ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
УКАЗАНИЕ
от 12 мая 1998 г. N 225-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЯ
В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 01.10.97 N 17
"О СОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ"
1. Внести изменения в Инструкцию Банка России от 01.10.97 N 17 "О составлении финансовой отчетности" ("Вестник Банка России" от 15.10.97 N 65), изложив Приложение 3 в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию, Приложение 7 в редакции Приложения 2 к настоящему Указанию.
2. Настоящее Указание вступает в силу с момента публикации в "Вестнике Банка России".
Первый заместитель
Председателя Банка России
А.А.КОЗЛОВ
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 12 мая 1998 г. N 225-У
"О внесении изменения
в Инструкцию Банка России
от 01.10.97 N 17
"О составлении финансовой
отчетности"
Приложение 3
к Инструкции Банка России
от 01.10.97 N 17
"О составлении
финансовой отчетности"
АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ
О СОСТОЯНИИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ
На дату отчетности
┌───────────────┬──────┬─────────────┬─────────────┬───────┬─────┐ │ │ Ед. │ Заемщик 1 │ Заемщик 2 │ ... │ │ │ │ изм. ├──────┬──────┼──────┬──────┼───┬───┼─────┤ │ │источ.│Ссуд. │Ссуд. │Ссуд. │Ссуд. │...│...│Итого│ │ │инфор.│задол.│задол.│задол.│задол.│ │ │ │ │ │ │ 1.1 │ ... │ 2.1 │ ... │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │...│...│ │ ├───────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───┴───┴─────┤ │1. Общая характеристика заемщика │ ├───────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───┬───┬─────┤ │1.1. Номер│ - │ │ │ │ │ │ │ │ │балансового │ │ │ │ │ │ │ │ │ │счета, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │открытого │ │ │ │ │ │ │ │ │ │клиенту │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(лицевого) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │1.2. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Местонахождение│ │ │ │ │ │ │ │ │ │заемщика │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │1.3. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Местонахождение│ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(филиала), │ │ │ │ │ │ │ │ │ │предоставившей │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредит │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │1.4. Характер│ - │ │ │ │ │ │ │ │ │отношений с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организацией │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │1.5. ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───┴───┴─────┤ │2. Характер деятельности заемщика │ ├───────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───┬───┬─────┤ │2.1. Вид│ОКОНХ │ │ │ │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │заемщика │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───┴───┴─────┤ │3. Условия кредитного договора │ ├───────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───┬───┬─────┤ │3.1. Дата│ч.м.г.│ │ │ │ │ │ │ │ │выдачи ссуды │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.2. Дата│ч.м.г.│ │ │ │ │ │ │ │ │погашения ссуды│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.3. Процентная│ % │ │ │ │ │ │ │ │ │ставка │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.4. │ тыс. │ │ │ │ │ │ │ │ │Первоначально │ руб. │ │ │ │ │ │ │ │ │предоставленная│ │ │ │ │ │ │ │ │ │сумма кредита │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.4.1. в т.ч.│ тыс. │ │ │ │ │ │ │ │ │ссуды, │ руб. │ │ │ │ │ │ │ │ │предоставленные│ │ │ │ │ │ │ │ │ │за счет фонда│ │ │ │ │ │ │ │ │ │материального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │поощрения │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.5. Количество│ шт. │ │ │ │ │ │ │ │ │дополнительных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │соглашений │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.6. Последняя│ч.м.г.│ │ │ │ │ │ │ │ │дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │переоформления │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредита │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───┴───┴─────┤ │3.7. Изменение условий при пролонгации: │ ├───────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───┬───┬─────┤ │3.7.1. │ дни │ │ │ │ │ │ │ │ │Увеличение │ │ │ │ │ │ │ │ │ │срока │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.7.2. │ % │ │ │ │ │ │ │ │ │Изменение │ │ │ │ │ │ │ │ │ │процентной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ставки │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.7.3. │ тыс. │ │ │ │ │ │ │ │ │Увеличение │ руб. │ │ │ │ │ │ │ │ │суммы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │предоставленно-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │го кредита │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.8. │ тыс. │ │ │ │ │ │ │ │ │Краткосрочная │ руб. │ │ │ │ │ │ │ │ │ссудная │ │ │ │ │ │ │ │ │ │задолженность в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │рублях │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.9. │ тыс. │ │ │ │ │ │ │ │ │Краткосрочная │ руб. │ │ │ │ │ │ │ │ │ссудная │ │ │ │ │ │ │ │ │ │задолженность в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.10. │ тыс. │ │ │ │ │ │ │ │ │Долгосрочная │ руб. │ │ │ │ │ │ │ │ │ссудная │ │ │ │ │ │ │ │ │ │задолженность в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │рублях │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │3.11. │ тыс. │ │ │ │ │ │ │ │ │Долгосрочная │ руб. │ │ │ │ │ │ │ │ │ссудная │ │ │ │ │ │ │ │ │ │задолженность в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───┴───┴─────┤ │4. Сумма учтенных банком векселей │ ├───────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───┬───┬─────┤ │4.1. В рублях │ тыс. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ руб. │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │в т.ч.│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │не погашенных в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │срок │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │4.2. В│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │иностранной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │валюте │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │в т.ч.│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │не погашенных в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │срок │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │5. Суммы, не│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │взысканные по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │банковским │ │ │ │ │ │ │ │ │ │гарантиям │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │6. Дебиторская│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │задолженность │ │ │ │ │ │ │ │ │ │по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │факторинговым │ │ │ │ │ │ │ │ │ │операциям │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───┴───┴─────┤ │7. Виды обеспечения │ ├───────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───┬───┬─────┤ │7.1. Залог│тыс. │ │ │ │ │ │ │ │ │всего, в том│руб. │ │ │ │ │ │ │ │ │числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │7.1.2. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Государственные│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ценные бумаги │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │7.1.3. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Драгоценные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │металлы │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │7.2. Гарантии и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │поручительства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │всего, в том│ │ │ │ │ │ │ │ │ │числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │7.2.1. Гарантии│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │поручительства,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │а также аваль│ │ │ │ │ │ │ │ │ │со стороны│ │ │ │ │ │ │ │ │ │субъектов, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │перечисленных в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │п. 2.6.2│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Инструкции │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Банка России N│ │ │ │ │ │ │ │ │ │62а от 30.06.97│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │7.3. Другие│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │виды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │обеспечения │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │7.4. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Страхование │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │7.5. Дата│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │начала │ │ │ │ │ │ │ │ │ │реализации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │залога │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │8. │ тыс. │ │ │ │ │ │ │ │ │Задолженность, │ руб. │ │ │ │ │ │ │ │ │просроченная по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │основному │ │ │ │ │ │ │ │ │ │долгу, в т.ч.: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │8.1. До 5 дней│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │включительно │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │8.2. От 6 до 30│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │включительно │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │8.3. От 31 до│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │180 дней│ │ │ │ │ │ │ │ │ │включительно │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │8.4. Свыше 180│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │9. Просроченные│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │проценты │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │9.1. До 5 дней│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │включительно │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │9.2. От 6 до 30│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │включительно │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │9.3. От 31 до│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │180 дней│ │ │ │ │ │ │ │ │ │включительно │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │9.4. Свыше 180│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───┴───┴─────┤ │10. Классификация ссуды │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │10.1. Стандартная задолженность │ ├───────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───┬───┬─────┤ │10.1.1. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Классифицирова-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │нная по решению│ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │10.1.2. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Классифициро- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ванная в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │требованиями п.│ │ │ │ │ │ │ │ │ │2.2 Инструкции│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Банка России от│ │ │ │ │ │ │ │ │ │30.06.97 N 62а │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───┴───┴─────┤ │10.2. Нестандартная │ ├───────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───┬───┬─────┤ │10.2.1. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Классифицирова-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │нная по решению│ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │10.2.2. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Классифицирова-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │нная в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │требованиями п.│ │ │ │ │ │ │ │ │ │2.2 Инструкции│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Банка России от│ │ │ │ │ │ │ │ │ │30.06.97 N 62а │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───┴───┴─────┤ │10.3. Сомнительная │ ├───────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───┬───┬─────┤ │10.3.1. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Классифицирова-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │нная по решению│ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │10.3.2. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Классифицирова-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │нная в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │требованиями п.│ │ │ │ │ │ │ │ │ │2.2 Инструкции│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Банка России от│ │ │ │ │ │ │ │ │ │30.06.97 N 62а │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───┴───┴─────┤ │10.4. Безнадежная │ ├───────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬───┬───┬─────┤ │10.4.1. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Классифицирова-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │нная по решению│ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │10.4.2. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Классифицирова-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │нная в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │требованиями п.│ │ │ │ │ │ │ │ │ │2.2 Инструкции│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Банка России от│ │ │ │ │ │ │ │ │ │30.06.97 N 62а │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │11. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Сформированный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │резерв под│ │ │ │ │ │ │ │ │ │возможные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │потери по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ссудам │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │12. Расчетный│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │резерв под│ │ │ │ │ │ │ │ │ │возможные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │потери по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ссудам │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │13. Проценты к│ тыс. │ │ │ │ │ │ │ │ │получению │ руб. │ │ │ │ │ │ │ │ │(исчисленные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │согласно │ │ │ │ │ │ │ │ │ │принципу │ │ │ │ │ │ │ │ │ │начисления) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │14. │- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │Внебалансовые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │банка │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │15. Фактически│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │созданные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │резервы под│ │ │ │ │ │ │ │ │ │возможные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │потери по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │расчетам с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │дебиторами (б/с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │60324) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼───┼───┼─────┤ │16. Резервы под│- " - │ │ │ │ │ │ │ │ │возможные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │потери по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │расчетам с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │дебиторами │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(корр. А2) │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴───┴───┴─────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) ТелефонПриложение 2
к Указанию Банка России
от 12 мая 1998 г. N 225-У
"О внесении изменения
в Инструкцию Банка России
от 01.10.97 N 17
"О составлении финансовой
отчетности"
Приложение 7
к Инструкции Банка России
от 01.10.97 N 17
"О составлении финансовой
отчетности"
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409115
┌──────────────┬──────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации │ │ по СОАТО ├────────┬─────────────────────┬───┤ │ │по ОКПО │Регистрационный номер│БИК│ ├──────────────┼────────┼─────────────────────┼───┤ │ │ │ │ │ └──────────────┴────────┴─────────────────────┴───┘РАСЧЕТ
РЕЗЕРВА ПОД ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ___________ 199_ Г.
Форма N 115
Ежемесячная
тыс. руб.
Наименование кредитной организации ___________________________
Местонахождение (Почтовый адрес) _____________________________
┌──────────┬───────────────────────────────┬─────────────────────────────────┬───────┬──────────────────┐ │ Группы │Сумма просроченной ссудной за- │Сумма задолженности по основному │Всего │Резерв под возмож-│ │кредитного│долженности со сроком задержки │ долгу со сроком, оставшимся до │ссудная│ные потери по │ │ риска │платежей по основному долгу │ даты погашения │задол- │ссудам │ │ │ │ │жен- │ │ │ │ │ │ность │ │ │ ├──────┬───────┬────────┬───────┼──────┬──────┬──────┬──────┬─────┼───────┼────┬──────┬──────┤ │ │ до 5 │от 6 до│от 31 до│ свыше │до 30 │от 31 │от 91 │от 181│свыше│ сумма │ % │рас- │сфор- │ │ │ дней │30 дней│180 дней│ 180 │ дней │до 90 │до 180│дн. до│ 1 │гр. со │ │четный│миро- │ │ │(вкл.)│(вкл.) │ (вкл.) │ дней │(вкл.)│ дней │ дней │1 года│года │ 2 по │ │ │ванный│ │ │ │ │ │ │ │(вкл.)│(вкл.)│(вкл.)│ │ 10 │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ ├──────────┴──────┴───────┴────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴───────┴────┴──────┴──────┤ │Ссудная задолженность банков │ ├──────────┬──────┬───────┬────────┬───────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬───────┬────┬──────┬──────┤ │1. 1-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │2. 2-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │20% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │3. 3-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │50% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │4. 4-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │100%│ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │5. Итого │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │(1 + 2 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │+ 3 + 4) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │6. Процен-│ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ х │ х │ х │ │ты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┴──────┴───────┴────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴───────┴────┴──────┴──────┤ │Ссудная задолженность клиентов │ ├──────────┬──────┬───────┬────────┬───────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬───────┬────┬──────┬──────┤ │7. 1-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │8. 2-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │20% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │9. 3-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │50% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │10. 4-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │100%│ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │11. Итого │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │(7 + 8 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │+ 9 + 10) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │12. Про- │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ х │ х │ х │ │центы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┴──────┴───────┴────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴───────┴────┴──────┴──────┤ │Векселя банков в портфеле банка │ ├──────────┬──────┬───────┬────────┬───────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬───────┬────┬──────┬──────┤ │13. 1-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │14. 2-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │20% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │15. 3-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │50% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │16. 4-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │100%│ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │17. Итого │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │(13 + 14 +│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │+ 15 + 16)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │18. Дис- │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ х │ х │ х │ │конты и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │проценты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┴──────┴───────┴────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴───────┴────┴──────┴──────┤ │Векселя других клиентов (не банков) │ ├──────────┬──────┬───────┬────────┬───────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬───────┬────┬──────┬──────┤ │19. 1-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │20. 2-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │20% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │21. 3-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │50% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │22. 4-я │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │100%│ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │23. Итого │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │(19 + 20 +│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │+ 21 + 22)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │24. Дис- │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ х │ х │ х │ │конты и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │проценты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┴──────┴───────┴────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴───────┴────┴──────┴──────┤ │Суммы, не взысканные по банковским гарантиям, предоставленным другим банкам │ ├──────────┬──────┬───────┬────────┬───────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬───────┬────┬──────┬──────┤ │25. 1-я │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │1% │ х │ х │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │26. 2-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │20% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │27. 3-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │50% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │28. 4-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │100%│ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │29. Итого │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │х │ │ │ │(25 + 26 +│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │+ 27 + 28)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │30. Комис-│ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ х │ х │ х │ │сия (про- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │центы) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┴──────┴───────┴────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴───────┴────┴──────┴──────┤ │Суммы, не взысканные по банковским гарантиям, предоставленным клиентам │ ├──────────┬──────┬───────┬────────┬───────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬───────┬────┬──────┬──────┤ │31. 1-я │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │1% │ х │ х │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │32. 2-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │20% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │33. 3-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │50% │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │34. 4-я │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │100%│ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │35. Итого │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ х │ │ │ │(31 + 32 +│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │+ 33 + 34)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │36. Комис-│ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ х │ х │ х │ │сия (про- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │центы) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │37. Ссуд- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ х │ │ │ │ная задол-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │женность │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(5 + 11 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │17 + 23 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │29 + 35) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │37.1. │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ х │ х │ │ │Объем │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ссуд, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │классифи- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │цированных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │как менее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │рискован- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ные, чем │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │это выте- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кает из │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │формали- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │зованных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │критериев │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │оценки │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │рисков │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │37.2. │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ х │ х │ │ │Объем │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ссуд, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │классифи- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │цированных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │как более │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │рискован- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ные, чем │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │это выте- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кает из │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │формали- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │зованных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │критериев │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │оценки │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредитных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │рисков │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │38. Про- │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ │ х │ х │ х │ │центы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(6 + 12 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │18 + 24 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │30 + 36) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼───────┼────┼──────┼──────┤ │39. Сумма │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ х │ │корректи- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ровки │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │А1 по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ст. 37 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │гр. 13 - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │гр. 14 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┴──────┴───────┴────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴───────┴────┴──────┴──────┤ │40. Справочно: │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │40.1. Общее количество договоров по предоставленным кредитам (исключая учтенные банком векселя) │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │40.1.1. в том числе количество договоров по просроченным кредитам (исключая учтенные банком векселя) │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │40.2. Общее количество векселей │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │40.2.1. в том числе количество просроченных векселей │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │40.3. Расшифровка наименований заемщиков, ссудная задолженность которых перед банком классифицирована │ │как менее рискованная, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитных рисков │ ├─────────────────────┬────────────────────────┬────────────────────┬───────────────────────────────────┤ │Наименование заемщика│ ИНН для юридических │Сумма задолженности │ Группа кредитного риска │ │ │лиц / паспортные данные │ по основному долгу ├─────────────────┬─────────────────┤ │ │ для физических лиц │ │в соответствии с │в соответствии с │ │ │ │ │формализованными │ решением органа │ │ │ │ │критериями, обоб-│управления банка,│ │ │ │ │щенными в │ уполномоченного │ │ │ │ │п. 2.8.5 Инст- │ учредительными │ │ │ │ │рукции Банка │документами банка│ │ │ │ │России от │ │ │ │ │ │30.06.97 N 62а │ │ ├─────────────────────┼────────────────────────┼────────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ └─────────────────────┴────────────────────────┴────────────────────┴─────────────────┴─────────────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Руководитель службы внутреннего контроля (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон