МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПРИКАЗ
от 6 февраля 2015 г. N 17
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ИНТЕГРАЛЬНОЙ ОЦЕНКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО ИТОГАМ
КОНТРОЛЬНЫХ И АУДИТОРСКИХ МЕРОПРИЯТИЙ, УТВЕРЖДЕННЫЙ ПРИКАЗОМ
ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ОТ 29 СЕНТЯБРЯ 2014 Г. N 229
В целях совершенствования системы интегральной оценки деятельности территориальных органов Федерального казначейства по итогам контрольных и аудиторских мероприятий приказываю:
приложение N 1 "Форма расчета проекта оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по итогам контрольных и аудиторских мероприятий, заполняемая в ходе проверки", приложение N 2 "Форма расчета интегральной оценки" к Порядку осуществления интегральной оценки деятельности территориальных органов Федерального казначейства по итогам контрольных и аудиторских мероприятий, утвержденному Приказом Федерального казначейства от 29 сентября 2014 г. N 229, изложить в редакции согласно Приложению к настоящему Приказу.
Руководитель
Р.Е.АРТЮХИН
Приложение
к Приказу
Федерального казначейства
от 6 февраля 2015 г. N 17
Приложение N 1
к Порядку осуществления
интегральной оценки деятельности
территориальных органов
Федерального казначейства
по итогам контрольных
и аудиторских мероприятий
Форма расчета проекта оценки результативности деятельности
территориального органа Федерального казначейства по итогам
контрольных и аудиторских мероприятий, заполняемая
в ходе проверки
Расчет оценки результативности деятельности____________________________ (полное наименование ТОФК) по итогам проверки за _____________ по направлению ________________________ (проверяемый (наименование направления период) деятельности ТОФК)| N п/п | Наименование проверенного документа (операции) | Количество проверенных документов (операций) КО, шт. | Количество проверенных документов (операций) с нарушениями КН, шт. | Доля документов (операций) с нарушениями ДН, ед | Код нарушения | Весовое значение нарушения К, ед. | Величина снижения оценки по направлению деятельности ТОФК С, балл | Итоговая оценка по направлению деятельности ТОФК О, балл | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| - | - | ||||||||||
| - | - | ||||||||||
| ИТОГО | |||||||||||
Указания
по заполнению формы расчета проекта оценки результативности
деятельности территориального органа Федерального
казначейства по итогам контрольных и аудиторских
мероприятий, заполняемой в ходе проверки
(далее - форма)
1. В заголовочной части формы указываются последовательно:
полное наименование территориального органа Федерального казначейства, в отношении которого проводится проверка;
проверяемый период согласно Приказу Федерального казначейства о проведении проверки;
наименование направления деятельности территориального органа Федерального казначейства, в отношении которого проводится проверка, согласно типовой программе проведения проверки управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации, Межрегионального операционного управления Федерального казначейства, утвержденной Приказом Федерального казначейства.
2. В графе 1 формы указывается порядковый номер документа (операции), в отношении которого(ой) осуществлялась проверка (i).
3. В графе 2 формы указывается наименование проверенного документа (операции), в отношении которого(ой) осуществлялась проверка.
4. В графе 3 формы указывается общее количество проверенных документов (операций) с наименованием, приведенным в графе 2 формы 
.
5. В графе 4 формы указывается количество проверенных документов (операций), в которых в ходе проверки выявлены нарушения 
.
6. В графе 5 формы указывается доля документов (операций), в которых в ходе проверки выявлены нарушения, в общем количестве проверенных документов (операций) с наименованием, приведенным в графе 2 формы ( 
, рассчитываемая по формуле: 
.
7. В графах 6 - 9 указывается код нарушения в соответствии с перечнями возможных (основных) нарушений при осуществлении деятельности территориальных органов Федерального казначейства, утвержденными Приказами Федерального казначейства.
В случае если в ходе проверки документа (операции) выявлены нарушения, относящиеся к двум и более видам нарушений, определенных указанными перечнями, такой документ (операция) отражаются в форме отдельно по каждому коду нарушения с заполнением граф 1 - 5 формы в порядке, установленном пунктами 2 - 6 настоящих Указаний.
8. В графе 10 формы указывается весовое значение соответствующего нарушения, выявленного в деятельности управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации, Межрегионального операционного управления Федерального казначейства установленное в соответствии с Приказом Федерального казначейства ( 
.
9. В графе 11 формы указывается общая величина снижения оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по направлению деятельности по итогам проверки (С), рассчитываемая по формуле: 
,
где n - общее количество наименований проверенных документов (операций), в которых в ходе проверки выявлены нарушения.
10. В графе 12 формы указывается значение итоговой оценки по направлению деятельности территориального органа Федерального казначейства (О), рассчитываемое по формуле: О = 10 - С.
11. После заполнения форма подписывается участником группы проверки (с указанием фамилии и инициалов, занимаемой должности), ответственным за оформление Справки проверки по соответствующему направлению деятельности территориального органа Федерального казначейства.
Приложение N 2
к Порядку осуществления
интегральной оценки деятельности
территориальных органов
Федерального казначейства
по итогам контрольных
и аудиторских мероприятий
Форма расчета интегральной оценки
Расчет оценки результативности деятельности ___________________________ (полное наименование ТОФК) по итогам проверки за __________________________ (проверяемый период)| N п/п | Наименование проверенного документа (операции) | Количество проверенных документов (операций) КО, шт. | Количество проверенных документов (операций) с нарушениями КН, шт. | Доля документов (операций) с нарушениями ДН, ед. | Код нарушения | Весовое значение нарушения К, ед. | Величина снижения оценки по направлению деятельности ТОФК С, балл | Итоговая оценка по направлению деятельности ТОФК О, балл | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| Направление деятельности I "_______________" (весовое значение = ( | |||||||||||
| - | - | ||||||||||
| - | - | ||||||||||
| ИТОГО но направлению деятельности I | |||||||||||
| Направление деятельности II "_______________" (весовое значение = ( | |||||||||||
| - | - | ||||||||||
| - | - | ||||||||||
| ИТОГО но направлению деятельности II | |||||||||||
| ... | |||||||||||
| ... | |||||||||||
| ИТОГО интегральная оценка деятельности ТОФК | |||||||||||
)) 
)) Указания
по заполнению формы расчета интегральной оценки
(далее - форма)
1. В заголовочной части формы указываются последовательно:
полное наименование территориального органа Федерального казначейства, в отношении которого проводится проверка;
проверяемый период согласно Приказу Федерального казначейства о проведении проверки.
2. Заполнение формы осуществляется на основании информации, содержащейся в формах расчета проекта оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по итогам контрольных и аудиторских мероприятий, заполняемых в ходе проверки, согласно Приложению N 1 к настоящему Порядку, сбор которой осуществлен в ходе проверки, а также проекта протокола заседания Контрольного совета Федерального казначейства, подготовленного в порядке, установленном Стандартами внутреннего контроля и внутреннего аудита, применяемыми контрольно-аудиторскими подразделениями при осуществлении контрольной деятельности, утвержденными Приказом Федерального казначейства.
3. Порядковые номера (j) и наименования направлений деятельности территориального органа Федерального казначейства указываются в соответствии с программой проверки деятельности территориального органа Федерального казначейства, утвержденной в соответствии со Стандартами внутреннего контроля и внутреннего аудита, применяемыми контрольно-аудиторскими подразделениями при осуществлении контрольной деятельности, утвержденными Приказом Федерального казначейства.
Весовые значения направлений деятельности территориального органа Федерального казначейства указываются в соответствии с весовыми значениями соответствующего направления деятельности управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации, Межрегионального операционного управления Федерального казначейства, утвержденными Приказом Федерального казначейства 
.
4. В графе 1 формы указывается порядковый номер документа (операции), в отношении которого(ой) осуществлялась проверка (i). Нумерация документов (операций), в отношении которого(ой) осуществлялась проверка, осуществляется, начиная с 1, для каждого из направлений деятельности территориального органа Федерального казначейства.
5. В графе 2 формы указывается наименование проверенного документа (операции), в отношении которого(ой) осуществлялась проверка.
6. В графе 3 формы указывается общее количество проверенных документов (операций) с наименованием, приведенным в графе 2 формы 
.
7. В графе 4 формы указывается количество проверенных документов (операций), в которых в ходе проверки выявлены нарушения .
8. В графе 5 формы указывается доля документов (операций), в которых в ходе проверки выявлены нарушения, в общем количестве проверенных документов (операций) с наименованием, приведенным в графе 2 формы 
, рассчитываемая по формуле: 
.
9. В графах 6 - 9 указывается код нарушения в соответствии с перечнями возможных (основных) нарушений при осуществлении деятельности территориальных органов Федерального казначейства, утвержденными Приказами Федерального казначейства.
В случае если в ходе проверки документа (операции) выявлены нарушения, относящиеся к двум и более видам нарушений, определенных указанными перечнями, такой документ (операция) отражаются в форме отдельно по каждому коду нарушения с заполнением граф 1 - 5 формы в порядке, установленном пунктами 4 - 8 настоящих Указаний.
10. В графе 10 формы указывается весовое значение соответствующего нарушения, выявленного в деятельности управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации, Межрегионального операционного управления Федерального казначейства, установленное в соответствии с Приказом Федерального казначейства 
.
11. В графе 11 формы (за исключением итоговой строки формы) указывается общая величина снижения оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по j-ому направлению деятельности по итогам проверки 
, рассчитываемая по формуле: 
,
где n - общее количество наименований проверенных документов (операций), в которых в ходе проверки выявлены нарушения, по j-ому направлению деятельности ТОФК.
12. В графе 12 формы (за исключением итоговой строки формы) указывается значение итоговой оценки по направлению деятельности 
, рассчитываемое по формуле: 
.
13. В итоговой строке формы в графе 12 указывается значение интегральной оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по итогам проверки (О), рассчитываемое по формуле: 
,
где m - общее количество направлений деятельности территориального органа Федерального казначейства, в отношении которых осуществлялась проверка.