МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПРИКАЗ
от 7 февраля 2008 г. N 31
ОБ УСТАНОВЛЕНИИ ФОРМ И СРОКОВ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ОТЧЕТНОСТИ О РАБОТЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ
ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
В целях установления единого порядка составления и представления отчетности подразделениями внутреннего контроля территориальных органов Федерального казначейства приказываю:
1. Утвердить прилагаемые формы отчетности о работе подразделений внутреннего контроля территориальных органов Федерального казначейства согласно Приложениям N 1 - 4 к настоящему Приказу.
2. Установить сроки представления в Управление внутреннего контроля (аудита) и оценки эффективности деятельности Федерального казначейства отчетности о работе подразделений внутреннего контроля территориальных органов Федерального казначейства в электронном виде в соответствии с утвержденными требованиями к форматам и способам передачи в электронном виде данных по осуществлению контрольных мероприятий в территориальных органах Федерального казначейства по формам, установленным в пункте 1 настоящего Приказа, согласно Приложению N 5 к настоящему Приказу.
3. Управлению внутреннего контроля (аудита) и оценки эффективности деятельности Федерального казначейства (Д.В. Бриль) обеспечить систематизацию и свод отчетности о работе подразделений внутреннего контроля территориальных органов Федерального казначейства.
4. Ввести в действие настоящий Приказ с 7 апреля 2008 года.
5. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федерального казначейства А.Ю. Демидова.
Руководитель
Р.Е.АРТЮХИН
Приложение N 1
к Приказу
Федерального казначейства
от 7 февраля 2008 г. N 31
ОТЧЕТ О ПРОВЕДЕНИИ КОНТРОЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ ┌───────┐ │ КОДЫ │ ├───────┤ Форма по КФД │0531501│ ├───────┤ на "__" _____ 200_ г. Дата │ │ ├───────┤ Орган Федерального казначейства: _______________________ по КОФК │ │ ├───────┤ Периодичность: ежеквартально │ │ └───────┘ ┌───┬────────────┬────────────┬───────────┬─────────────┬────────────────┐ │ N │Наименование│Форма, метод│Проверенный│ Фактическое │ Ответственный │ │п/п│ объекта │ и вид │ период │ выполнение │ исполнитель │ │ │ контроля │контрольного│ │контрольного │ (должность, │ │ │ │мероприятия │ │ мероприятия │ фамилия, и.о.) │ ├───┼────────────┼────────────┼───────────┼─────────────┼────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├───┼────────────┼────────────┼───────────┼─────────────┼────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼────────────┼────────────┼───────────┼─────────────┼────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ └───┴────────────┴────────────┴───────────┴─────────────┴────────────────┘ Руководитель ________________ __________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Исполнитель ________________ __________________________ _____________ (подпись) (расшифровка подписи) (телефон) "__" _______ 20__ г.Приложение N 2
к Приказу
Федерального казначейства
от 7 февраля 2008 г. N 31
СВЕДЕНИЯ О НАРУШЕНИЯХ (НЕДОСТАТКАХ), УСТАНОВЛЕННЫХ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО ОРГАНА ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА КОНТРОЛЬНЫМИ И НАДЗОРНЫМИ ОРГАНАМИ ┌───────┐ │ КОДЫ │ ├───────┤ Форма по КФД │0531502│ ├───────┤ на "__" _____ 200_ г. Дата │ │ ├───────┤ Орган Федерального казначейства: _______________________ по КОФК │ │ ├───────┤ Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ │ 384 │ └───────┘ ┌───┬────────┬───────┬───────┬──────┬─────┬─────────┬─────┬───┬────┬─────┐ │ N │Наимено-│Прове- │Дата │Прове-│Дата,│Решение, │Дата,│Код│Сум-│При- │ │п/п│вание │ряемое │начала │ряемый│ N │принятое │N до-│по │ма │меча-│ │ │конт- │направ-│и окон-│период│Акта │контроль-│ку- │ЭКР│ │ние │ │ │рольного│ление │чания │ │ │ным (над-│мента│ │ │ │ │ │(надзор-│ │провер-│ │ │зорным) │ │ │ │ │ │ │ного) │ │ки │ │ │органом │ │ │ │ │ │ │органа │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼────────┼───────┼───────┼──────┼─────┼─────────┼─────┼───┼────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ ├───┼────────┼───────┼───────┼──────┼─────┼─────────┼─────┼───┼────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼────────┼───────┼───────┼──────┼─────┼─────────┼─────┼───┼────┼─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───┴────────┴───────┴───────┴──────┴─────┴─────────┴─────┴───┴────┴─────┘ Руководитель ________________ __________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Исполнитель ________________ __________________________ _____________ (подпись) (расшифровка подписи) (телефон) "__" _______ 20__ г.Приложение N 3
к Приказу
Федерального казначейства
от 7 февраля 2008 г. N 31
СВЕДЕНИЯ О РЕЗУЛЬТАТАХ ПРОВЕДЕНИЯ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА ┌───────┐ │ КОДЫ │ ├───────┤ Форма по КФД │0531503│ ├───────┤ на "__" _____ 200_ г. Дата │ │ ├───────┤ Орган Федерального казначейства: _______________________ по КОФК │ │ ├───────┤ Периодичность: ежеквартально │ │ ├───────┤ Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ │ 384 │ └───────┘ ┌───┬─────────────┬─────┬──────┬────────┬──────────┬──────────┬──────────┐ │ N │Наименование │Дата,│Прове-│Код вы- │Количество│Финансовые│Примечание│ │п/п│проверяемого │ N │ряемый│вленного│выявленных│нарушения │(причины │ │ │структурного │Акта │период│наруше- │нарушений ├───┬──────┤возникно- │ │ │подразделения│ │ │ния (не-│(недостат-│Код│Сумма │вения │ │ │ │ │ │достат- │ков) │по │ │нарушения)│ │ │ │ │ │ка) │ │ЭКР│ │ │ ├───┼─────────────┼─────┼──────┼────────┼──────────┼───┼──────┼──────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ ├───┼─────────────┼─────┼──────┼────────┼──────────┼───┼──────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼─────────────┼─────┼──────┼────────┼──────────┼───┼──────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───┴─────────────┴─────┴──────┴────────┴──────────┴───┴──────┴──────────┘ Руководитель ________________ __________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Исполнитель ________________ __________________________ _____________ (подпись) (расшифровка подписи) (телефон) "__" _______ 20__ г.Приложение N 4
к Приказу
Федерального казначейства
от 7 февраля 2008 г. N 31
СВЕДЕНИЯ О РЕЗУЛЬТАТАХ ПРОВЕДЕНИЯ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕМ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ КОНТРОЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ В ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНАХ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ┌───────┐ │ КОДЫ │ ├───────┤ Форма по КФД │0531504│ ├───────┤ на "__" _____ 200_ г. Дата │ │ ├───────┤ Орган Федерального казначейства: _______________________ по КОФК │ │ ├───────┤ Периодичность: ежеквартально │ │ ├───────┤ Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ │ 384 │ └───────┘ ┌───┬────────┬───────────┬────────────┬──────────┬──────────┬────────────┐ │ N │Наимено-│Проверяемый│ Код │Количество│Финансовые│Примечание │ │п/п│вание │ период │выявленного │выявленных│нарушения │(причины │ │ │объекта │ │ нарушения │нарушений ├───┬──────┤возникнове- │ │ │контроля│ │(недостатка)│ │Код│Сумма │ния │ │ │ │ │ │ │по │ │нарушения) │ │ │ │ │ │ │ЭКР│ │ │ ├───┼────────┼───────────┼────────────┼──────────┼───┼──────┼────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ ├───┼────────┼───────────┼────────────┼──────────┼───┼──────┼────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼────────┼───────────┼────────────┼──────────┼───┼──────┼────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───┴────────┴───────────┴────────────┴──────────┴───┴──────┴────────────┘ Руководитель ________________ __________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Исполнитель ________________ __________________________ _____________ (подпись) (расшифровка подписи) (телефон) "__" _______ 20__ г.Приложение N 5
к Приказу
Федерального казначейства
от 7 февраля 2008 г. N 31
ПЛАН МЕРОПРИЯТИЙ
ПО УСТРАНЕНИЮ НАРУШЕНИЙ (НЕДОСТАТКОВ), ВЫЯВЛЕННЫХ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО ОРГАНА ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
Исключен с 1 июля 2011 года. - Приказ Казначейства РФ
от 29.06.2011 N 253
Приложение N 6
к Приказу
Федерального казначейства
от 7 февраля 2008 г. N 31
ОТЧЕТ
ОБ УСТРАНЕНИИ НАРУШЕНИЙ (НЕДОСТАТКОВ), ВЫЯВЛЕННЫХ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО ОРГАНА ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
Исключен с 1 июля 2011 года. - Приказ Казначейства РФ
от 29.06.2011 N 253
Приложение N 5
к Приказу
Федерального казначейства
от 7 февраля 2008 г. N 31
(в ред. Приказа Казначейства РФ от 29.06.2011 N 253
СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ОТЧЕТНОСТИ О РАБОТЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ
ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
┌───┬─────────────────────────────────┬───────┬──────────────────────────┐ │ N │ Наименование формы документа │ Код │ Срок представления │ │п/п│ │ формы │ отчетной формы │ ├───┼─────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────────┤ │1 │Отчет о проведении контрольных │0531501│ежеквартально (не позднее │ │ │мероприятий │ │десятого числа месяца, │ │ │ │ │следующего за отчетным │ │ │ │ │кварталом) │ ├───┼─────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────────┤ │2 │Сведения о нарушениях (недостат- │0531502│в течение 45 дней со дня │ │ │ках), установленных в деятельнос-│ │проведенного контрольного │ │ │ти территориального органа Феде- │ │мероприятия │ │ │рального казначейства контрольны-│ │ │ │ │ми и надзорными органами │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────────┤ │3 │Сведения о результатах проведения│0531503│ежеквартально (не позднее │ │ │внутреннего аудита │ │десятого числа месяца, │ │ │ │ │следующего за отчетным │ │ │ │ │кварталом) │ ├───┼─────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────────┤ │4 │Сведения о результатах проведения│0531504│ежеквартально (не позднее │ │ │подразделением внутреннего конт- │ │десятого числа месяца, │ │ │роля контрольных мероприятий в │ │следующего за отчетным │ │ │территориальных органах Федераль-│ │кварталом) │ │ │ного казначейства │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────────┤ │5 │План мероприятий по устранению │0531505│по факту проведенного │ │ │нарушений (недостатков), выявлен-│ │контрольного мероприятия │ │ │ных в деятельности территориаль- │ │ │ │ │ного органа Федерального казна- │ │ │ │ │чейства │ │ │ ├───┼─────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────────┤ │6 │Отчет об устранении нарушений │0531506│по факту устранения │ │ │(недостатков), выявленных в │ │нарушений (недостатков), │ │ │деятельности территориального │ │выявленных в деятельности │ │ │органа Федерального казначейства │ │территориального органа │ │ │ │ │Федерального казначейства │ └───┴─────────────────────────────────┴───────┴──────────────────────────┘