МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 16 августа 2018 г. N 175н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА, СРОКОВ И ФОРМ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УПРАВЛЯЮЩИМИ КОМПАНИЯМИ ОТЧЕТНОСТИ
ПО ДОГОВОРАМ РЕПО
Во исполнение пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 23 марта 2018 г. N 320 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации и признании утратившим силу подпункта "а" пункта 1 постановления Правительства Российской Федерации от 26 марта 2015 г. N 278" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 14, ст. 1971) приказываю:
1. Утвердить порядок и сроки представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо согласно приложению N 1 к настоящему приказу.
2. Утвердить формы представления управляющими компаниями отчетности по договорам репо согласно приложениям N 2 и N 3 к настоящему приказу.
Первый заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов
Российской Федерации
А.Г.СИЛУАНОВ
Приложение N 1
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 г. N 175н
ПОРЯДОК И СРОКИ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УПРАВЛЯЮЩИМИ КОМПАНИЯМИ ОТЧЕТНОСТИ
ПО ДОГОВОРАМ РЕПО
1. Настоящий порядок определяет правила представления управляющими компаниями, отобранными по конкурсу, государственной управляющей компанией, а также государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва отчетности по договорам репо.
2. Отчетность управляющих компаний по договорам репо состоит из месячного Отчета о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления и годового Отчета о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления.
3. Отчет о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления формируется на конец последнего календарного дня отчетного месяца и представляется государственной управляющей компанией и государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по форме согласно приложению N 2 к настоящему приказу.
4. Отчет о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления формируется на конец последнего календарного дня отчетного года и представляется управляющими компаниями в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным годом, по форме согласно приложению N 3 к настоящему приказу.
5. Месячный и годовой отчеты представляются управляющими компаниями в виде документа на бумажном носителе, заверенного печатью организации (при наличии печати), либо документа в электронной форме, заверенного усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Приложение N 2
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 г. N 175н
Форма
Отчет ____________________________________________________ (государственной управляющей компании, государственной управляющей компании средствами выплатного резерва) о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления ____________________________________ (дата и номер договора доверительного управления) за ______________________________ (месяц, год) Единица измерения: руб. 1. Расшифровка по договорам репо| Дата договора | Номер договора | Валюта договора | Дата поставки денежных средств по первой части договора репо | Денежные средства, подлежащие возврату, на начало отчетного месяца (без учета дохода по договору репо) | Размещено денежных средств в отчетном месяце (общая сумма по первой части договора репо) | Наименование ценной бумаги | Количество ценных бумаг | Ставка репо, % | Дата поставки денежных средств по второй части договора репо | Срок, дни | Возвращено денежных средств в отчетном месяце (общая сумма по второй части договора репо) | Стадия исполнения договора репо (1 - исполнен по первой части, 2 - исполнен по второй части) | Денежные средства, подлежащие возврату, на конец отчетного месяца (без учета дохода по договору репо) | Покупка ценных бумаг, держателем которых является организация, выполняющая функции государственной управляющей компании (0 - нет признака покупки, 1 - есть признак покупки) | |
| всего | в том числе доход | ||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
| Итого: | x | x | x | x | x | x | x | x | x | x | |||||
| В том числе просроченная задолженность: | |||||||||||||||
| x | x | x | x | x | x | x | x | x | x | x | x | x | |||
| Денежные средства, подлежащие возврату, на начало текущего года (без учета дохода по договору репо) | Размещено денежных средств с начала текущего года (общая сумма по первой части договора репо) | Возвращено денежных средств с начала текущего года (общая сумма по второй части договора репо) | Денежные средства, подлежащие возврату на конец отчетного месяца (без учета дохода по договору репо) | |
| всего | в том числе доход | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Приложение N 3
к приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 16 августа 2018 г. N 175н
Форма
Отчет управляющей компании ________________________________________________ (наименование управляющей компании) о результатах покупки (продажи) ценных бумаг по договорам репо в рамках договора доверительного управления _______________________________ (дата и номер договора доверительного управления) за _______________________________________________ (год) Единица измерения: тыс. руб.| Размещено денежных средств на начало отчетного года | Размещено денежных средств за отчетный год | Возвращено денежных средств за отчетный год | Денежные средства, подлежащие возврату на конец отчетного года (без учета дохода по договору репо) | |
| всего | в том числе доход | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |