Приказ ФСФР РФ от 18.02.2005 N 05-2/пз-н

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ

от 18 февраля 2005 г. N 05-2/пз-н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ

О ГОДОВОМ ОТЧЕТЕ И КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ

НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА

В соответствии с Федеральным законом от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854) приказываю:

1. Утвердить прилагаемое Положение о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда.

2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя ФСФР России С.К. Харламова.

3. Настоящий Приказ вводится в действие с представления негосударственными пенсионными фондами в ФСФР России годового отчета за 2004 год.

Руководитель

О.В.ВЬЮГИН

Приложение

ПОЛОЖЕНИЕ

О ГОДОВОМ ОТЧЕТЕ И КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ

НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА

1. Настоящее Положение устанавливает состав и порядок представления негосударственными пенсионными фондами годовых отчетов и квартальной отчетности.

2. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами, получившими лицензию в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации о лицензировании.

3. Годовой отчет состоит из:

бухгалтерской и специальной отчетности;

заключения актуария по результатам ежегодного актуарного оценивания деятельности негосударственного пенсионного фонда;

копии приказа руководителя исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда по утверждению учетной политики;

учетной политики с рабочим планом счетов, утвержденной приказом руководителя исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда;

плана размещения пенсионных резервов;

исполненного финансового плана за отчетный год, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;

финансового плана на текущий год, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;

данных об оценке объектов недвижимого имущества, в которое были размещены пенсионные резервы, проведенной независимым оценщиком, имеющим лицензию на осуществление данного вида деятельности в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации;

инвентаризационной описи или акта инвентаризации пенсионных резервов;

отчетных документов по результатам сверки информации о размере средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной части трудовой пенсии, нарастающим итогом с общим объемом средств пенсионных накоплений фонда, включая сверку за прошедший финансовый год (для фондов, зарегистрировавших заявление о намерении осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию);

(абзац введен Приказом ФСФР РФ от 30.01.2007 N 07-6/пз-н)

копий протоколов совета негосударственного пенсионного фонда об утверждении персонального состава совета негосударственного пенсионного фонда, попечительского совета и ревизионной комиссии;

сведений о результатах деятельности ревизионной комиссии негосударственного пенсионного фонда;

состава учредителей негосударственного пенсионного фонда с указанием размера вклада каждого в совокупный вклад учредителей (вклад учредителя) фонда в рублях и процентах к совокупному вкладу учредителей. По каждому учредителю негосударственного пенсионного фонда - юридическому лицу указывается его идентификационный номер налогоплательщика, место нахождения, указанное в учредительных документах. В случае отсутствия в учредительных документах сведений о его месте нахождения указывается место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа. По каждому учредителю негосударственного пенсионного фонда - физическому лицу указывается его фамилия, имя, отчество, вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность, а также наименование органа, выдавшего документ, адрес места жительства;

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 30.01.2007 N 07-6/пз-н)

отчета о формировании и использовании страхового резерва негосударственного пенсионного фонда;

пояснительной записки к годовому отчету;

сведений о публикации годового отчета о своей деятельности за отчетный год в периодическом печатном издании и о публикации в средствах массовой информации годового отчета о формировании средств пенсионных накоплений (для фондов, зарегистрировавших заявление о намерении осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию), представляемых негосударственным пенсионным фондом в срок до 30 июля года, следующего за отчетным.

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 30.01.2007 N 07-6/пз-н)

Актуарное и аудиторское заключения, входящие в состав годового отчета, представляются негосударственным пенсионным фондом в объеме и сроки, установленные статьями 21 и 22 Федерального закона от 07.05.98 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах".

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 08.06.2005 N 05-20/пз-н)

4. Квартальная отчетность состоит из:

бухгалтерской и специальной отчетности;

исполненного финансового плана за отчетный период, утвержденного исполнительным органом фонда;

(в ред. Приказа ФСФР РФ от 30.01.2007 N 07-6/пз-н)

пояснительной записки к квартальной отчетности.

5. Бухгалтерская отчетность представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете.

6. Специальная отчетность в составе годового отчета представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам по формам, прилагаемым к настоящему Положению, и состоит из:

Формы НПФ-Ф "Отчет о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (Приложение N 1 к настоящему Положению);

Формы НПФ-Р "Отчет о размещении пенсионных резервов" (Приложение N 2 к настоящему Положению);

Формы НПФ-РДУ "Отчет о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления" (Приложение N 3 к настоящему Положению);

Формы НПФ-РС "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (Приложение N 4 к настоящему Положению);

Формы НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и количестве именных и солидарных пенсионных счетов" (Приложение N 5 к настоящему Положению);

Формы НПФ-ДС "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и о реализации пенсионных схем" (Приложение N 6 к настоящему Положению);

Формы НПФ-ФР "Отчет о работе филиалов фонда" (Приложение N 7 к настоящему Положению);

абзацы девятый - десятый исключены. - Приказ ФСФР РФ от 30.01.2007 N 07-6/пз-н.

7. Специальная отчетность в составе квартальной отчетности представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам по формам, прилагаемым к настоящему Положению, и состоит из:

Формы НПФ-Р "Отчет о размещении пенсионных резервов" (Приложение N 2 к настоящему Положению);

Формы НПФ-РС "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (Приложение N 4 к настоящему Положению);

абзацы седьмой - восьмой исключены. - Приказ ФСФР РФ от 30.01.2007 N 07-6/пз-н.

8. Отчет по форме НПФ-Ф составляется по данным бухгалтерского баланса, приложений к нему и по данным соответствующих регистров бухгалтерского учета.

(п. 8 в ред. Приказа ФСФР РФ от 30.01.2007 N 07-6/пз-н)

9. Отчеты по формам НПФ-Р, НПФ-РДУ и НПФ-РС составляются по данным соответствующих регистров бухгалтерского учета финансовых вложений, других инвестиций, учета доходов и расходов, а также по данным отчетов управляющих компаний.

10. Отчеты по формам НПФ-Д и НПФ-ДС составляются по данным пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения.

(п. 10 в ред. Приказа ФСФР РФ от 30.01.2007 N 07-6/пз-н)

11. Отчет по форме НПФ-ФР составляется негосударственными пенсионными фондами, имеющими филиалы.

12. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в следующие сроки:

годовой отчет - в течение 90 дней по окончании года;

квартальная отчетность - в течение 30 дней по окончании квартала.

13. Годовой отчет и квартальная отчетность должны быть представлены в Федеральную службу по финансовым рынкам на бумажных носителях и в электронном виде (по электронной почте или на магнитном носителе).

14. Документы, входящие в состав годового отчета и квартальной отчетности, представляемые на бумажных носителях, подписываются руководителем исполнительного органа и главным бухгалтером негосударственного пенсионного фонда, должны быть скреплены печатью негосударственного пенсионного фонда, сброшюрованы в единый пакет с сопроводительным письмом, содержащим опись представляемых документов с указанием общего количества листов в пакете, листы пронумерованы, прошнурованы и опечатаны печатью фонда.

15. Годовой отчет и квартальная отчетность на бумажных носителях представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в виде почтового отправления с описью вложения и уведомлением о вручении либо передаются представителем негосударственного пенсионного фонда в структурное подразделение Федеральной службы по финансовым рынкам, ответственное за ведение делопроизводства, в установленном порядке.

16. Годовой отчет и квартальная отчетность в электронном виде представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в виде электронного письма с вложениями по электронной почте (e-mail) или на магнитном носителе, содержащем электронные эквиваленты документов.

17. Датой представления негосударственным пенсионным фондом годового отчета и квартальной отчетности считается дата отправки почтового отправления с описью вложения или дата его фактической передачи представителем негосударственного пенсионного фонда в Федеральную службу по финансовым рынкам в установленном порядке.

Приложение N 1

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии ___________________ ИНН/КПП _____________/____________ ОГРН _____________________________ Место нахождения _________________ __________________________________ Фактический адрес, индекс ________ __________________________________ Телефон/факс _____________________ Форма НПФ-Ф e-mail ___________________________ ОТЧЕТ о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ___________________________________________________ (наименование фонда) за ____________________________ года (указывается период, за который представляется отчетность) I. Собственное имущество фонда (тыс. руб.) ┌────────────────────────────────┬───────┬───────────┬────────────┐ │ Наименование показателя │ Номер │ На начало │ На конец │ │ │строки │ года │ отчетного │ │ │ │ │ периода │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Собственное имущество фонда │ 100 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ Пенсионные резервы │ 110 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ резервы покрытия │ 111 │ │ │ │ пенсионных обязательств │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ страховой резерв │ 112 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ нераспределенная прибыль │ 113 │ │ │ │ отчетного года │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ Имущество, предназначенное для│ 120 │ │ │ │ обеспечения уставной │ │ │ │ │ деятельности фонда │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ совокупный вклад │ 121 │ │ │ │ учредителей │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ целевые поступления │ 122 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ нераспределенная прибыль │ 123 │ │ │ │ отчетного года │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ Обязательства фонда │ 130 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ займы и кредиты │ 131 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ задолженность по │ 132 │ │ │ │ невыплаченным начисленным │ │ │ │ │ пенсиям │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ задолженность по │ 133 │ │ │ │ невыплаченным начисленным │ │ │ │ │ выкупным суммам │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ прочая кредиторская │ 134 │ │ │ │ задолженность │ │ │ │ └────────────────────────────────┴───────┴───────────┴────────────┘ II. Поступления имущества (тыс. руб.) ┌────────────────────────────────┬───────┬───────────┬────────────┐ │ Наименование показателя │ Номер │Сумма пос- │Сумма посту-│ │ │строки │туплений с │плений за │ │ │ │начала дея-│отчетный пе-│ │ │ │тельности │риод │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Пенсионные взносы │ 210 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │в том числе от: │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ юридических лиц │ 211 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ из них от организаций- │ 2111 │ │ │ │ учредителей │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ физических лиц │ 212 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ из них работников │ 2121 │ │ │ │ организаций-учредителей │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Доход от размещения пенсионных │ 220 │ │ │ │резервов │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Доход от использования │ 230 │ │ │ │имущества, предназначенного │ │ │ │ │для обеспечения уставной │ │ │ │ │деятельности фонда │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Целевые взносы вкладчиков │ 240 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Благотворительные взносы и │ 250 │ │ │ │другие законные поступления │ │ │ │ │(расшифровать) │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Всего поступлений │ 260 │ │ │ └────────────────────────────────┴───────┴───────────┴────────────┘ III. Использование средств фонда (тыс. руб.) ┌────────────────────────────────┬───────┬───────────┬────────────┐ │ Наименование показателя │ Номер │Сумма вып- │Сумма выплат│ │ │строки │лат или от-│или отчисле-│ │ │ │числений с │ний за от- │ │ │ │начала дея-│четный пери-│ │ │ │тельности │од │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Выплаты негосударственных пенсий│ 310 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Выкупные суммы по расторгнутым │ 320 │ │ │ │договорам и выплаты наследникам │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Расходы, связанные с │ 330 │ │ │ │обеспечением деятельности фонда │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Другие расходы │ 350 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Всего расходы │ 360 │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Направлено в резервы покрытия │ 370 │ │ │ │пенсионных обязательств │ │ │ │ ├────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┤ │Направлено в страховой резерв │ 380 │ │ │ └────────────────────────────────┴───────┴───────────┴────────────┘ Руководитель фонда Главный бухгалтер /И.О. Фамилия/ /подпись/ /И.О. Фамилия/ /подпись/ М.П. /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/

Приложение N 2

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии ___________________ ИНН/КПП _____________/____________ ОГРН _____________________________ Место нахождения _________________ __________________________________ Фактический адрес, индекс ________ __________________________________ Телефон/факс _____________________ Форма НПФ-Р e-mail ___________________________ ОТЧЕТ о размещении пенсионных резервов ___________________________________________________ (наименование фонда) за ____________________________ года (указывается период, за который представляется отчетность) 1. Размещение собственного имущества ┌────────────────────────────────────────┬───────┬───────────────┐ │ Наименование показателя │ Номер │ На отчетную │ │ │строки │ дату │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Пенсионные резервы (тыс. рублей) │ 110 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе: │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ средства пенсионных резервов на │ 111 │ │ │ расчетном счете (тыс. рублей) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ сумма размещенных средств пенсионных │ 112 │ │ │ резервов (тыс. рублей) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ средства пенсионного резерва на │ 113 │ │ │ валютном счете (тыс. рублей по курсу │ │ │ │ Банка России на дату отчета) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Сумма размещенных средств из состава │ 120 │ │ │имущества, предназначенного для │ │ │ │обеспечения уставной деятельности (тыс. │ │ │ │рублей) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Структура пенсионных резервов по срокам │ │ │ │размещения (тыс. рублей) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ менее 3 месяцев │ 210 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ от 3 до 12 месяцев │ 220 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ свыше 12 месяцев │ 230 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Структура направлений размещения (в │ │ │ │процентах) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в федеральные государственные ценные │ 310 │ │ │бумаги │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе номинированные в │ 312 │ │ │иностранной валюте │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в ценные бумаги субъектов Российской │ 320 │ │ │Федерации и органов местного │ │ │ │самоуправления │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе номинированные в │ 321 │ │ │иностранной валюте │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в банковские вклады │ 330 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе в иностранной валюте │ 331 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в акции и облигации предприятий и │ 340 │ │ │организаций │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │в том числе: │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ эмиссионные ценные бумаги, не │ 343 │ │ │ имеющие признаваемых котировок │ │ │ │ (расшифровать) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ облигации предприятий и организаций │ 345 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в векселя и другие неэмиссионные │ 350 │ │ │ ценные бумаги │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе номинированные в │ 351 │ │ │ иностранной валюте │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе другие неэмиссионные │ 352 │ │ │ бумаги │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в недвижимость │ 360 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ другие направления размещения │ 380 │ │ │(расшифровать) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе: │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ паи паевых инвестиционных фондов │ 381 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ денежные средства в пути │ 384 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ денежные средства на расчетных │ 385 │ │ │ счетах, у управляющего и │ │ │ │ финансовых посредников │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ прочие направления │ 386 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ ценные бумаги, выпущенные │ 390 │ │ │ учредителями и вкладчиками фонда │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Количество объектов инвестирования │ │ │ │(единиц) │ │ │ │в том числе: │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в ценные бумаги субъектов │ 420 │ │ │ Российской Федерации и органов │ │ │ │ местного самоуправления │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в банковские вклады (по количеству│ 430 │ │ │ договоров банковского вклада) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в акции и облигации предприятий и │ 440 │ │ │ организаций │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в векселя и другие неэмиссионные │ 450 │ │ │ ценные бумаги │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в недвижимость │ 460 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ другие направления размещения │ 480 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе: │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ паи паевых инвестиционных фондов │ 481 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Вложения по видам доходности (в │ │ │ │процентах) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Вложения с установленной доходностью │ 510 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Вложения с рыночной доходностью │ 520 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Степень риска вложений (в процентах) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ безрисковые вложения │ 610 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ вложения минимального риска │ 620 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ вложения повышенного риска │ 630 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ рискованные вложения │ 640 │ │ └────────────────────────────────────────┴───────┴───────────────┘ Руководитель фонда Главный бухгалтер /И.О. Фамилия/ /подпись/ /И.О. Фамилия/ /подпись/ М.П. /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/

Приложение N 3

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии ___________________ ИНН/КПП _____________/____________ ОГРН _____________________________ Место нахождения _________________ __________________________________ Фактический адрес, индекс ________ __________________________________ Телефон/факс _____________________ Форма НПФ-РДУ e-mail ___________________________ ОТЧЕТ о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления ___________________________________________________ (наименование фонда) за ____________________________ года (указывается период, за который представляется отчетность) 1.1. Управляющая компания < * > ┌────────────────────────────────────────┬───────┬───────────────┐ │ Наименование показателя │ Номер │ На отчетную │ │ │строки │ дату │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Пенсионные резервы (тыс. рублей) │ 110 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Структура направлений размещения (в │ │ │ │процентах) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в федеральные государственные ценные │ 310 │ │ │бумаги │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе номинированные в │ 312 │ │ │иностранной валюте │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в ценные бумаги субъектов Российской │ 320 │ │ │Федерации и органов местного │ │ │ │самоуправления │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе номинированные в │ 321 │ │ │иностранной валюте │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в банковские вклады │ 330 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе в иностранной валюте │ 331 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в акции и облигации предприятий и │ 340 │ │ │организаций │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе: │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ эмиссионные ценные бумаги, не имеющие │ 343 │ │ │признаваемых котировок (расшифровать) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ облигации предприятий и организаций │ 345 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в векселя и другие неэмиссионные │ 350 │ │ │ценные бумаги │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе номинированные в │ 351 │ │ │иностранной валюте │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе другие неэмиссионные │ 352 │ │ │бумаги │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в недвижимость │ 360 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ другие направления размещения │ 380 │ │ │(расшифровать) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в том числе: │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ паи паевых инвестиционных фондов │ 381 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ денежные средства в пути │ 384 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ денежные средства на расчетных │ 385 │ │ │ счетах, у управляющего и финансовых │ │ │ │ посредников │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ прочие направления │ 386 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ ценные бумаги, выпущенные учредителями│ 390 │ │ │и вкладчиками фонда │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Количество объектов инвестирования │ │ │ │(единиц) │ │ │ │ в том числе: │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в ценные бумаги субъектов Российской │ 420 │ │ │Федерации и органов местного │ │ │ │самоуправления │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в банковские вклады (по количеству │ 430 │ │ │кредитных организаций, с которыми были │ │ │ │заключены договоры банковского вклада) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в акции и облигации предприятий и │ 440 │ │ │организаций │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в векселя и другие неэмиссионные │ 450 │ │ │ценные бумаги │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ в недвижимость │ 460 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ вложения с установленной доходностью │ 510 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ вложения с рыночной доходностью │ 520 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │Степень риска вложений (в процентах) │ │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ безрисковые вложения │ 610 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ вложения минимального риска │ 620 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ вложения повышенного риска │ 630 │ │ ├────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────┤ │ рискованные вложения │ 640 │ │ └────────────────────────────────────────┴───────┴───────────────┘ 2.1. Доходы и расходы, связанные с размещением пенсионных резервов < * > ┌─────────────────────────────────┬──────┬───────────────────────┐ │ Наименование показателя │Номер │ За отчетный период │ │ │строки├─────────┬─────────────┤ │ │ │тыс. руб.│в % к пенси- │ │ │ │ │онным резер- │ │ │ │ │вам под уп- │ │ │ │ │равлением │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │Расходы, связанные с размещением │ 510 │ │ │ │пенсионных резервов │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │ расходы по доверительному │ 511 │ │ │ │управлению │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │ расходы, связанные с покупкой и│ 512 │ │ │ │реализацией ЦБ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │ оплата услуг банков │ 513 │ │ │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │ оплата услуг других участников │ │ │ │ │отношений по размещению средств │ │ │ │ │пенсионных резервов │ 514 │ │ │ │ в том числе: │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │ │ 5141 │ │ │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │ │ 5142 │ │ │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │ │ 5143 │ │ │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │Доход от размещения пенсионных │ 520 │ │ │ │резервов без учета расходов, │ │ │ │ │связанных с размещением │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │Доход от размещения пенсионных │ 530 │ │ │ │резервов с учетом расходов, │ │ │ │ │связанных с размещением │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────────┤ │Вознаграждение управляющей │ 540 │ │ │ │компании │ │ │ │ └─────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────────┘ Руководитель фонда Главный бухгалтер /И.О. Фамилия/ /подпись/ /И.О. Фамилия/ /подпись/ М.П. /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/

< * > При наличии нескольких управляющих компаний раздел повторяется под номерами 1.2, 1.3 и т.д. по каждой компании, второй раздел - 2.2, 2.3 и т.д., соответственно.

Приложение N 4

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Приложение N 5

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Приложение N 6

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Приложение N 7

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Номер лицензии ___________________ ИНН/КПП _____________/____________ ОГРН _____________________________ Место нахождения _________________ __________________________________ Фактический адрес ________________ __________________________________ Телефон/факс _____________________ Форма НПФ-ФР e-mail ___________________________ ОТЧЕТ о работе филиалов фонда ___________________________________________________ (наименование фонда) за 200_ год 1. _______________________________________________________________ (наименование филиала) 1.1. Сведения о филиале 1.1.1. Адрес филиала _____________________________________________ 1.1.2. Среднесписочная численность работников филиала ____________ 1.1.3. Наличие у филиала обособленного баланса ___________________ 1.1.4. Наличие у филиала права размещать в установленном порядке средства пенсионного резерва _____________________________________ 1.2. Имущество, обязательства и договоры ┌──────────────────────────────────┬───────┬───────────┬──────────┐ │ Наименование показателя │ Номер │ На начало │ На конец │ │ │строки │ года │ года │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │Пенсионные резервы, находящиеся на│ 100 │ │ │ │учете в филиале (тыс. рублей) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │Пенсионные накопления, находящиеся│ 101 │ │ │ │на учете в филиале (тыс. рублей) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │Имущество, выделенное филиалу для │ 110 │ │ │ │обеспечения его деятельности (тыс.│ │ │ │ │рублей) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │Сумма средств пенсионных резервов,│ 120 │ │ │ │размещенных филиалом (тыс. рублей)│ │ │ │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │Текущая стоимость обязательств │ 130 │ │ │ │филиалов негосударственного │ │ │ │ │пенсионного фонда по договорам о │ │ │ │ │негосударственном пенсионном │ │ │ │ │обеспечении (тыс. рублей) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │Количество действующих договоров о│ 140 │ │ │ │негосударственном пенсионном │ │ │ │ │обеспечении, заключенных филиалом │ │ │ │ │(единиц) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │ с юридическими лицами │ 141 │ │ │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │ с физическими лицами │ 142 │ │ │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │Количество участников по договорам│ 150 │ │ │ │о негосударственном пенсионном │ │ │ │ │обеспечении (человек) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │Количество участников, получающих │ 160 │ │ │ │негосударственную пенсию через │ │ │ │ │филиал (человек) │ │ │ │ ├──────────────────────────────────┼───────┼───────────┼──────────┤ │Доход от размещения пенсионных │ 170 │ │ │ │резервов, находящихся на учете в │ │ │ │ │филиале (тыс. рублей) │ │ │ │ └──────────────────────────────────┴───────┴───────────┴──────────┘ 1.3. Движение по филиалу за год ┌──────────────────────────────────────┬─────────┬───────────────┐ │ Наименование показателя │ Номер │ Значение │ │ │ строки │ показателя │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │Пенсионные взносы (тыс. руб.) │ 210 │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │ в том числе от: │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │ вкладчиков - юридических лиц │ 211 │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │ вкладчиков - физических лиц │ 212 │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │Пенсионные выплаты (тыс. руб.) │ 220 │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │Выкупные суммы по расторгнутым │ 230 │ │ │договорам и выплаты наследникам (тыс. │ │ │ │руб.) │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │Количество заключенных филиалом │ 240 │ │ │договоров о негосударственном │ │ │ │пенсионном обеспечении (единиц) │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │Количество участников по заключенным │ 250 │ │ │договорам (человек) │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │Количество договоров о │ 260 │ │ │негосударственном пенсионном │ │ │ │обеспечении, ранее заключенных │ │ │ │филиалом и прекративших действие за │ │ │ │период (единиц) │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │Количество выбывших участников по │ 270 │ │ │договорам, ранее заключенным филиалом │ │ │ │(человек) │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │ в том числе: │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │ вследствие выполнения обязательств │ 271 │ │ │ по договору │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │ расторгнутых по инициативе вкладчика│ 272 │ │ │ (участника) │ │ │ ├──────────────────────────────────────┼─────────┼───────────────┤ │ в связи со смертью участника │ 273 │ │ └──────────────────────────────────────┴─────────┴───────────────┘ Примечание. Представляется фондами, имеющими филиалы. Раздел 1 при составлении отчета повторяется под номерами 1, 2 и т.д. по числу филиалов фонда. Соответственно подразделы 1.1, 1.2 и 1.3 получат номера 2.1, 2.2 и 2.3 и т.д. Руководитель фонда Главный бухгалтер /И.О. Фамилия/ /подпись/ /И.О. Фамилия/ /подпись/ М.П. /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/

Приложение N 8

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Форма НПФ-ФН

"Отчет о формировании имущества,

предназначенного для обеспечения уставной

деятельности, и средств пенсионных накоплений"

Исключена. - Приказ ФСФР РФ от 30.01.2007 N 07-6/пз-н.

Приложение N 9

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

Форма НПФ-ДН

"Отчет о застрахованных лицах, заключивших договор

об обязательном пенсионном страховании"

Исключена. - Приказ ФСФР РФ от 30.01.2007 N 07-6/пз-н.