ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 12 апреля 1999 г. N 539-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ПЕРЕЧЕНЬ ОТЧЕТНОСТИ И ДРУГОЙ
ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ КРЕДИТНЫМИ
ОРГАНИЗАЦИЯМИ И ИХ ФИЛИАЛАМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ
ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
И УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ
И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ
УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ
БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.04.2001 N 962-У)
1. Внести в Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации, утвержденный Приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469 (с изменениями от 24.02.98 N 174-У, от 14.07.98 N 289-У, от 31.08.98 N 331-У, от 02.11.98 N 398-У, от 25.12.98 N 452-У, от 28.12.98 N 462-У, от 22.01.99 N 488-У) ("Вестник Банка России" от 20.10.97 N 75, от 04.03.98 N 13, от 22.07.98 N 48, от 09.09.98 N 65, от 05.11.98 N 76, от 30.12.98 N 88, от 31.12.98 N 89, от 27.01.99 N 4), следующие изменения:
1.1. В разделе I "Статистическая и бухгалтерская отчетность":
1.1.1. В подразделе "Ежедневная" графу 2 строки 3 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета (форма N 901)".
1.1.2. В подразделе "Ежемесячная" графу 2 строки 15 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации (форма N 904)".
2. Внести в Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с изменениями от 04.02.98 N 162-У, от 30.03.98 N 199-У, от 12.05.98 N 227-У, от 26.06.98 N 264-У, от 15.07.98 N 295-У, от 13.08.98 N 314-У, от 31.08.98 N 331-У, от 02.11.98 N 398-У, от 13.11.98 N 410-У, от 26.11.98 N 424-У, от 24.12.98 N 448-У, от 25.12.98 N 452-У, от 28.12.98 N 462-У, от 22.01.99 N 488-У, от 27.01.99 N 491) ("Вестник Банка России" от 20.10.97 N 75, от 11.02.98 N 8, от 08.04.98 N 22, от 20.05.98 N 33, от 01.07.98 N 44, от 22.07.98 N 48, от 20.08.98 N 59, от 09.09.98 N 65, от 05.11.98 N 76, от 18.11.98 N 80, от 02.12.98 N 83, от 30.12.98 N 88, от 31.12.98 N 89, от 27.01.99 N 4, от 04.02.99 N 7) следующие изменения:
2.1. В разделе "Порядок составления и представления отчетов о кассовом исполнении федерального бюджета, об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации":
2.1.1. Наименование раздела изложить в следующей редакции: "Порядок составления и представления отчетов о кассовом исполнении федерального бюджета, об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации".
2.1.2. В абзаце 1 слова "отчет об остатках средств на счетах по учету доходов федерального бюджета" заменить на слова "отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета", слова "об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов" заменить на слова "об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации".
2.2. Наименование формы отчетности N 901 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета". Форму отчетности N 901 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.
2.3. В разделе "Порядок составления и представления Отчета об остатках средств на счетах по учету доходов федерального бюджета" (форма N 901):
2.3.1. Наименование раздела изложить в следующей редакции: "Порядок составления и представления отчета об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета".
2.3.2. В пункте 1 наименование отчета по форме N 901 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета".
2.3.3. Пункт 3 изложить в следующей редакции: "В отчетности по форме N 901 сообщаются данные об остатках в кредитных организациях (филиалах) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовые счета) в приведенной последовательности:
- доходы федерального бюджета (балансовый счет N 40102);
- доходы федерального бюджета, перечисляемые на транзитный счет в учреждения Банка России (балансовый счет N 40104);
- средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);
- средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40106);
- средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40107).
Данные по балансовым счетам N 40102 "Доходы федерального бюджета" и N 40104 "Доходы федерального бюджета, перечисляемые на транзитный счет в учреждения Банка России" представляются нарастающими итогами с начала года".
2.4. Наименование формы отчетности N 904 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации". Форму отчетности N 904 "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" изложить в редакции Приложения 2 к настоящему Указанию.
2.5. В разделе "Порядок составления и представления Отчета об остатках средств на счетах органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов":
2.5.1. Наименование раздела изложить в следующей редакции: "Порядок составления и представления Отчета об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации".
2.5.2. В первом и втором абзацах наименование отчета по форме N 904 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации".
3. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 26.04.2001 N 962-У.
4. Настоящее Указание вступает в силу с 1 мая 1999 года и подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" (за исключением пункта 3).
Первый заместитель Председателя
Банка России
Т.В.ПАРАМОНОВА
Приложение 1
к Указанию Банка России "О внесении
изменений и дополнений в Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк
Российской Федерации" и Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности
территориальными учреждениями
Банка России в Центральный банк
Российской Федерации"
от 12 апреля 1999 г. N 539-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409901
┌──────────────┬───────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации │ │ по СОАТО ├───────┬───────────────┬───┤ │ │по ОКПО│Регистрационный│БИК│ │ │ │ номер │ │ ├──────────────┼───────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴───────────────┴───┘ОТЧЕТ
ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ И СРЕДСТВ
ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на __ _________ 199_ г.
Наименование кредитной организации (филиала) _____________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Форма N 901
Ежедневная
тыс. руб.
┌─────────┬───────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐ │Регистра-│Наименование голов-│Балан-│Балан-│Балан-│Балан-│Балан-│ │ционный │ного офиса, филиала│совый │совый │совый │совый │совый │ │номер │ │счет │счет │счет │счет │счет │ │ │ │40102 │40104 │40105 │40106 │40107 │ ├─────────┼───────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ ├─────────┼───────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │... │ │ │ │ │ │ │ │... │ │ │ │ │ │ │ │ВСЕГО │ │ │ │ │ │ │ └─────────┴───────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон:Приложение 2
к Указанию Банка России "О внесении
изменений и дополнений в Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк
Российской Федерации" и Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности
территориальными учреждениями
Банка России в Центральный банк
Российской Федерации"
от 12 апреля 1999 г. N 539-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409904
┌──────────────┬───────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации │ │ по СОАТО ├───────┬───────────────┬───┤ │ │по ОКПО│Регистрационный│БИК│ │ │ │ номер │ │ ├──────────────┼───────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴───────────────┴───┘ОТЧЕТ
ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ,
МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ И ГОСУДАРСТВЕННЫХ
ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
по состоянию на "__" ________ 199_ г.
Наименование кредитной организации (филиала) _____________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Форма N 904
Ежедневная
тыс. руб.
┌───┬─────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┐ │ N │N балансового│ Сумма в рублях │Сумма в иностранной валюте,│ │п/п│ счета │ │ в рублевом эквиваленте │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├───┴─────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┤ │ 1. Актив │ ├───┬─────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┤ │1. │ 40111 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │2. │ 50101 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │3. │ 50102 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │4. │ 50103 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │5. │ 51201 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │6. │ 51202 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │7. │ 51203 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │8. │ 51204 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │9. │ 51205 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │10.│ 51206 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │11.│ 51207 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │12.│ 51208 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │13.│ 51209 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │14.│ 44101 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │15.│ 44102 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │16.│ 44103 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │17.│ 44104 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │18.│ 44105 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │19.│ 44106 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │20.│ 44107 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │21.│ 44108 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │22.│ 44201 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │23.│ 44202 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │24.│ 44203 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │25.│ 44204 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │26.│ 44205 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │27.│ 44206 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │28.│ 44207 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │29.│ 44208 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │30.│ 44209 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │31.│ 44301 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │32.│ 44302 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │33.│ 44303 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │34.│ 44304 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │35.│ 44305 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │36.│ 44306 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │37.│ 44307 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │38.│ 44308 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │39.│ 44309 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │40.│ 44401 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │41.│ 44402 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │42.│ 44403 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │43.│ 44404 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │44.│ 44405 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │45.│ 44406 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │46.│ 44407 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │47.│ 44408 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │48.│ 44409 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │49.│ 45801 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │50.│ 45802 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │51.│ 45803 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │52.│ 45804 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │53.│ 50201 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │54.│ 50202 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │55.│ 50203 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │56.│ ИТОГО: │ │ │ ├───┴─────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┤ │ 2. Пассив │ ├───┬─────────────┬──────────────────┬───────────────────────────┤ │1. │ 40110 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │2. │ 40201 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │3. │ 40202 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │4. │ 40203 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │5. │ 40204 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │6. │ 40205 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │7. │ 40206 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │8. │ 40309 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │9. │ 40401 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │10.│ 40402 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │11.│ 40403 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │12.│ 40404 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │13.│ 40405 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │14.│ 40406 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │15.│ 40407 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │16.│ 40408 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │17.│ 40409 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │18.│ 40410 │ │ │ ├───┼─────────────┼──────────────────┼───────────────────────────┤ │19.│ ИТОГО: │ │ │ └───┴─────────────┴──────────────────┴───────────────────────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон: