписавшем информацию продавца в электронном виде | Подписант | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 5.23. |
Таблица 5.5
Сведения документа, кроме сведений о факте передачи товара
(об отпуске груза) (СвДокПТПрКроме)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сведения продавца, за исключением сведений об ассортименте, количестве, стоимости и другой информации о товарных позициях | СвДокПТПр | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.6 | |
| Содержание факта хозяйственной жизни (2) - сведения об ассортименте, количестве, стоимости и другой информации о товарных позициях | СодФХЖ2 | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.14 |
Таблица 5.6
Сведения продавца, за исключением сведений
об ассортименте, количестве, стоимости и другой информации
о товарных позициях (СвДокПТПр)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование первичного документа | НаимДок | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.7 | |
| Дата и номер документа | ИдентДок | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.8 | |
| Исправление | ИспрДокПТ | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.9 | |
| Единица денежного измерения | ДенИзм | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.10 | |
| Содержание факта хозяйственной жизни (1) - сведения об участниках факта хозяйственной жизни, основаниях и обстоятельствах его проведения | СодФХЖ1 | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.11 |
Таблица 5.7
Наименование первичного документа (НаимДок)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование первичного документа по факту хозяйственной жизни | ПоФактХЖ | А | T(1-255) | О | Принимает значение: Документ о передаче товара при торговых операциях |
| Наименование первичного документа, определенное организацией (согласованное сторонами сделки) | НаимДокОпр | А | T(1-255) | О | Самостоятельно установленное наименование документа или Товарная накладная (по умолчанию) |
Таблица 5.8
Дата и номер документа (ИдентДок)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер документа о передаче товара | НомДокПТ | А | T(1-255) | Н | Уникален в пределах года |
| Дата составления документа о передаче товара | ДатаДокПТ | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > |
Таблица 5.9
Исправление (ИспрДокПТ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Исправление: N | НомИспрДокПТ | А | N(3) | О | НомИспрДокПТ > = 1. Порядковый номер исправления |
| Исправление: Дата | ДатаИспрДокПТ | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 5.10
Единица денежного измерения (ДенИзм)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Валюта: Код | КодОКВ | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКВТип > . Код согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) |
| Валюта: Наименование | НаимОКВ | А | T(1-100) | НК | Наименование согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ). Формируется согласно указанному коду валюты |
| Курс валюты | КурсВал | А | N(10.4) | Н |
Таблица 5.11
Содержание факта хозяйственной жизни (1) - сведения
об участниках факта хозяйственной жизни, основаниях
и обстоятельствах его проведения (СодФХЖ1)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Грузоотправитель | ГрузОтпр | С | Н | Типовой элемент < УчастникТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.33 | |
| Грузополучатель | ГрузПолуч | С | Н | Типовой элемент < УчастникТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.33 | |
| Продавец (поставщик) | Продавец | С | О | Типовой элемент < УчастникТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.33 | |
| Покупатель | Покупатель | С | О | Типовой элемент < УчастникТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.33 | |
| Основание | Основание | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 5.12 | |
| Перевозчик | Перевозчик | С | Н | Типовой элемент < УчастникТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.33. Для случаев, если наличие показателя предусмотрено в установленном порядке | |
| Идентификатор государственного контракта | ИдГосКон | П | T(1-255) | Н | |
| Вид операции | ВидОперации | П | T(1-255) | Н | Дополнительная информация, позволяющая в автоматизированном режиме определять необходимый для конкретного случая порядок использования информации документа у продавца |
| Информационное поле факта хозяйственной жизни (1) | ИнфПолФХЖ1 | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.13 |
Таблица 5.12
Основание (Основание)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование документа - основания | НаимОсн | А | T(1-255) | О | При отсутствии указывается прочерк |
