МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 9 апреля 2008 г. N 40н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
РАСЧЕТА ДЛЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЛИМИТА РАЗМЕЩЕНИЯ
СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ
В целях реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 29 марта 2008 г. N 227 "О порядке размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты" (Российская газета, 2008, 5 апреля) приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее - Порядок).
2. Федеральному казначейству (Артюхин Р.Е.) осуществлять расчет для кредитных организаций лимитов размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты в соответствии с Порядком.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра финансов Российской Федерации Панкина Д.В.
4. Настоящий Приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
Заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов
Российской Федерации
А.КУДРИН
ПОРЯДОК
РАСЧЕТА ДЛЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЛИМИТА РАЗМЕЩЕНИЯ
СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ
I. Общие положения
1.1. Настоящий порядок разработан в целях ограничения совокупного объема средств федерального бюджета, размещаемых на банковские депозиты в одной кредитной организации, путем установления для кредитных организаций лимитов.
1.2. Лимит размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты включает:
а) максимально допустимую совокупную сумму, в пределах которой средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты в кредитной организации (далее - Лимит на средства);
б) лимит, в пределах которого кредитная организация вправе подавать заявки в ходе проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - Лимит на заявки).
1.3. Лимит на средства и Лимит на заявки рассчитываются для каждой кредитной организации, с которой Федеральным казначейством заключено генеральное соглашение о размещении средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее - Генеральное соглашение), перед проведением отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - Отбор заявок), в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок.
1.4. Расчет для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты оформляется по форме согласно Приложению N 1 к настоящему Порядку.
1.5. Информация о Лимите размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты, рассчитанные для кредитной организации на предстоящий Отбор заявок, доводится до сведения кредитной организации в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок по форме согласно Приложению N 2 к настоящему Порядку.
II. Расчет Лимита на средства
2.1. Лимит на средства для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:
Lim = r x K , где Ai i i Lim - Лимит на средства для i-й кредитной организации, в миллионах Ai рублей; r - коэффициент для i-й кредитной организации, равный: i1,0 - если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB+" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Baa1" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) и обладает собственными средствами (капиталом) в размере не менее 90 млрд. рублей по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета для кредитной организации Лимита на средства;
0,75 - если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Baa2" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);
0,5 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "BBB-" или "BB+" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Baa3" или "Ba1" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);
0,25 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "BB" или "BB-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Ba2" или "Ba3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);
K - размер собственных средств (капитала) i-й кредитной организации, i в миллионах рублей, по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета. Показатели Lim и K округляются с точностью до целого числа. Ai i Округление производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть числа увеличивается на единицу, в случае если первый знак после запятой меньше 5, целая часть числа не изменяется.2.2. Для расчета Лимита на средства используются данные о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-й кредитной организации на дату расчета из информационной системы "Рейтерс" (Reuters), а в случае их отсутствия - данные из информационной системы "Блумберг" (Bloomberg). В случае отсутствия данных о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-й кредитной организации в указанных информационных системах, для расчета используются данные, размещенные на сайтах указанных рейтинговых агентств в сети Интернет на дату расчета. Если кредитная организация имеет рейтинги долгосрочной кредитоспособности разных уровней, присвоенные разными рейтинговыми агентствами из перечисленных выше, то в качестве рейтинга долгосрочной кредитоспособности принимается наивысший из присвоенных.
III. Расчет Лимита на заявки
3.1. Лимит на заявки для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:
Lim = Lim - d + v , где Zi Ai i i Lim - Лимит на заявки для i-й кредитной организации, в миллионах Zi рублей; d - сумма средств федерального бюджета, размещенных и подлежащих i размещению на депозитах в i-ой кредитной организации, в миллионах рублей, рассчитываемая по следующей формуле: d = (d + d + d ) / 1 000 000, где i i,x i,y i,z d - сумма средств федерального бюджета, размещенная на депозитах в i,x i-ой кредитной организации на начало рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок, в рублях и копейках; d - сумма средств федерального бюджета, подлежащая размещению на i,y депозиты в i-ой кредитной организации в рабочий день, предшествующий дню проведения Отбора заявок, в рублях и копейках; d - сумма средств федерального бюджета, подлежащая размещению на i,z депозиты в i-ой кредитной организации в день проведения Отбора заявок, в рублях и копейках; v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i i-ой кредитной организации и подлежащих возврату, в миллионах рублей, рассчитываемая по следующей формуле: v = (v + v + v ) / 1 000 000, где i i,x i,y i,z v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i,x i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной организацией в рабочий день, предшествующий дню проведения Отбора заявок, в рублях и копейках; v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i,y i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной организацией в день проведения Отбора заявок, в рублях и копейках; v - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i,z i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной организацией в день перечисления средств i-ой кредитной организации по итогам проведенного Отбора заявок, в рублях и копейках. Показатели Lim , d и v округляются с точностью до целого числа. Zi i i Округление производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть числа увеличивается на единицу, в случае, если первый знак после запятой меньше 5, целая часть числа не изменяется.3.2. Лимит на заявки устанавливается равным нулю в случае:
а) если размер рассчитанного для кредитной организации Лимита на заявки составляет величину меньшую, чем минимальный объем одной заявки, установленный для предстоящего Отбора заявок;
б) несоответствия кредитной организации установленным законодательством Российской Федерации требованиям к кредитным организациям, в которых средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты;
в) направления Федеральным казначейством кредитной организации или получения от кредитной организации письменного уведомления о намерении расторгнуть Генеральное соглашение;
г) неисполнения кредитной организацией обязательств по заключению с Центральным банком Российской Федерации дополнительного соглашения к договору корреспондентского счета Кредитной организации о предоставлении права Федеральному казначейству на списание Центральным банком Российской Федерации в пользу Федерального казначейства денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации на основании поручения Федерального казначейства без распоряжения владельца счета, в случае нарушения кредитной организацией обязательств по возврату депозита и уплате начисленных на сумму депозита процентов и штрафных процентов (пени).
3.3. В случае двукратного неполучения от кредитной организации акцепта оферты Федерального казначейства на заключение договора банковского депозита в соответствии с порядком отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита и заключения с Федеральным казначейством договоров банковского депозита, утверждаемым Министерством финансов Российской Федерации, на ближайший по времени Отбор заявок Лимит на заявки для данной кредитной организации устанавливается равным нулю.
Приложение N 1
к Порядку
Расчет для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты по состоянию на "__" _________ 20__ года Дата проведения Отбора заявок кредитных организаций "__" _____ 20__ млн. руб. ┌──────┬────────────┬─────────────────────────────┬───────────┬─────────────────┬────────┬──────────────────────┬─────────────────────┐ │ N │Наименование│ Рейтинг долгосрочной │Рейтинговый│ Размер │Лимит на│ Расчет лимита на │ Лимит на заявки │ │ │ кредитной │кредитоспособности кредитной │коэффициент│ собственных │средства│ заявки │ (ст. 7 - ст. 8 │ │ │организации │организации по классификации │ кредитной │средств(капитала)│(ст. 5 x│ │ + ст. 9) │ │ │ │ рейтингового агентства │организации│ кредитной │ ст. 6) ├───────────┬──────────┼────────┬────────────┤ │ │ ├─────────┬─────────┬─────────┤ │ организации < * > │ │ средства, │средства, │значение│ основание │ │ │ │ "Фитч │"Стандарт│ "Мудис │ │ │ │размещенные│подлежащие│ │установления│ │ │ │Рейтингс"│энд Пурс"│Инвесторс│ │ │ │ и │ возврату │ │ Лимита на │ │ │ │ (Fitch- │(Standard│ Сервис" │ │ │ │подлежащие │ │ │ заявки, │ │ │ │Ratings) │ & Poor's)│(Moody's │ │ │ │размещению │ │ │равного нулю│ │ │ │ │ │Investors│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Service) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼───────────┼─────────────────┼────────┼───────────┼──────────┼────────┼────────────┤ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ ├──────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼───────────┼─────────────────┼────────┼───────────┼──────────┼────────┼────────────┤ │ 1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼───────────┼─────────────────┼────────┼───────────┼──────────┼────────┼────────────┤ │ n │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼───────────┼─────────────────┼────────┼───────────┼──────────┼────────┼────────────┤ │Всего:│ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ │ │ X │ └──────┴────────────┴─────────┴─────────┴─────────┴───────────┴─────────────────┴────────┴───────────┴──────────┴────────┴────────────┘ -------------------------------- Примечание: < * > По имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета лимита. От ________ _____________ ____________/_____________ (должность) (подпись) (Ф.И.О.) Исполнитель _____________ ___________/______________ тел. (___) ___________ (должность) (подпись) (Ф.И.О.)Приложение N 2
к Порядку
ФОРМАТ
ИНФОРМАЦИОННОГО СООБЩЕНИЯ О РАССЧИТАННЫХ ЛИМИТАХ
РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ
1. Информационное сообщение направляется в виде файла формата XML.
2. Имя файла: tzx{CCCCCCCC}.xml, где C - символ {0 - 9, A - Z}.
3. Поля электронной формы информационного сообщения заполняются следующим образом:
┌──────────────┬─────────────────────────────────────────┬────────────────┐ │ Наименование │ Описание поля │Размерность поля│ │ поля │ │ │ ├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤ │Deposit_limit │Идентификационный признак информационного│- │ │ │сообщения о рассчитанных лимитах │ │ │ │размещения средств федерального бюджета │ │ │ │на банковские депозиты на предстоящий │ │ │ │отбор заявок │ │ ├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤ │Select_date │Дата проведения отбора заявок для │Дата │ │ │размещения средств федерального бюджета │ │ │ │на банковские депозиты │ │ ├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤ │Lim_total │Лимит на средства, рассчитанный для │Число (9) │ │ │данной кредитной организации, млн. руб. │ │ ├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤ │Lim_orders │Лимит на заявки, рассчитанный для данной │Число (9) │ │ │кредитной организации, млн. руб. │ │ ├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤ │Name_KO │Наименование кредитной организации - │Строка (35) │ │ │получателя информационного сообщения │ │ ├──────────────┼─────────────────────────────────────────┼────────────────┤ │Phone │Телефон исполнителя, осуществляющего │Строка (12) │ │ │расчет лимитов │ │ └──────────────┴─────────────────────────────────────────┴────────────────┘