МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 29 декабря 2009 г. N 715
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 24 ЯНВАРЯ 2008 Г. N 26
В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 19 января 2008 г. N 18 "О порядке управления средствами Фонда национального благосостояния" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 4, ст. 270; N 43, ст. 4945; 2009, N 30, ст. 3834; N 40, ст. 4701) приказываю:
1. Пункты 3 и 4 Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 24 января 2008 г. N 26 "Об утверждении нормативных долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и Порядка расчета фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведения в соответствие с нормативными долями" (в редакции Приказов Министерства финансов Российской Федерации от 21 октября 2008 г. N 517 и от 24 февраля 2009 г. N 115) (далее - Приказ) изложить в следующей редакции:
"3. Утвердить следующие нормативные доли разрешенных финансовых активов, номинированных в иностранной валюте, в общем объеме средств Фонда национального благосостояния в иностранной валюте:
долговые обязательства иностранных государств - 95%;
долговые обязательства иностранных государственных агентств и центральных банков - 0%;
долговые обязательства международных финансовых организаций, в том числе оформленные ценными бумагами - 0%;
депозиты и остатки на банковских счетах в банках и кредитных организациях - 0%;
депозиты в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" - 5%;
акции и паи (доли участия) иностранных юридических лиц - 0%;
долговые обязательства иностранных юридических лиц - 0%.
4. Установить пределы допустимых отклонений фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния от их нормативных долей:
для долговых обязательств иностранных государств - +/- 5 процентных пунктов;
для депозитов в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" - +/- 5 процентных пунктов.".
2. Пункт 2 Порядка расчета фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведения в соответствие с нормативными долями (далее - Порядок), утвержденного Приказом, изложить в следующей редакции:
"2. Расчет Фактических долей финансовых активов.
Фактическая доля финансового актива отдельного вида в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния на конец дня t (W ) рассчитывается по следующей формуле: t,k W = SUM (V х W ), (1) t,k j=1 t,j t,j,k где: t - день расчета; k - порядковый номер финансового актива, разрешенного для размещения средств Фонда национального благосостояния (далее - k-ый финансовый актив); j - порядковый номер иностранной валюты, разрешенной для размещения средств Фонда национального благосостояния (далее - j-ая иностранная валюта); V - фактическая доля j-ой иностранной валюты в общем объеме t,j размещенных средств Фонда национального благосостояния на конец дня t, рассчитанная в соответствии с Порядком приведения фактической валютной структуры средств Фонда национального благосостояния в соответствие с нормативной структурой, утвержденным Министерством финансов Российской Федерации; W - фактическая доля k-го финансового актива, номинированного в t,j,k j-ой иностранной валюте, в общем объеме средств Фонда национального благосостояния, размещенных в j-ой иностранной валюте, на конец дня t, рассчитывается по формуле: M t,j,k W = ----------, (2) t,j,k SUM M k=1 t,j,k где: M - стоимость k-го финансового актива в j-той иностранной валюте, t,j,k рассчитывается по формулам: Для депозитов и остатков на банковских счетах в банках, кредитных организациях и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" в j-той иностранной валюте: M = SUM N , (3) t,j,k m=1 m,j где: N - сумма m-го депозита в j-той иностранной валюте; m,j Для ценных бумаг в j-той иностранной валюте: n M = SUM (Q х (P + A )), (3.1) t,j,k i=1 i,k,j i,k,j,t i,k,j,t где: Q - доля по объему в обращении выпуска отдельной ценной i,k,j бумаги (далее - i-той ценной бумаги), входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте; P - котировки i-ой ценной бумаги, входящей в k-ый финансовый i,k,j,t актив, номинированный в j-ой иностранной валюте, на день t в процентах от номинальной стоимости без учета накопленного купонного дохода (для погашенных ценных бумаг - 100%); A - накопленный купонный доход по i-ой ценной бумаге, i,k,j,t входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте, на день t в процентах от номинальной стоимости, равен нулю, если в этот день осуществлялся купонный платеж; n - количество выпусков ценных бумаг в k-ом финансовом активе, номинированном в j-ой иностранной валюте. Указанная доля по объему в обращении выпуска i-ой ценной бумаги, входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте (Q ), рассчитывается по следующей формуле: i,k,j A O i,k,j Q = N х ------------, (3.2) i,k,j k n SUM A O i=1 i,k,j где: N - нормативная доля k-го финансового актива, утвержденная приказом k Министерства финансов Российской Федерации; A O - объем в обращении по номинальной стоимости выпуска i-ой i,k,j ценной бумаги, входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте.".3. Контроль за исполнением настоящего Приказа оставляю за собой.
Заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов
Российской Федерации
А.Л.КУДРИН