| Номер документа - основания | НомОсн | А | T(1-255) | Н | |
| Дата документа - основания | ДатаОсн | А | T(=10) | Н | Типовой элемент < ДатаТип > . Обязателен при НаимОсн, отличном от прочерка |
| Дополнительные сведения | ДопСвОсн | А | T(0-1000) | Н |
Таблица 5.13
Информационное поле факта хозяйственной жизни
(1) (ИнфПолФХЖ1)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла информационного поля | ИдФайлИнфПол | А | T(=36) | Н | GUID. Указывается идентификатор файла, связанного со сведениями данного электронного документа |
| Текстовая информация | ТекстИнф | С | НМ | Типовой элемент < ТекстИнфТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.28 |
Таблица 5.14
Содержание факта хозяйственной жизни (2) - сведения
об ассортименте, количестве, стоимости и другой информации
о товарных позициях (СодФХЖ2)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сведения о товаре | СвТов | С | ОМ | Типовой элемент < СвТовТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.30 | |
| Реквизиты Всего по документу | Всего | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.15 |
Таблица 5.15
Реквизиты Всего по документу (Всего)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Количество мест, штук - всего по документу | КолМестВс | А | N(12) | Н | |
| Масса брутто - всего по документу | БруттоВс | А | N(12.3) | Н | Измеряется в килограммах, если иное не следует из документа |
| Количество (масса нетто) - всего по документу | НеттоВс | А | N(26.11) | Н | |
| Стоимость без учета НДС - всего по документу | СтБезНДСВс | А | N(19.2) | Н | |
| Сумма НДС - всего по документу | СумНДСВс | А | N(19.2) | Н | |
| Стоимость с учетом НДС - всего по документу | СтУчНДСВс | А | N(19.2) | О |
Таблица 5.16
Содержание факта хозяйственной жизни (3) - сведения о факте
передачи (об отпуске груза) (СодФХЖ3)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Содержание операции | СодОпер | А | T(1-255) | О | Содержание действий. По умолчанию указывается "Перечисленные в документе ценности переданы" |
| Дата отпуска груза | ДатаОтпуск | А | T(=10) | Н | Типовой элемент < ДатаТип > . Обязателен, если ДатаОтпуск не совпадает с ДатаДокПТ |
| Приложение (паспорта, сертификаты и тому подобное) - количество листов | КолПрил | А | T(1-255) | Н | |
| Сведения о лице, передавшем (отпустившем) товар (груз) | СвЛицОтпГруз | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.17. Обязателен, если лицо, отпустившее груз, не совпадает с лицом, ответственным за оформление факта хозяйственной жизни | |
| Транспортная накладная | ТранНакл | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 5.22. Указывается в случае отгрузки с транспортировкой | |
| Информационное поле факта хозяйственной жизни (3) | ИнфПолФХЖ3 | С | НМ | Типовой элемент < ТекстИнфТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.28 |
Таблица 5.17
Сведения о лице, передавшем (отпустившем) товар
(груз) (СвЛицОтпГруз)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Работник организации продавца | | РабОргПрод | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.18 | |
| Иное лицо | ИнЛицо | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.19 |
Таблица 5.18
Работник организации продавца (РабОргПрод)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Должность | Должность | А | T(1-128) | О | |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Основание полномочий (доверия) | ОснПолн | А | T(1-120) | Н | Значение по умолчанию "Должностные обязанности" или указываются иные основания полномочий |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.40 |
Таблица 5.19
Иное лицо (ИнЛицо)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Представитель организации, которой доверена передача товара (груза) | | ПредОргПер | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.20 | |
| Физическое лицо, которому доверена передача товара (груза) | ФЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.21 |
Таблица 5.20
Представитель организации, которой доверена передача товара
(груза) (ПредОргПер)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Должность | Должность | А | T(1-128) | О | |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Наименование организации | НаимОргПер | А | T(1-128) | О | |
| Основание, по которому организации доверена передача товара (груза) | ОснДоверОргПер | А | T(1-120) | Н | |
| Основание полномочий представителя организации на передачу | ОснПолнПредПер | А | T(1-120) | Н | Значение по умолчанию "Должностные обязанности" или указываются иные основания полномочий |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.40 |
Таблица 5.21
Физическое лицо, которому доверена передача товара
(груза) (ФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Основание, по которому физическому лицу доверена передача товара (груза) | ОснДоверФЛПер | А | T(1-120) | Н | |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.40 |
Таблица 5.22
Транспортная накладная (ТранНакл)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер транспортной накладной | НомТранНакл | А | T(1-255) | О | |
| Дата транспортной накладной | ДатаТранНакл | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > |
Таблица 5.23
Сведения о лице, подписавшем информацию продавца
в электронном виде (Подписант)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Область полномочий | ОблПолн | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 | 2 | 3, где: 1 - лицо, совершившее сделку, операцию; 2 - лицо, совершившее сделку, операцию и ответственное за ее оформление; 3 - лицо, ответственное за оформление свершившегося события |
| Статус | Статус | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 | 2 | 3 | 4, где: 1 - Работник организации - продавца; 2 - Работник организации - составителя информации продавца; 3 - Работник иной уполномоченной организации; 4 - Уполномоченное физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) |
| Основание полномочий подписанта (доверия подписанту) | ОснПолн | А | T(1-255) | О | Для (Статус=1 или Статус=2 или Статус=3) указываются "Должностные обязанности" по умолчанию или иные основания полномочий (доверия). Для Статус=4 указываются основания полномочий (доверия) |
| Основание полномочий (доверия) организации | ОснПолнОрг | А | T(1-255) | Н | Обязателен для Статус=3. Указываются основания полномочий (доверия) |
| Физическое лицо | | ФЛ | С | О | Типовой элемент < СвФлТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.32 | |
| Индивидуальный предприниматель | | ИП | С | О | Типовой элемент < СвИПТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.31 | |
| Представитель юридического лица | ЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.24 |
Таблица 5.24
Представитель юридического лица (ЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ИННЮЛТип > |
| Наименование | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| Должность | Должн | А | T(0-128) | О | |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.40 |
Таблица 5.25
Сведения об адресе (АдресТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Адрес местонахождения/почтовый адрес (реквизиты адреса на территории Российской Федерации) | | АдрРФ | С | О | Типовой элемент < АдрРФТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.27 | |
| Адрес местонахождения/почтовый адрес (информация об адресе, в том числе об адресе за пределами территории Российской Федерации) | | АдрИнф | С | О | Типовой элемент < АдрИнфТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.26 | |
| Уникальный номер адреса объекта адресации в государственном адресном реестре | КодГАР | П | T(1-36) | О | Типовой элемент < string-36 > |
Таблица 5.26
Информация об адресе, в том числе об адресе за пределами
территории Российской Федерации (АдрИнфТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код страны | КодСтр | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент < ОКСМТип > |
| Адрес | АдрТекст | А | T(1-255) | О |
Таблица 5.27
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Индекс | Индекс | А | T(=6) | Н | |
| Код региона | КодРегион | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент < ССРФТип > |
| Район | Район | А | T(1-50) | Н | |
| Город | Город | А | T(1-50) | Н | |
| Населенный пункт | НаселПункт | А | T(1-50) | Н | |
| Улица | Улица | А | T(1-50) | Н | |
| Дом | Дом | А | T(1-20) | Н | |
| Корпус | Корпус | А | T(1-20) | Н | |
| Квартира | Кварт | А | T(1-20) | Н |
Таблица 5.28
Текстовая информация (ТекстИнфТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор | Идентиф | А | T(1-50) | О | |
| Значение | Значен | А | T(1-2000) | О |
Таблица 5.29
Контактные данные (КонтактТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер контактного телефона/факс | Тлф | А | T(1-255) | Н | |
| Адрес электронной почты | ЭлПочта | А | T(1-255) | Н |
Таблица 5.30
Сведения об ассортименте, количестве, стоимости
товара (СвТовТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер по порядку | НомТов | А | N(6) | О | Формируется автоматически |
| Наименование товара | НаимТов | А | T(1-1000) | Н | Обязателен при отсутствии ХарактерТов, и АртикулТов, и КодТов |
| Характеристика товара | ХарактерТов | А | T(1-1000) | Н | Обязателен при отсутствии НаимТов, и КодТов, и АртикулТов |
| Сорт товара | СортТов | А | T(1-10) | Н | |
| Артикул товара | АртикулТов | А | T(1-50) | Н | Обязателен при отсутствии НаимТов, и ХарактерТов, и КодТов |
| Код товара | КодТов | А | T(1-100) | Н | Обязателен при отсутствии НаимТов, и ХарактерТов, и АртикулТов |
| Наименование единицы измерения | НаимЕдИзм | А | T(1-1000) | О | Формируется автоматически в соответствии с указанным ОКЕИ_Тов. При ОКЕИ_Тов=0000 автоматическое формирование наименования единицы измерения не производится, наименование единицы измерения указывается пользователем |
| Код единицы измерения | ОКЕИ_Тов | А | T(3-4) | ОК | Типовой элемент < ОКЕИТип > . Код единицы измерения по ОКЕИ или "0000" (при отсутствии необходимой единицы измерения в ОКЕИ). В случае указания ОКЕИ_Тов=0000 наименование единицы измерения определяется пользователем |
| Вид упаковки | ВидУпак | А | T(1-1000) | Н | |
| Количество в одном месте | Место | А | N(12.3) | Н | |
| Количество мест, штук | КолМест | А | N(12) | Н | |
| Масса брутто | Брутто | А | N(12.3) | Н | Измеряется в килограммах, если иное не следует из документа |
| Количество надлежит отпустить | НадлОтп | А | N(26.11) | Н | |
| Количество (масса нетто) передано (отпущено) | НеттоПередано | А | N(26.11) | О | |
| Цена | Цена | А | N(26.11) | Н | |
| Стоимость без учета НДС | СтБезНДС | А | N(19.2) | Н | Обязателен при отсутствии СтУчНДС |
| Налоговая ставка | НалСт | А | T(1-35) | НК | Принимает значение: 0% | 10% | 18% | 20% | 10/110 | 18/118 | 20/120 | без НДС | НДС исчисляется налоговым агентом |
| Сумма НДС | СумНДС | А | N(19.2) | Н | |
| Стоимость с учетом НДС | СтУчНДС | А | N(19.2) | Н | |
| Корреспондирующие счета: дебет | КорСчДебет | А | T(9) | Н | |
| Корреспондирующие счета: кредит | КорСчКредит | А | T(9) | Н | |
| Информационное поле факта хозяйственной жизни (2) | ИнфПолФХЖ2 | С | НМ | Типовой элемент < ТекстИнфТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.28 |
Таблица 5.31
Сведения об индивидуальном предпринимателе (СвИПТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент < ИННФЛТип > |
| Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя | СвГосРегИП | А | T(1-100) | Н | |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.40 |
Таблица 5.32
Сведения о физическом лице (СвФлТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент < ИННФЛТип > . Обязателен для подписанта при наличии в сертификате ключа проверки электронной подписи |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.40 |
Таблица 5.33
Сведения об участнике факта хозяйственной
жизни (УчастникТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код в общероссийском классификаторе предприятий и организаций | ОКПО | А | T(1-10) | Н | |
| Структурное подразделение | СтруктПодр | А | T(1-1000) | ||
| Информация для участника документооборота | ИнфДляУчаст | А | T(1-255) | Н | Информация, позволяющая получающему документ участнику документооборота обеспечить его автоматизированную обработку |
| Идентификационные сведения | ИдСв | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.34 | |
| Адрес | Адрес | С | Н | Типовой элемент < АдресТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.25 | |
| Контактные данные | Контакт | С | Н | Типовой элемент < КонтактТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.29 | |
| Банковские реквизиты | БанкРекв | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.38 |
Таблица 5.34
Идентификационные сведения (ИдСв)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сведения о физическом лице | | СвФЛ | С | О | Типовой элемент < СвФлТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.32 | |
| Сведения об индивидуальном предпринимателе | | СвИП | С | О | Типовой элемент < СвИПТип > . Состав элемента представлен в таблице 5.31 | |
| Сведения об организации | СвОрг | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.35 |
Таблица 5.35
Сведения об организации (СвОрг)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сведения о российской организации | | СвЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.36 | |
| Сведения об иностранной организации | ИнОрг | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.37 |
Таблица 5.36
Сведения о российской организации (СвЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование полное | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ИННЮЛТип > |
| КПП | КПП | А | T(=9) | Н | Типовой элемент < КППТип > |
Таблица 5.37
Сведения об иностранной организации (ИнОрг)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование полное | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| Страна | Страна | А | T(1-255) | О | |
| Иные сведения, идентифицирующие юридическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н |
Таблица 5.38
Банковские реквизиты (БанкРекв)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер банковского счета | НомерСчета | А | T(1-20) | Н | |
| Сведения о банке | СвБанк | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.39 |
Таблица 5.39
Сведения о банке (СвБанк)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование банка | НаимБанк | А | T(1-1000) | Н | |
| Банковский идентификационный код (БИК) в соответствии со "Справочником БИК РФ" | БИК | А | T(=9) | НК | Типовой элемент < БИКТип > |
| Корреспондентский счет банка | КорСчет | А | T(1-20) | Н |
Таблица 5.40
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |
III. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА ДОКУМЕНТА О ПЕРЕДАЧЕ ТОВАРА,
ИНФОРМАЦИЯ ПОКУПАТЕЛЯ
6. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение DP_TOVTORGPOK;
А - идентификатор получателя файла обмена информации покупателя, где идентификатор получателя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках обмена счетами-фактурами и первичными учетными документами по телекоммуникационным каналам связи;
О - идентификатор отправителя файла обмена информации покупателя, где идентификатор отправителя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках обмена счетами-фактурами и первичными учетными документами по телекоммуникационным каналам связи;
GGGG - год формирования передаваемого файла обмена, MM - месяц, DD - день;
N - 36-символьный глобально уникальный идентификатор GUID (Globally Unique IDentifier).
Расширение имени файла обмена - xml. Расширение имени файла обмена может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
< ?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"? >
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
DP_TOVTORGPOK_1_992_02_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
7. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 2 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 7.1 - 7.19 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < 1 > .
< 1 > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями:
T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где:
m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобное), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация - указываются (поясняются) требования к данному элементу XML файла. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобное), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобное) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобное) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
┌──────────────┐ │┌─┐ │ ┌┤│+│ attributes│ ││└─┘ │ │└──────────────┘ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ┌┤│+│ attributes│ │ ┌───────────────┐ ││└─┘ │ │ │ ┌┴┐ │└──────────────┘ │ ┌┤СвУчДокОбор │-├───────│ │ ││ └┬┘ │/───────\ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ ┌──────────────┐ │ │└───────────────┘ ││ ├─┐ ┌┴┐ │┌─┐ │ ┌───────┐ │ │ Сведения об участниках └┤-.-.-.-│-├ ┤СвОЭДОтпр │-├──────┤│+│ attributes│ │ ┌┴┐ │ │ электронного │ ├─┘ └┬┘ │└─┘ │ │Файл │-├──┤ │ документооборота \───────/ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ └──────────────┘ │ └┬┘ │ │ Сведения об операторе └───────┘ │ │ электронного Файл обмена │ │ документооборота │ │ отправителя информации │ /───────\ │ покупателя │ │ ├─┐ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ ┌──────────────┐ │ ├─┘ │ │┌─┐ │ \───────/ │ ┌┤│+│ attributes│ │ ││└─┘ │ │ │└──────────────┘ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ ┌─────────────────┐ │ │┌─┐ │ │ │ ┌┴┐ │ ┌─┤│+│ attributes│ └─┤Документ │-├─┤ ┌────────────────┐ │ │└─┘ │ │ └┬┘ │ │ ┌┴┐ │ └──────────────┘ └─────────────────┘ │ ┌─┤ИдДокПТПр │-├────────┤ /───────\ ┌────────────┐ Документ о передаче │ │ │ └┬┘ │ │ ├─┐ │--- ├┐ товара, информация │ │ └────────────────┘ └─┤-.-.-.-│-├ ─ ┤-- ЭП ││ покупателя │ │ Идентификация документа │ ├─┘ │- ││ │ │ о передаче товара, \───────/ └┬───────────┘│ │ │ информация продавца └─────────\──┘ │ │ \/ │ │ ┌─┐ │ │ 1..│ │ │ │ └─┘ │ │ Электронная подпись │ │ файла информации │ │ продавца │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │┌─┐ │ │ │ ┌┤│+│ attributes│ │ │ ││└─┘ │ │ │ │└──────────────┘ │ │ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ │ │ ┌┴┐ │ ┌─┤ГрузПолучил │+│ │ ├─┤СодФХЖ4 │-├─────────┤ │ │ └┬┘ │ /───────\ │ │ └┬┘ │ │ └──────────────┘ │ │ ├─┐ │ └───────────────┘ │ │ Сведения о принятии товара, └─┤-.-.-.-│-├─┤ Содержание факта │ │ (полученик груза) │ ├─┘ │ хозяйственной жизни (4) - │ │ \───────/ │ сведения о принятии товара│ │ │ (получении груза) │/───────\ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │ ││ ├─┐ │ --- │ └┤-.-.-.-│-├─┼─┤-- ВидОперации │ │ │ ├─┘ - │ \───────/ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ Вид операции │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ │ │ ┌┴┐ │ └ ┤ИнфПол │+│ │ └┬┘ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ Информационное поле │ документа о передаче │ товара, информация │ покупателя │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ┌┤│+│ attributes│ │ ││└─┘ │ │ │└──────────────┘ │ │ │ │ ┌───────┐ │ ┌─────────────────┐ │ │ ┌┴┐ │ │ ┌┴┐ │ ┌─┤ФЛ │+│ └─┤Подписант │-├────┤ │ │ └┬┘ │ └┬┤ │ │ └───────┘ └┬────────────────┘│ │ │ Физическое лицо └──────────────\──┘ │ │ \/ │/──────────\ │ ┌───────┐ ┌─┐ ││ /.──┐ ├─┐ │ │ ┌┴┐ 1..│ │ └┤ ──/ .──┼─│-├─┼─┤ИП │+│ └─┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ └┬┘ Сведения о лице, \──────────/ │ └───────┘ подписавшем информацию │ Индивидуальный покупателя в электронном │ предприниматель виде │ │ ┌───────┐ │ │ ┌┴┐ └─┤ЮЛ │+│ │ └┬┘ └───────┘ Представитель юридического лицаРисунок 2. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 7.1
Файл обмена (Файл)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-200) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | T(1-40) | Н | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.02 |
| Сведения об участниках электронного документооборота | СвУчДокОбор | С | О | Состав элемента представлен в таблице 7.2 | |
| Документ о передаче товара, информация покупателя | Документ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 7.4 | |
Таблица 7.2
Сведения об участниках электронного
документооборота (СвУчДокОбор)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор участника документооборота, отправителя информации покупателя | ИдОтпр | А | T(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДОСФКодПрод(Пок), где: ИдОЭДОСФ - идентификатор оператора электронного оборота счетов-фактур и первичных документов (оператор ЭДО СФ) - символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается ФНС России; КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором ЭДО СФ, длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов. При направлении документа не через оператора ЭДО СФ ИдОтпр - глобальный уникальный идентификатор (GUID), однозначно идентифицирующий участника документооборота |
| Идентификатор участника документооборота, получателя информации покупателя | ИдПол | А | T(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДОСФКодПрод(Пок), где: ИдОЭДОСФ - идентификатор оператора электронного оборота счетов-фактур и первичных документов (оператор ЭДО СФ) - символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается ФНС России; КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором ЭДО СФ, длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов. При направлении документа не через оператора ЭДО СФ ИдПол - глобальный уникальный идентификатор (GUID), однозначно идентифицирующий участника документооборота |
| Сведения об операторе электронного документооборота отправителя информации покупателя | СвОЭДОтпр | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 7.3 Обязателен при направлении документа через оператора ЭДО СФ |
Таблица 7.3
Сведения об операторе электронного документооборота
отправителя информации покупателя (СвОЭДОтпр)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ИННЮЛТип > |
| Идентификатор оператора электронного документооборота отправителя информации покупателя | ИдЭДО | А | T(=3) | О | Идентификатор оператора электронного оборота счетов-фактур и первичных документов (оператор ЭДО СФ) - символьный трехзначный код. В значении идентификатора допускаются символы латинского алфавита A - Z, a - z, цифры 0 - 9, знаки "@", ".", "-". Значение идентификатора регистронезависимо. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается ФНС России |
Таблица 7.4
Документ о передаче товара, информация
покупателя (Документ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код документа по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент < КНДТип > . Принимает значение: 1175011. Код по Классификатору налоговой документации. |
| Дата формирования документа о передаче товара, информация покупателя | ДатаИнфПок | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > |
| Время формирования документа о передаче товара, информация покупателя | ВремИнфПок | А | T(=8) | О | Типовой элемент < ВремяТип > |
| Наименование экономического субъекта - составителя информации покупателя | НаимЭконСубСост | А | T(1-1000) | О | |
| Основание, по которому экономический субъект является составителем информации покупателя | ОснДоверОргСост | А | T(1-120) | Н | Обязателен, если составитель информации покупателя не является покупателем |
| Идентификация документа о передаче товара, информация продавца | ИдДокПТПр | С | О | Состав элемента представлен в таблице 7.5 | |
| Содержание факта хозяйственной жизни (4) - сведения о принятии товара (получении груза) | СодФХЖ4 | С | О | Состав элемента представлен в таблице 7.6 | |
| Сведения о лице, подписавшем информацию покупателя в электронном виде | Подписант | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 7.15. |
Таблица 7.5
Идентификация документа о передаче товара, информация
продавца (ИдДокПТПр)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайлИнфПр | А | T(1-200) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла информации продавца (без расширения) |
| Дата формирования | ДатаФайлИнфПр | А | T(=10) | Н | Типовой элемент < ДатаТип > . Указывается (повторяет) значение ДатаИнфПр, указанное в файле документа о передаче товара, информация продавца |
| Время формирования | ВремФайлИнфПр | А | T(=8) | Н | Типовой элемент < ВремяТип > . Указывается (повторяет) значение ВремяИнфПр, указанное в файле документа о передаче товара, информация продавца |
| Электронная подпись | ЭП | П | T(1-) | ОМ | Представляется в кодировке Base64. Электронная подпись файла информации продавца. |
Таблица 7.6
Содержание факта хозяйственной жизни (4) - сведения
о принятии товара (получении груза) (СодФХЖ4)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование первичного документа, согласованное сторонами сделки | НаимДокОпрПр | А | T(1-255) | О | Указывается (повторяет) значение НаимДокОпр, указанное в файле данного документа о передаче товара, информация продавца |
| Номер документа о передаче товара, информация продавца | НомДокПТПр | А | T(1-255) | Н | Номер поступившего на подпись документа о передаче товара (указывается значение реквизита НомДокПТ, указанное в файле данного документа о передаче товара, информация продавца) |
| Дата составления документа о передаче товара информация продавца | ДатаДокПТПр | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ДатаТип > . Дата поступившего на подпись документа о передаче товара (указывается значение реквизита ДатаДокПТ, указанное в файле данного документа о передаче товара, информация продавца) |
| Сведения о принятии товара (получении груза) | ГрузПолучил | С | О | Состав элемента представлен в таблице 7.7 | |
| Вид операции | ВидОперации | П | T(1-255) | Н | Дополнительная информация, позволяющая в автоматизированном режиме определять необходимый для конкретного случая порядок использования информации документа у покупателя |
| Информационное поле факта хозяйственной жизни (4) | ИнфПолФХЖ4 | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 7.13 |
Таблица 7.7
Сведения о принятии товара (получении груза) (ГрузПолучил)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Содержание операции | СодОпер | А | T(1-255) | О | Содержание действий. Указывается "Перечисленные в документе ценности приняты без претензий" по умолчанию или иное |
| Дата принятия товара (получения груза) | ДатаПолуч | А | T(=10) | Н | Типовой элемент < ДатаТип > . Обязателен, если дата получения груза не совпадает с датой составления документа (ДатаДокПТ) |
| Сведения о лице, принявшем товар (получившем груз) | СвЛицПолГруз | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 7.8. Обязателен, если лицо, принявшее товар (получившее груз), не совпадает с лицом, ответственным за оформление факта хозяйственной жизни |
Таблица 7.8
Сведения о лице, принявшем товар (получившем
груз) (СвЛицПолГруз)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Работник организации покупателя | | РабОргПок | С | О | Состав элемента представлен в таблице 7.9 | |
| Иное лицо | ИнЛицо | С | О | Состав элемента представлен в таблице 7.10 |
Таблица 7.9
Работник организации покупателя (РабОргПок)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Должность | Должность | А | T(1-128) | О | |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Основание полномочий (доверия) | ОснПолн | А | T(1-120) | Н | Значение по умолчанию "Должностные обязанности" или указываются иные основания полномочий |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 7.19 |
Таблица 7.10
Иное лицо (ИнЛицо)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Представитель организации, которой доверено получение товара (груза) | | ПредОргПол | С | О | Состав элемента представлен в таблице 7.11 | |
| Физическое лицо, которому доверено получение товара (груза) | ФЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 7.12 |
Таблица 7.11
Представитель организации, которой доверено получение
товара (груза) (ПредОргПол)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Должность | Должность | А | T(1-128) | О | |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Наименование организации | НаимОргПол | А | T(1-128) | О | |
| Основание, по которому организации доверено получение товара (груза) | ОснДоверОргПол | А | T(1-120) | Н | |
| Основание полномочий представителя организации на получение товара (груза) | ОснПолнПредПол | А | T(1-120) | Н | Значение по умолчанию "Должностные обязанности" или указываются иные основания полномочий |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 7.19 |
Таблица 7.12
Физическое лицо, которому доверено получение товара
(груза) (ФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Основание, по которому физическому лицу доверено получение товара (груза) | ОснДоверФЛ | А | T(1-120) | Н | |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 7.19 |
Таблица 7.13
Информационное поле документа о передаче товара, информация
покупателя (ИнфПол)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла информационного поля | ИдФайлИнфПол | А | T(=36) | Н | GUID. Указывается идентификатор файла, связанного со сведениями данного электронного документа |
| Текстовая информация | ТекстИнф | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 7.14 |
Таблица 7.14
Текстовая информация (ТекстИнф)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор | Идентиф | А | T(1-50) | О | |
| Значение | Значен | А | T(1-2000) | О |
Таблица 7.15
Сведения о лице, подписавшем информацию продавца
в электронном виде (Подписант)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Область полномочий | ОблПолн | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 | 2 | 3, где: 1 - лицо, совершившее сделку, операцию; 2 - лицо, совершившее сделку, операцию и ответственное за ее оформление; 3 - лицо, ответственное за оформление свершившегося события |
| Статус | Статус | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 | 2 | 3 | 4, где: 1 - Работник организации - покупателя; 2 - Работник организации - составителя информации покупателя; 3 - Работник иной уполномоченной организации; 4 - Уполномоченное физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель) |
| Основание полномочий подписанта (доверия подписанту) | ОснПолн | А | T(1-255) | О | Для (Статус=1 или Статус=2 или Статус=3) указываются "Должностные обязанности" по умолчанию или иные основания полномочий (доверия). Для Статус=4 указываются основания полномочий (доверия) |
| Основание полномочий (доверия) организации | ОснПолнОрг | А | T(1-255) | Н | Обязателен для Статус=3. Указываются основания полномочий (доверия) организации |
| Физическое лицо | | ФЛ | С | О | Типовой элемент < СвФлТип > . Состав элемента представлен в таблице 7.18 | |
| Индивидуальный предприниматель | | ИП | С | О | Типовой элемент < СвИПТип > . Состав элемента представлен в таблице 7.17 | |
| Представитель юридического лица | ЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 7.16 |
Таблица 7.16
Представитель юридического лица (ЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент < ИННЮЛТип > |
| Наименование | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| Должность | Должн | А | T(0-128) | О | |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 7.19 |
Таблица 7.17
Сведения об индивидуальном предпринимателе (СвИПТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент < ИННФЛТип > |
| Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя | СвГосРегИП | А | T(1-100) | Н | |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 7.19 |
Таблица 7.18
Сведения о физическом лице (СвФлТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент < ИННФЛТип > . Обязателен для подписанта при наличии в сертификате ключа проверки электронной подписи |
| Иные сведения, идентифицирующие физическое лицо | ИныеСвед | А | T(1-255) | Н | |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент < ФИОТип > . Состав элемента представлен в таблице 7.19 |
Таблица 7.19
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |