"Требования к составу и форматам предоставления информации в электронном виде из кредитного досье" (утв. Банком России)

Порядок формирования электронного досье заемщиков - юридических лиц

1. Электронное досье заемщиков состоит из документов, созданных в электронной форме без предварительного документирования на бумажном носителе (электронных документов), а также первоначально изготовленных на бумажных носителях и переведенных в электронную форму с помощью средств сканирования документов (электронных образов документов). Электронное досье должно содержать все документы, в соответствии с которыми Банком сформированы выводы, отраженные в профессиональном суждении.

2. Электронное досье составляется по каждому заемщику с учетом следующего:

- формируется директория заемщика, в наименовании которой указывается исключительно ИНН заемщика;

- в директории заемщика формируются поддиректории в соответствии с нижеуказанным перечнем документов.

При этом количество символов в имени файла не должно превышать 65 символов на кириллице и/или латинице и/или арабских цифр.

3. Электронные документы/электронные образы документов в составе электронного досье заемщиков должны быть представлены в следующих форматах:

- электронные документы формируются в форматах DOC, DOCX, RTF, XLS, XLSX, XML - для документов с текстовым содержанием;

- электронные образы документов формируются в форматах PDF, JPEG (JPG), PNG, TIF - для документов с графическим содержанием посредством сканирования документа на бумажном носителе в масштабе 1:1 в черно-белом либо сером цвете (качество не менее 300 точек на дюйм (при необходимости, в целях получения электронных документов более высокого качества, количество точек на дюйм может быть увеличено до 600)) (сканирование в режиме полной цветопередачи осуществляется при наличии в документе цветных графических изображений либо цветного текста, если это имеет значение для цели проверки).

При этом просим обеспечить объем:

- сканированных копий документов в формате Adobe (pdf) - не более 100 страниц в одном документе;

- графических копий электронного документа, фотографии (tif, jpeg. png и т.п.) - не более 20 мегабайт;

- электронных таблиц (xls, xlsx) - не более 3000 строк.

Перечень документов, помещаемых в электронное досье заемщиков - юридических лиц

Наименование поддиректории

Группы документов

Наименование документов

1. "Информация по заемщику" < 1 >

Правоустанавливающие документы и документы, характеризующие взаимоотношения с Банком (в зависимости от организационно-правовой формы)

- свидетельства о регистрации юридического лица, о постановке на налоговый учет;

- выписка из ЕГРЮЛ;

- свидетельство о праве собственности (выписка из Единого государственного реестра недвижимости, удостоверяющая указанное право) или договоры аренды на помещения по адресу местонахождения заемщика/по юридическому адресу;

- акты Банка о проверке фактического нахождения заемщика;

- документы, подтверждающие наличие у заемщика собственных (или арендованных) основных средств и иного имущества, необходимых для осуществления деятельности;

- копии паспортов (страницы 2 - 3) акционера (участника) заемщика и бенефициарного владельца (в случае, если данные лица являются физическими);

- выписка из реестра акционеров (для акционерных обществ);

- документы по назначению исполнительного органа и главного бухгалтера, копии паспортов (страницы 2 - 3) физических лиц, назначенных на указанные должности;

- сведения о численности сотрудников, фонде оплаты труда;

- сведения о наличии расчетных счетов в других кредитных организациях;

- договор банковского счета;

- анкета клиента;

- договор дистанционного банковского обслуживания;

- копии имеющихся у заемщика лицензий на осуществление отдельных видов деятельности;

- сведения о направленных в уполномоченный орган сообщениях по операциям заемщика (в том числе в виде выписки).

2. "Документы по кредиту"

Документы по кредитованию заемщика

- заявление заемщика о выдаче кредита, сведения о том, является ли для заемщика предоставление кредита крупной сделкой;

- протокол решения Банка о выдаче кредита;

- кредитный договор (с дополнительными соглашениями)

- заявление заемщика об изменении условий кредитования (в т.ч. обоснования заемщика об изменении условий кредитования), дополнительные соглашения к кредитному договору, протоколы решений Банка;

- структура кредитной сделки (в описательном виде и/или в графическом виде).

3. "Направление ссуды"

Документы, подтверждающие использование ссудных средств (в зависимости от целей кредитования)

- договоры с контрагентами; документы, подтверждающие их фактическое исполнение;

- выписка из Единого государственного реестра недвижимости;

- свидетельство о праве собственности на приобретенную недвижимость;

- выписка из депозитария, подтверждающая факт приобретения ценных бумаг;

- другие документы в соответствии с целью использования кредитных средств.

4. "Оценка ссуды Банком"

Документы Банка по оценке кредитного риска

- профессиональное суждение Банка об уровне риска;

- кредитный меморандум (заключение, подготовленное для кредитного комитета по предложенному кредитному проекту);

- иные документы, составляемые Банком.

5. "Деятельность заемщика"

Документы, характеризующие деятельность заемщика

- технико-экономическое обоснование кредитуемого проекта;

- бизнес-план кредитуемого проекта;

- модель денежных потоков от основного вида деятельности (фактические и планируемые);

- финансовая модель бизнеса заемщика/финансовая модель бизнеса группы;

- документы, подтверждающие род деятельности заемщика (договоры купли-продажи товаров, счет фактуры, договоры лизинга, договоры финансирования под уступку денежного требования и др.);

- документы, подтверждающие право заемщика на налоговые льготы.

6. "Решения Банка по 590-П"

Документы по принятым Банком решениям в соответствии с пунктами 3.10, 3.12.3, 3.14.3 Положения Банка России N 590-П (о признании деятельности заемщика реальной; о признании "хорошим" качества обслуживания долга по реструктурированной ссуде или ссуде, направленной на погашение задолженности по ранее выданным кредитам; о повышении категории качества ссуд, направленных на цели, указанные в п. 3.14.1 - 3.14.2 Положения Банка России N 590-П

- протоколы решений уполномоченного органа (уполномоченного органа управления) Банка;

- обоснование Банка об осуществлении заемщиком - юридическим лицом реальной деятельности;

- обоснование Банка о классификации ссуды в категорию выше чем III категория качества при направлении ссудных средств на цели, указанные в пунктах 3.14.1 - 3.14.2 Положения Банка России N 590-П;

- обоснование Банка о признании "хорошим" качества обслуживания долга по реструктурированной ссуде или ссуде, направленной на погашение задолженности по ранее выданным кредитам.

7. "Финансовое состояние"

Документы, характеризующие финансовое состояние заемщика

- отчетность заемщика (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах и/или др. формы) за период оценки риска с ______ по ______;

- отчетность заемщика/группы по МСФО;

- статистическая отчетность;

- консолидированная отчетность;

- расшифровки основных статей бухгалтерского баланса (как правило, превышающие 5% от валюты баланса), включающие наименование контрагентов заемщика, их ИНН/ОГРН, сроки возникновения и погашения соответствующей задолженности;

- налоговые декларации об уплате заемщиком отдельных видов налогов;

- аудиторское заключение независимого аудитора по годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности/отчетности по МСФО.

В отношении заемщиков - юридических лиц, являющихся субъектами малого предпринимательства, документы предоставляются в соответствии с требованиями Положения Банка России N 590-П, информационным письмом Банка России от 05.07.2018 N ИН-06-41/44 и внутренними документами Банка.

8. "Иные существенные факторы"

Документы, свидетельствующие о наличии иных существенных факторов

- решение Банка о классификации ссуды в более низкую или в более высокую категорию качества в соответствии с пунктами 3.9.2, 3.9.3 Положения Банка России N 590-П;

- документы, подтверждающие правомерность принятия Банком решения о классификации ссуды в более высокую категорию качества.

9. "Обеспечение"

Документы (материалы) по обеспечению (в зависимости от характера обеспечения)

- договор залога, поручительства и т.д.;

- отчет независимого оценщика;

- заключения об оценке справедливой стоимости;

- документы, подтверждающие наличие заложенного имущества (в т.ч. выписка из ЕГРП/ЕГРН с отметкой об обременении объекта недвижимости по договору с банком; выписка из депозитария, подтверждающая фиксацию обременения ценных бумаг в пользу Банка, паспорт);

- акты выездных проверок Банка, подтверждающие наличие заложенного имущества;

- документы по анализу финансового положения залогодателя;

- иные материалы залогового подразделения Банка.

10. "Выписки, платежные документы"

Выписки и платежные документы

- выписки по счетам заемщика, открытым в Банке (балансовым и внебалансовым) за период с ________ по _________ в формате, предусмотренном приложением 4 к Приказу Федеральной налоговой службы от 25.07.2012 N ММВ-7-2/519@ в формате MS Excel;

- выписки по счетам заемщика, открытым в сторонних кредитных организациях (за запрошенный период);

- выписки по счетам контрагентов, открытым в Банке;

- справки об оборотах по счетам заемщика, открытым в сторонних кредитных организациях;

- платежные документы, подтверждающие факт уплаты заемщиком налогов, заработной платы, арендных и иных платежей, связанных с осуществлением хозяйственной деятельности (в случае осуществления данных платежей со счетов заемщика, открытых в сторонних кредитных организациях).

11. "Прочее".

Иные документы, учитываемые Банком при оценке кредитного риска

- иные документы Банка, учитываемые при оценке риска и не отраженные в пунктах 1 - 10 настоящего перечня.

Порядок формирования электронного досье заемщиков - физических лиц

1. Электронное досье состоит из электронных копий документов / "электронных образов документов", полученных рабочей группой в ходе проверки от Банка в соответствии с заявками на предоставление документов (информации);

2. Электронное досье составляется по каждому заемщику с учетом следующего:

- формируется директория заемщика, в наименовании которой указываются его фамилия и инициалы, день рождения, месяц и год рождения заемщика;

- в директории заемщика формируются поддиректории со следующими наименованиями, где размещаются документы (файлы) в соответствии с нижеуказанным перечнем документов.

При этом количество символов в имени файла не должно превышать 65 символов на кириллице и/или латинице и/или арабских цифр.

3. Электронные документы/электронные образы документов в составе электронного досье заемщиков должны быть представлены в следующих форматах:

- электронные документы формируются в форматах DOC, DOCX, RTF, XLS, XLSX, XML - для документов с текстовым содержанием;

- электронные образы документов формируются в форматах PDF, JPEG (JPG), PNG, TIF - для документов с графическим содержанием посредством сканирования документа на бумажном носителе в масштабе 1:1 в черно-белом либо сером цвете (качество не менее 300 точек на дюйм (при необходимости, в целях получения электронных документов более высокого качества, количество точек на дюйм может быть увеличено до 600)) (сканирование в режиме полной цветопередачи осуществляется при наличии в документе цветных графических изображений либо цветного текста, если это имеет значение для цели проверки).

При этом просим обеспечить объем:

- сканированных копий документов в формате Adobe (pdf) - не более 100 страниц в одном документе;

- графических копий электронного документа, фотографии (tif, jpeg. png и т.п.) - не более 20 мегабайт;

- электронных таблиц (xls, xlsx) - не более 3000 строк.

Перечень документов, помещаемых в электронное досье заемщиков - физических лиц

Наименование поддиректории

Группы документов

Наименования документов

1. "Информация по заемщику" < 2 >

Документы, удостоверяющие личность заемщика и иные личные данные заемщика

- копия паспорта (стр. 2 - 3);

- в случае, если заемщик является нерезидентом: документы, удостоверяющие личность и гражданскую принадлежность иностранного гражданина (например, внутригражданский паспорт, заграничный паспорт и т.п.); документы, подтверждающие право пребывания на территории Российской Федерации (например, миграционная карта);

- анкета клиента (иные документы, подтверждающие работу Банка по проверке заемщика (его документов) при рассмотрении заявки о выдаче кредита);

- иные документы, при необходимости (например, свидетельство о браке, свидетельство о рождении детей, свидетельство о смерти (заемщика/наследодателя), свидетельство о вступлении в наследство и др.).

2. "Документы по кредиту":

Документы, характеризующие взаимоотношения заемщика с Банком

- заявка заемщика о выдаче кредита, об изменении условий кредитования (пролонгация, изменение графика погашения и др.)

- кредитный договор (с дополнительными соглашениями);

- сведения о согласии супруга/супруги на получение кредита в банке (при наличии);

- протокол решения кредитной организации о выдаче кредита.

3. "Обеспечение"

Материалы по обеспечению

- договор залога, поручительства и т.д.;

- заключение кредитной организации об оценке справедливой стоимости залога;

- отчет независимого оценщика;

- документы, подтверждающие наличие заложенного имущества;

- акты выездных проверок кредитной организации, подтверждающие наличие заложенного имущества;

- документы по анализу финансового положения залогодателя.

4. "Направление ссуды"

Документы, подтверждающие целевое использование ссудных средств

- договоры (например, покупка строительных материалов, приобретение недвижимости, договора займа и др.);

- документы, подтверждающие фактическое исполнение договоров (акты приемки (выполнения) работ, акты приема-передачи имущества, расписки и т.д.);

- выписка из депозитария, подтверждающая факт приобретения ценных бумаг;

- документы (при наличии), подтверждающие целевое расходование кредитных средств, полученных заемщиком в наличной форме (чеки, акты приемки (выполнения) работ, акты приема-передачи имущества и т.д.);

- иные документы.

5. "Финансовое состояние"

Документы, характеризующие финансовое состояние заемщика

- справки о доходах заемщика (справки 2-НДФЛ, 3-НДФЛ, справка по форме кредитной организации);

- иные документы, подтверждающие источники доходов (договор сдачи в аренду недвижимости, получение дивидендов и др.)

- документы, подтверждающие наличие имущества, учтенного кредитной организацией при оценке финансового положения заемщика (при наличии);

- документы об оценке банком справедливой стоимости имущества, учитываемого при оценке финансового состояния заемщика (при наличии).

6. "Оценка ссуды Банком"

Документы кредитной организации по оценке кредитного риска

- профессиональное суждение кредитной организации об уровне риска;

- данные из Бюро кредитных историй;

- иные документы, составляемые кредитной организацией.

7. "Решения Банка по 590-П"

Документы по принятым кредитной организацией решениям, принятым в соответствии с пунктами 3.10, 3.14.3 Положения Банка России N 590-П (о признании "хорошим" качества обслуживания долга по реструктурированной ссуде и ссуде, направленной на погашение задолженности по ранее выданным кредитам; о повышении категории качества ссуд, направленных на цели, указанные в п. 3.14.1 - 3.14.2 Положения Банка России N 590-П)

- протоколы решений уполномоченного органа (уполномоченного органа управления) кредитной организации;

- обоснование кредитной организации о классификации ссуды в категорию выше чем III категория качества при направлении ссудных средств на цели, указанные в пунктах 3.14.1 - 3.14.2 Положения Банка России N 590-П;

- обоснование кредитной организации о признании "хорошим" качества обслуживания долга по реструктурированной ссуде или ссуде, направленной на погашение задолженности по ранее выданным кредитам.

8. "Иные существенные факторы"

Документы, свидетельствующие о наличии иных существенных факторов

- решение кредитной организации о классификации ссуды в более низкую или в более высокую категорию качества в соответствии с пунктами 3.9.2, 3.9.3 Положения Банка России N 590-П (в случае составления отдельного документа);

- документы, подтверждающие правомерность принятия кредитной организацией решения о классификации ссуды в более высокую категорию качества (при наличии).

9. "Выписки, платежные документы"

Выписки и платежные документы

- выписки по счетам заемщика, открытым в Банке (балансовым и внебалансовым), за период с _________ по __________ в формате, предусмотренном приложением 4 к Приказу Федеральной налоговой службы от 25.07.2012 N ММВ-7-2/519@ в формате MS Excel;

- выписки по счетам заемщика, открытым в сторонних кредитных организациях (за запрошенный период);

- выписки по соответствующим счетам по учету полученных Банком процентных доходов (комиссий) по предоставленным заемщику кредитам в формате, предусмотренном приложением 4 к Приказу Федеральной налоговой службы РФ от 25.07.2012 N ММВ-7-2/519@, за период ____________ по __________.

10. "Прочее"

Прочие документы

- иные документы Банка, учитываемые при оценке риска и не отраженные в пунктах 1 - 9 настоящего перечня.

Порядок формирования электронного досье принципалов

1. Электронное досье состоит из электронных копий документов / "электронных образов документов", полученных рабочей группой в ходе проверки от Банка в соответствии с заявками на предоставление документов (информации);

2. Электронное досье составляется по каждому принципалу с учетом следующего:

- формируется директория принципала, в наименовании которой указывается его ИНН;

- в директории принципала формируются поддиректории со следующими наименованиями, куда размещаются документы (файлы) в соответствии с нижеуказанным перечнем документов.

При этом набор символов, показывающий расположение файла в файловой системе ("путь файла"), не должен превышать 200 символов.

Количество символов в наименовании файла не должно превышать 65 символов.

3. Электронные копии документов должны быть представлены Банком в следующих форматах:

- DOC, DOCX, RTF, XLS, XLSX, XML - для документов с текстовым содержанием;

- PDF, JPEG (JPG), PNG, TIF - для документов с графическим содержанием.

"Электронные образы документов" должны быть представлены Банком в формате PDF.

"Электронные образы документов" должны быть созданы посредством сканирования документа на бумажном носителе в масштабе 1:1 в черно-белом либо сером цвете (качество не менее 300 точек на дюйм (при необходимости, в целях получения электронных документов более высокого качества, количество точек на дюйм может быть увеличено до 600)). Сканирование в режиме полной цветопередачи осуществляется при наличии в документе цветных графических изображений либо цветного текста, если это имеет значение для цели проверки.

При этом просим обеспечить объем:

- сканированных копий документов в формате Adobe (pdf) - не более 100 страниц в одном документе;

- графических копий электронного документа, фотографии (tif, jpeg. png и т.п.) - не более 20 мегабайт;

- электронных таблиц (xls, xlsx) - не более 3000 строк.

Перечень документов, помещаемых в электронное досье принципалов

Наименование поддиректории

Группы документов

Наименование документов

1. "Информация о принципале" < 3 >

Правоустанавливающие документы, характеризующие взаимоотношения с кредитной организацией

- свидетельства о регистрации юридического лица, о постановке на налоговый учет;

- выписка из ЕГРЮЛ;

- свидетельство о праве собственности (выписка из Единого государственного реестра недвижимости, удостоверяющая указанное право) или договоры аренды на помещения по адресу местонахождения принципала/по юридическому адресу;

- акты Банка о проверке фактического нахождения принципала;

- документы, подтверждающие наличие у принципала собственных (или арендованных) основных средств и иного имущества, необходимых для осуществления деятельности;

- копии паспортов (страницы 2 - 3) акционера (участника) принципала и бенефициарного владельца (в случае, если данные лица являются физическими);

- выписка из реестра акционеров (для акционерных обществ);

- документы по назначению исполнительного органа и главного бухгалтера, копии паспортов (страницы 2 - 3) физических лиц, назначенных на указанные должности;

- сведения о численности сотрудников, фонде оплаты труда;

- сведения о наличии расчетных счетов в других кредитных организациях;

- договор банковского счета;

- анкета клиента;

- договор дистанционного банковского обслуживания;

- копии имеющихся у принципала лицензий на осуществление отдельных видов деятельности;

- сведения о направленных в уполномоченный орган сообщениях по операциям принципала (в том числе в виде выписки).

2. "Документы по выданным гарантиям"

Документы по выданным гарантиям в разрезе гарантий/документы по предоставлению гарантий принципалу в разрезе договоров

- заявление принципала о выдаче гарантии/заявление принципала о получении гарантии;

- договор/генеральное соглашение о выдаче гарантии (с дополнительными соглашениями);

- документы, изменяющие условия гарантии (сумма гарантии, срок гарантии);

- договор/контракт, заключенный принципалом с бенефициаром, в обеспечение обязательств по которому кредитной организацией выдана гарантия;

- выписки из закрытого реестра банковских гарантий (в случае включения сведений о гарантии в указанный реестр);

- документы, подтверждающие выполнение отлагательных условий вступления гарантии в силу (при наличии условий).

3. "Оценка гарантии Банком"

Документы кредитной организации по оценке риска

- профессиональное суждение кредитной организации об уровне риска;

- иные документы, составляемые кредитной организацией.

4. "Уплата комиссии"

Документы, подтверждающие уплату комиссии за выдачу гарантии

- выписки по соответствующим счетам по учету полученных кредитной организацией комиссионных доходов по предоставленным принципалу гарантиям в формате, предусмотренном приложением 4 к Приказу Федеральной налоговой службы РФ от 25.07.2012 N ММВ-7-2/519@;

- выписки по счетам принципала, открытым в кредитной организации (при наличии) за период, позволяющий идентифицировать источники денежных средств для уплаты принципалом комиссий по предоставленным Банком гарантиям (при необходимости, период может выходить за рамки проверяемого периода) в формате, предусмотренном приложением 4 к Приказу Федеральной налоговой службы РФ от 25.07.2012 N ММВ-7-2/519@;

- выписки по счетам контрагентов (при наличии), открытым в кредитной организации (за период, позволяющий идентифицировать источники денежных средств для уплаты принципалом комиссий по предоставленным кредитной организацией гарантиям).

5. "Финансовое состояние принципала"

Документы, характеризующие финансовое состояние принципала

- отчетность принципала (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах и/или др. формы) за период оценки риска с ________ по ____________;

- статистическая отчетность (только в случае если она использовалась кредитной организацией);

- отчетность принципала/группы по МСФО (в части отчетности по МСФО только в случае если она использовалась кредитной организацией);

- консолидированная отчетность (только в случае если она использовалась кредитной организацией);

- расшифровки основных статей бухгалтерского баланса (как правило, превышающие 5% от валюты баланса), включающие наименование контрагентов принципалов, их ИНН/ОГРН, сроки возникновения и погашения соответствующей задолженности;

- налоговые декларации об уплате принципалом отдельных видов налогов (при необходимости);

- аудиторское заключение независимого аудитора по годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности/отчетности по МСФО (только в случае если она использовалась кредитной организацией).

В отношении принципалов, являющихся субъектами малого предпринимательства, документы предоставляются в соответствии с требованиями Положения Банка России N 590-П < 4 > , информационным письмом Банка России от 06.02.2019 N ИН-016-41/14 и внутренними документами Банка.

6. "Деятельность принципала"

Документы, характеризующие деятельность принципала

- документы, подтверждающие род деятельности принципала (договоры купли-продажи товаров, счет фактуры, договоры лизинга, договоры финансирования под уступку денежного требования и др.) (при наличии сомнений в реальности деятельности принципала);

- документы, подтверждающие право принципала на налоговые льготы (только если не попадает под исключение в соответствии с п. 3.12.2 Положения Банка России N 590-П и имеет низкую налоговую нагрузку).

7. "Решения Банка по 590-П"

Документы по принятым кредитной организацией решениям в соответствии с п. 3.12.3 Положения Банка России N 590-П

- протоколы решений уполномоченного органа (уполномоченного органа управления) кредитной организации;

- обоснование кредитной организации об осуществлении принципалом - юридическим лицом реальной деятельности.

8. "Обеспечение"

Материалы по обеспечению

- договор залога, поручительства и т.д.;

- отчет независимого оценщика;

- заключения об оценке справедливой стоимости;

- документы, подтверждающие наличие заложенного имущества (в т.ч. выписка из ЕГРН с отметкой об обременении объекта недвижимости по договору с кредитной организацией; выписка из депозитария, подтверждающая фиксацию обременения ценных бумаг в пользу кредитной организации, паспорт);

- акты выездных проверок кредитной организации, подтверждающие наличие заложенного имущества;

- документы по анализу финансового положения залогодателя.

9. "Выписки и платежные документы"

Выписки и платежные документы

- выписки по счетам принципала, открытым в Банке (балансовым и внебалансовым) за период с ________ по __________ в формате, предусмотренном приложением 4 к Приказу Федеральной налоговой службы от 25.07.2012 N ММВ-7-2/519@;

- справки об оборотах по счетам принципала, открытым в сторонних кредитных организациях (при необходимости)

- платежные документы, подтверждающие факт уплаты принципалом налогов, заработной платы, арендных и иных платежей, связанных с осуществлением хозяйственной деятельности (в случае осуществления данных платежей со счетов принципала, открытых в сторонних кредитных организациях) (только, если не попадает под исключение в соответствии с п. 3.12.2 Положения Банка России N 590-П).

10. "Прочее"

Прочие документы

- иные документы Банка, учитываемые при оценке риска и не отраженные в пунктах 1 - 9 настоящего перечня.