ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 27 июня 2001 г. N 985-У
О ПОРЯДКЕ ЗАЧИСЛЕНИЯ ДИВИДЕНДОВ, ПРОЦЕНТОВ И ДОХОДА
ПО БЕСКУПОННЫМ ОБЛИГАЦИЯМ НА СПЕЦИАЛЬНЫЕ СЧЕТА
НЕРЕЗИДЕНТОВ ТИПА "С" (КОНВЕРСИОННЫЕ)
1. Установить, что в соответствии с подпунктом "ж" пункта 6.2.2 Инструкции Банка России от 28.12.2000 N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" денежные средства, полученные после вступления в силу настоящего Указания нерезидентами - владельцами счетов типа "С" по ценным бумагам, ранее приобретенным с использованием счетов типа "С", в виде:
- дивидендов по акциям (далее - дивиденды);
- процентов (купонного дохода) за время фактического владения облигациями (далее - проценты);
- дохода по бескупонным облигациям, рассчитываемого как разница между номинальной стоимостью облигаций и средневзвешенной ценой их первичного размещения, причитающегося за период фактического владения облигациями;
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)
могут быть переведены со счетов нерезидентов типа "С" (инвестиционных) на счета нерезидентов типа "С" (конверсионные) в порядке, установленном в Приложении 1 к настоящему Указанию.
2. Установить, что действие Указания Банка России от 23.03.99 N 520-У "О порядке перевода банками, имеющими разрешение Банка России на открытие и ведение счетов типа "С", денежных средств нерезидентов со счетов типа "С" (инвестиционных) на счета типа "С" (конверсионные)" ("Вестник Банка России" от 25.03.99 N 18) с изменениями и дополнениями от 29.07.99 N 618-У ("Вестник Банка России" от 04.08.99 N 48) не распространяется на поступления, подлежащие переводу в соответствии с настоящим Указанием.
(п. 2 в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)
3. Настоящее Указание вступает в силу с момента его опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 27.06.2001 N 985-У
"О порядке зачисления дивидендов,
процентов и дохода по бескупонным облигациям
на специальные счета нерезидентов
типа "С" (конверсионные)"
ПОРЯДОК
ЗАЧИСЛЕНИЯ ДИВИДЕНДОВ, ПРОЦЕНТОВ И ДОХОДА
ПО БЕСКУПОННЫМ ОБЛИГАЦИЯМ НА СПЕЦИАЛЬНЫЕ СЧЕТА
НЕРЕЗИДЕНТОВ ТИПА "С" (КОНВЕРСИОННЫЕ)
Перевод средств со счетов типа "С" (инвестиционных) на счета типа "С" (конверсионные) осуществляется в рамках одного Уполномоченного банка в следующем порядке.
1. Нерезидент - владелец счетов типа "С" направляет в Уполномоченный банк комплект документов (далее - Заявка) на перевод дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям со счета типа "С" (инвестиционного) на счет типа "С" (конверсионный) в двух экземплярах, при этом Заявка должна включать в себя:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)
- заявление на перевод дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям по форме Приложения 1 к настоящему Порядку; (в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)
- расчет суммы подлежащих переводу дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям по форме Приложения 2 к настоящему Порядку.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)
Нерезидент имеет право подать Заявку на перевод дивидендов после их зачисления на счет типа "С" (инвестиционный), на перевод процентов после фактического осуществления эмитентом их выплат в соответствии с условиями выпуска и обращения облигаций и на перевод дохода по бескупонным облигациям после осуществления эмитентом их погашения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)
2. Нерезидент со дня направления Заявки и до дня ее регистрации Департаментом операций на открытом рынке Банка России (до дня получения уведомления Департамента операций на открытом рынке Банка России об отказе в регистрации Заявки) обязан обеспечить на счете типа "С" (инвестиционном) наличие неснижаемого остатка, равного сумме всех заявленных на перевод денежных средств.
3. Уполномоченный банк в течение 5 рабочих дней со дня получения Заявки осуществляет проверку правильности ее оформления, достоверности содержащихся сведений, а также соответствие Заявки установленным требованиям.
При рассмотрении Заявки Уполномоченный банк вправе запрашивать у нерезидента дополнительные сведения. Течение срока, установленного первым абзацем настоящего пункта, приостанавливается до предоставления нерезидентом дополнительно запрошенных сведений.
При отсутствии замечаний Заявка заверяется Уполномоченным банком и в течение 3 рабочих дней со дня заверения направляется им в Департамент операций на открытом рынке Банка России на регистрацию.
Заявка нерезидента направляется Уполномоченным банком почтой с обязательным предоставлением ее электронной версии в формате, установленном Департаментом операций на открытом рынке Банка России.
