ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
от 15 декабря 2009 г. N 09-57/пз-н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ
ОБ ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩЕГО ИПОТЕЧНЫМ ПОКРЫТИЕМ И ПОЛОЖЕНИЯ
ОБ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ
ИПОТЕЧНОГО ПОКРЫТИЯ
В соответствии с пунктом 1 статьи 41 Федерального закона от 11.11.2003 N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст. 4448; 2005, N 1, ст. 19; 2006, N 31, ст. 3440) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст. 1417; 2008, N 19, ст. 2192; N 46, ст. 5337; 2009, N 3, ст. 378; N 6, ст. 738), приказываю:
1. Утвердить прилагаемое Положение об отчетности управляющего ипотечным покрытием.
2. Утратил силу. - Указание Банка России от 19.04.2018 N 4777-У.
Руководитель
В.Д.МИЛОВИДОВ
Утверждено
Приказом ФСФР России
от 15 декабря 2009 г. N 09-57/пз-н
ПОЛОЖЕНИЕ
ОБ ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩЕГО ИПОТЕЧНЫМ ПОКРЫТИЕМ
1. Настоящее Положение определяет объем, сроки, формы и порядок представления отчетности лица, осуществляющего выдачу ипотечных сертификатов участия (далее - управляющий ипотечным покрытием).
2. Управляющий ипотечным покрытием представляет в Федеральную службу по финансовым рынкам отчетность по форме, установленной приложением к настоящему Положению.
3. Отчетность управляющего ипотечным покрытием представляется ежеквартально, начиная с даты регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием, не позднее 30 рабочих дней со дня окончания отчетного периода.
4. Отчетным периодом является период с 1 января, а в случае регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием в текущем году - с даты регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием по дату окончания календарного квартала текущего года.
5. Отчетность составляется отдельно по каждому ипотечному покрытию, доверительное управление которым осуществляется управляющим ипотечным покрытием.
6. Отчетность представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа с электронной подписью управляющего ипотечным покрытием и электронной подписью специализированного депозитария ипотечного покрытия либо путем направления документа на бумажном носителе с одновременным приложением копии на одном магнитном или оптическом носителе. В качестве магнитного носителя должна использоваться дискета 3.5", форматированная на IBM-совместимых компьютерах, а в качестве оптического носителя должен использоваться оптический диск CD-R или CD-RW. Файл должен быть представлен в формате Rich Text Format (RTF).
7. В случае представления отчетности на бумажном носителе отчетность должна быть пронумерована, сброшюрована, прошита, заверена подписью уполномоченного лица управляющего ипотечным покрытием и подписью уполномоченного лица специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг с управляющим ипотечным покрытием (далее - специализированный депозитарий ипотечного покрытия), а также скреплена печатями управляющего ипотечным покрытием и специализированного депозитария ипотечного покрытия.
Приложение
к Положению об отчетности
управляющего ипотечным покрытием
Отчетность управляющего ипотечным покрытием
1. Сведения об управляющем ипотечным покрытием
| Полное фирменное наименование | |
| Место нахождения | |
| ИНН/КПП: | |
| Вид деятельности | |
| Номер лицензии, на основании которой осуществляется деятельность по доверительному управлению ипотечным покрытием | |
| Дата предоставления лицензии | |
| Орган, предоставивший лицензию |
2. Сведения об ипотечном покрытии < * >
| Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия | |
| Наименование специализированного депозитария ипотечного покрытия | |
| Наименование регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев ипотечных сертификатов участия | |
| Регулярность выплат вознаграждения управляющему ипотечным покрытием, специализированному депозитарию и регистратору | |
| Период времени, за который выплачивается вознаграждение | |
| Размер вознаграждения управляющему ипотечным покрытием | |
| Размер вознаграждения специализированному депозитарию и регистратору | |
| Количество месяцев, в течение которых владельцам ипотечных сертификатов участия выплачиваются доходы по указанным сертификатам | |
| Период составления списка владельцев ипотечных сертификатов участия | На ___________ число каждого месяца |
| Ставка дисконтирования, применяемая управляющим ипотечным покрытием для расчета размера ипотечного покрытия (в процентах годовых) |
3. Размер ипотечного покрытия
| Наименование имущества (требования), входящего в ипотечное покрытие | На начало отчетного периода (тыс. руб.) | На конец отчетного периода (тыс. руб.) |
| Размер обеспеченных ипотекой требований, рассчитанный в порядке, установленном ФСФР России (всего), в том числе: | ||
| обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными | ||
| требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено | ||
| требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений | ||
| требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями | ||
| Ипотечные сертификаты участия | ||
| Денежные средства (всего), в том числе: | ||
| в валюте Российской Федерации | ||
| в иностранной валюте | ||
| Размер ипотечного покрытия (всего) | ||
| Оценочная стоимость одного ипотечного сертификата участия |
4. Платежи по обеспеченным ипотекой требованиям в текущем году
| Периоды поступающих платежей | Плановые поступления (тыс. руб.) | Фактические поступления (тыс. руб.) | |||
| согласно годовому плану < ** > | согласно скорректированному годовому плану < *** > | всего | просроченные платежи (в т.ч. платежи по взысканиям) | досрочные платежи (в т.ч. досрочное погашение долга) | |
| I квартал | |||||
| II квартал | |||||
| III квартал | |||||
| IV квартал | |||||
| Итого: | |||||
5. Доходы по ипотечным сертификатам участия, входящим в состав ипотечного покрытия
| Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечный сертификат участия | Количество (шт.) | Текущая стоимость (тыс. руб.) | Доходы, поступившие в отчетном периоде (тыс. руб.) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
6. Доходы, полученные от выбытия ипотечных сертификатов участия, входивших в состав ипотечного покрытия
| Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечный сертификат участия | Количество (шт.) | Основание выбытия ипотечных сертификатов участия | Доходы, поступившие от выбытия ипотечных сертификатов участия в отчетном периоде (тыс. руб.) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
7. Выплаты владельцам ипотечных сертификатов участия
| Выплатной период | Выплачено по обязательствам за рассматриваемый период (тыс. руб.) | Сумма обязательств по осуществлению выплат за рассматриваемый период (тыс. руб.) | Суммарная задолженность по предыдущим выплатным периодам (тыс. руб.) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I квартал | |||
| II квартал | |||
| III квартал | |||
| IV квартал | |||
| Итого: |
8. Вознаграждение и расходы, связанные с управлением ипотечным покрытием
| Наименование показателя | Накопительным итогом на отчетную дату (тыс. руб.) | Сумма экономии (перерасхода) (тыс. руб.) | % от суммы исполненных обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие |
| Суммы исполненных обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие (всего) | |||
| Размер удержанного вознаграждения управляющего ипотечным покрытием | |||
| Размер удержанного вознаграждения специализированного депозитария ипотечного покрытия | |||
| Размер удержанного вознаграждения регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев ипотечных сертификатов участия | |||
| Общий размер удержанного вознаграждения | |||
| Сумма оплаченных расходов, связанных с доверительным управлением ипотечным покрытием |
< * > Указывается в соответствии с правилами доверительного управления ипотечным покрытием.
< ** > Без учета фактических поступлений и изменений процентных ставок по кредитному договору.
< *** > С учетом фактических поступлений и текущей процентной ставки на дату составления отчетности.
Утверждено
Приказом ФСФР России
от _______ N _______
ПОЛОЖЕНИЕ
ОБ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ
ИПОТЕЧНОГО ПОКРЫТИЯ
Утратило силу. - Указание Банка России от 19.04.2018 N 4777-У.