При наличии замечаний Уполномоченный банк возвращает нерезиденту Заявку, а также письменное уведомление об отказе с указанием причины отказа.
При повторном представлении нерезидентом Заявки срок рассмотрения документов исчисляется со дня их повторного получения Уполномоченным банком.
Ответственность за правильность оформления и достоверность содержащихся в Заявке сведений несут нерезидент и Уполномоченный банк в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
4. Департамент операций на открытом рынке Банка России в течение 10 рабочих дней со дня поступления Заявки осуществляет ее проверку и при соответствии Заявки установленным требованиям производит регистрацию Заявки в "Журнале регистрации переводов дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям" и присваивает ей регистрационный номер. Форма и порядок ведения Журнала определяются Департаментом операций на открытом рынке Банка России.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)
Зарегистрированный Департаментом операций на открытом рынке Банка России экземпляр Заявки направляется Уполномоченному банку не позднее следующего рабочего дня после регистрации.
В случае отказа Департамента операций на открытом рынке Банка России в регистрации Заявки последний возвращает Уполномоченному банку один экземпляр Заявки, а также письменное уведомление об отказе с указанием причины отказа.
Второй экземпляр заявки хранится в Департаменте операций на открытом рынке Банка России.
5. Основаниями для отказа в регистрации Заявки на перевод являются:
- ошибки в расчете суммы подлежащих переводу дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)
- наличие в представленных документах сведений, не соответствующих действительности;
- неисполнение нерезидентом пункта 2 настоящего Порядка.
6. После получения от Департамента операций на открытом рынке Банка России зарегистрированной Заявки Уполномоченный банк в течение двух рабочих дней осуществляет перевод дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям со счета типа "С" (инвестиционного) на его счет типа "С" (конверсионный).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2001 N 1043-У)
7. После получения от Департамента операций на открытом рынке Банка России незарегистрированной Заявки Уполномоченный банк в течение 3 рабочих дней направляет ее нерезиденту.
При повторном представлении Уполномоченным банком в Департамент операций на открытом рынке Банка России Заявки нерезидента срок рассмотрения документов исчисляется со дня их повторного получения Департаментом операций на открытом рынке Банка России.
Приложение 1
к Порядку зачисления дивидендов,
процентов и дохода по бескупонным облигациям
на специальные счета нерезидентов
типа "С" (конверсионные)
"Зарегистрировано Банком России" N _____ "__" ___________ 200_ г. Директор Департамента операций на открытом рынке ___________________________________ /_________/ /____________/ (Ф.И.О) (подпись) (дата) ЗАЯВЛЕНИЕ НА ПЕРЕВОД ДИВИДЕНДОВ, ПРОЦЕНТОВ И ДОХОДА ПО БЕСКУПОННЫМ ОБЛИГАЦИЯМ N _____ "__" ____________ 200_ г. Нерезидент ___________________________________________________ (полное наименование юридического лица или паспортные данные физического лица (Ф.И.О., паспорт, серия, номер, кем выдан, дата и место выдачи)) ИИН _______________ Счета типа "С" открыты в _____________________________________ (полное наименование Уполномоченного банка) просит осуществить перевод денежных средств в сумме _______ рублей _____ копеек со своего счета типа "С" (инвестиционного) __________ __________________________________________________________________ (номер счета) на свой счет типа "С" (конверсионный) ___________________________, (номер счета) в том числе: 1. Дивиденды по акциям: Эмитент ___________________________________________________; государственный регистрационный номер выпуска _____________; полученные за период с ________ (число, месяц, год) по ___________ (число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек; Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число, месяц, год); Основание для зачисления ________________________________________; (решение Совета директоров эмитента, решение общего собрания акционеров эмитента и пр.) Эмитент ___________________________________________________; государственный регистрационный номер выпуска _____________; полученные за период с _________ (число, месяц, год) по __________ (число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек; Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число, месяц, год); Основание для зачисления ________________________________________; (решение Совета директоров эмитента, решение общего собрания акционеров эмитента и пр.) Всего дивиденды по акциям в сумме ______ рублей _____ копеек. 2. Проценты по облигациям: Эмитент ___________________________________________________; государственный регистрационный номер выпуска _____________; полученные за период с ________ (число, месяц, год) по ___________ (число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек; Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число, месяц, год); Основание для зачисления ________________________________________; Эмитент ___________________________________________________; государственный регистрационный номер выпуска _____________; полученные за период с ________ (число, месяц, год) по ___________ (число, месяц, год) в сумме ______ рублей ______ копеек; Дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________ (число, месяц, год); Основание для зачисления ________________________________________; Всего проценты в сумме ______ рублей ______ копеек. 3. Доход по бескупонным облигациям. Эмитент ______________; государственный регистрационный номер выпуска _______________; дата первичного размещения __________ (число, месяц, год); дата погашения __________ (число, месяц, год); средневзвешенная цена первичного размещения ______________ рублей ___ копеек; номинальная стоимость облигаций _____ рублей ____ копеек; полученный в сумме ____ рублей ____ копеек; дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________________ (число, месяц, год); Эмитент ______________; государственный регистрационный номер выпуска _______________; дата первичного размещения __________ (число, месяц, год); дата погашения __________ (число, месяц, год); средневзвешенная цена первичного размещения ____________ рублей ___ копеек; номинальная стоимость облигаций _____ рублей ____ копеек; полученный в сумме ____ рублей ____ копеек; дата зачисления на счет типа "С" (инвестиционный) ________________ (число, месяц, год); Всего доход по бескупонным облигациям в сумме ____________ рублей ________ копеек. Подписи Уполномоченных лиц Нерезидента ___________________ ______________________ _________________ (должность) (Ф.И.О) (подпись) /_________________/ М.П. (дата) "Условие пункта 2 "Порядка зачисления дивидендов, процентов и дохода по бескупонным облигациям на специальные счета нерезидентов типа "С" (конверсионные)" выполнено" Подписи Уполномоченного банка ___________________ ______________________ _________________ (должность) (Ф.И.О) (подпись) /_________________/ М.П. (дата)Приложение 2
к Порядку зачисления дивидендов,
процентов и дохода по бескупонным облигациям
на специальные счета нерезидентов
типа "С" (конверсионные)
ФОРМА РАСЧЕТА ДИВИДЕНДОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ПЕРЕВОДУ
Государственный регистрационный номер выпуска акций _____________; Размер выплат на одну акцию _________ рублей _______ копеек; Количество акций на дату выплаты _____________________ (шт.); Полученные дивиденды (с указанием даты выплаты: число, месяц, год) ___________ рублей __________ копеек; Сумма к переводу _________ рублей _______ копеек.ФОРМА РАСЧЕТА ПРОЦЕНТОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ПЕРЕВОДУ
Государственный регистрационный номер выпуска облигаций _________; Купонный период с _______ (число, месяц, год) по _________ (число, месяц, год); Ставка купона _________ (% от номинальной стоимости облигаций); Сумма выплат на одну облигацию _________ рублей _______ копеек; Количество облигаций на конец купонного периода ________ (шт.); Полученный купонный доход (с указанием даты выплаты: число, месяц, год) _________ рублей _________ копеек; Операции с облигациями за купонный период: ┌───────────────────────────────┬────────────────────────────────┐ │ Покупка │ Продажа │ ├─────┬────────────┬────────────┼───────┬────────────┬───────────┤ │Дата │ Количество │ НКД (руб.) │ Дата │ Количество │ НКД (руб.)│ ├─────┼────────────┼────────────┼───────┼────────────┼───────────┤ ├─────┼────────────┼────────────┼───────┼────────────┼───────────┤ └─────┴────────────┴────────────┴───────┴────────────┴───────────┘ Разрешено к переводу n m K = D - SUM Bj + SUM Sj, где i=1 j=1 D - полученный купонный доход n - количество сделок по покупке m - количество сделок по продаже B - НКД при покупке S - НКД при продаже Сумма к переводу _________ рублей _______ копеек.ФОРМА РАСЧЕТА ДОХОДА ПО БЕСКУПОННЫМ
ОБЛИГАЦИЯМ, ПОДЛЕЖАЩЕГО ПЕРЕВОДУ
Государственный регистрационный номер выпуска облигаций ______________; Срок обращения облигаций с ____________ (число, месяц, год) по ____________ (число, месяц, год); Количество облигаций на дату погашения _______ (шт.); ┌───────────────────────────────┬────────────────────────────────┐ │ Покупка │ Продажа │ ├────────────────┬──────────────┼────────────────┬───────────────┤ │ Дата │ Количество │ Дата │ Количество │ │ │ (шт.) │ │ (шт.) │ └────────────────┴──────────────┴────────────────┴───────────────┘Разрешено к переводу:
Pn - P1 S = ------- x SUM ti x Qi T iпри условии:
SUM ti = T, где iPn - номинальная стоимость облигации
P1 - цена первичного размещения
T - срок обращения облигации
ti - период фактического владения неизменным портфелем облигаций
Qi - количество облигаций в портфеле в течение i-го периода
i - количество периодов владения портфелем облигаций
Сумма к переводу ___________ рублей ____________ копеек.
Подписи Уполномоченных лиц Нерезидента ___________________ ______________________ _________________ (должность) (Ф.И.О) (подпись) /_________________/ М.П. (дата)