ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 30 октября 1998 г. N 393-У
О ПОРЯДКЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ В АБСОЛЮТНОЙ ВЕЛИЧИНЕ
ПРЕДЕЛЬНЫХ ЗНАЧЕНИЙ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.02.99 N 495-У)
1. Настоящее Указание устанавливает порядок определения в абсолютной величине предельных значений обязательных нормативов (далее по тексту - предельные значения нормативов), установленных Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" (с изменениями и дополнениями, внесенными Указаниями Банка России от 31.12.97 N 123-У, 29.01.98 N 153-У, 18.08.98 N 317-У, 30.09.98 N 368-У) ("Вестник Банка России" от 16.10.97 N 66, 14.01.98 N 1, 03.02.98 N 7, 27.08.98 N 60, 08.10.98 N 70-71) и Положением Банка России от 08.09.97 N 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации" (с изменениями и дополнениями, внесенными Указаниями Банка России от 17.11.97 N 22-У, 03.02.98 N 159-У) ("Вестник Банка России" от 16.09.97 N 59).
2. Предельные значения нормативов устанавливаются территориальными учреждениями Банка России начиная с отчетности по состоянию на 01.11.98 на период до 01.07.99 кредитным организациям, удовлетворяющим одновременно следующим критериям:
2.1. балансовая стоимость вложений в государственные долговые обязательства Российской Федерации в рублях и иностранной валюте (сумма остатков по балансовым счетам 50102 и 50103) по состоянию на 01.08.98 составляет не менее 20 процентов значения собственных средств (капитала), определенного в соответствии с п. 2.1 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 по состоянию на 01.08.98;
2.2. кредитная организация по состоянию на 01.08.98 отнесена к категории финансово устойчивых банков, определенной территориальным учреждением Банка России в соответствии с письмом Банка России от 28.05.97 N 457 "О критериях определения финансового состояния банков" ("Вестник Банка России" от 08.04.98 N 22).
3. Предельные значения нормативов устанавливаются в случаях, когда выполняется хотя бы одно из следующих условий:
значение показателя собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанное в соответствии с п. 2.1 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1, по состоянию на 01.09.98 или на 01.10.98 снизилось на 10 и более процентов по сравнению с состоянием на 01.08.98 и / или
по состоянию на 01.09.98 или на 01.10.98 у кредитной организации нарушены хотя бы один обязательный норматив, определенный в соответствии с Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1 и Положением Банка России от 08.09.97 N 516, или контрольное квартальное значение обязательного норматива, установленное территориальным учреждением Банка России в соответствии с п. 2 Указания Банка России от 31.10.97 N 10-У ("Вестник Банка России" от 05.11.97 N 71-72).
4. Территориальные учреждения Банка России могут устанавливать предельные значения нормативов кредитным организациям при наличии их письменного согласия.
5. Предельные значения нормативов устанавливаются территориальными учреждениями Банка России по обязательным нормативам, в расчете которых участвует показатель собственных средств (капитала) кредитной организации (Н1, Н4, Н6, Н7, Н8, Н9, Н9.1, Н10, Н10.1, Н11.1, Н12, Н12.1, Н13, Н16). Кредитная организация рассчитывает и представляет в территориальное учреждение Банка России фактические значения обязательных нормативов, по которым установлены предельные значения в абсолютной величине, в общеустановленном порядке.
6. Определение предельных значений нормативов производится в абсолютной величине, в тыс. рублей по каждому нарушенному по состоянию на 01.09.98 или на 01.10.98 обязательному нормативу. В отношении обязательных нормативов, не нарушенных кредитной организацией по состоянию на 01.09.98 или на 01.10.98, порядок расчета предельных значений нормативов не применяется.
Порядок расчета предельных значений нормативов приведен в Приложении 1 к настоящему Указанию.
7. Кредитные организации представляют в территориальные учреждения Банка России информацию о фактически сложившихся значениях обязательных нормативов, по которым установлены в абсолютной величине предельные значения, в сроки, установленные для представления бухгалтерского баланса и расчета обязательных нормативов по состоянию на 1 число каждого месяца.
Расчет фактических значений нормативов приведен в Приложении 2 к настоящему Указанию.
8. Территориальные учреждения представляют в Банк России (Главный центр информатизации) информацию об установленных предельных значениях нормативов по кредитным организациям, которым они установлены, по форме, определенной Приложением 3 к настоящему Указанию, в срок до 10.12.98. Информация передается в электронном виде по системе БАНКОМ. Макет передачи информации будет доведен дополнительно.
9. Территориальные учреждения Банка России могут устанавливать кредитным организациям, которые соответствуют критериям, определенным пунктом 2 настоящего Указания, предельные значения нормативов начиная с отчетности после 01.11.98, если по данным отчетности у кредитной организации появились признаки, определенные пунктом 3 настоящего Указания. Предельные значения нормативов устанавливаются со следующей отчетной даты, после которой возникли указанные признаки, при наличии письменного согласия кредитной организации. Информация передается в порядке, определенном пунктом 8 настоящего Указания, в сроки, установленные для представления бухгалтерского баланса и расчета обязательных нормативов по состоянию на 1 число каждого месяца.
Предельные значения обязательных нормативов начиная с отчетности по состоянию на 01.01.99 на период до 01.07.99 могут устанавливаться также кредитным организациям, удовлетворяющим критерию пункта 2.2 настоящего Указания, у которых за второе полугодие 1998 г. вне зависимости от учетной политики, принятой кредитной организацией, разница между отрицательной переоценкой средств в иностранной валюте (дебетовый оборот по балансовому счету 61406 "Переоценка средств в иностранной валюте - отрицательные разницы") и положительной переоценкой средств в иностранной валюте (дебетовый оборот по балансовому счету 61306 "Переоценка средств в иностранной валюте - положительные разницы") превышает 10% от собственных средств (капитала) по состоянию на 01.01.99.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 04.02.99 N 495-У)
10. Установленные предельные значения нормативов не корректируются. Территориальные учреждения отменяют порядок регулирования деятельности кредитных организаций исходя из предельных значений нормативов начиная с отчетной даты, следующей за датой, после которой значение собственных средств (капитала), рассчитанное до отчетности на 01.01.99 в соответствии с п. 2.1 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 (с учетом изменений и дополнений), а начиная с отчетности на 01.02.99 - в соответствии с Положением Банка России от 01.06.98 N 31-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" ("Вестник Банка России" от 10.06.98 N 38), превысило значение собственных средств (капитала) кредитной организации по состоянию на 01.08.98.
После отмены регулирования деятельности кредитной организации исходя из предельных значений нормативов в соответствии с настоящим Указанием данный порядок регулирования деятельности кредитной организации не возобновляется.
11. Предельные значения нормативов Н4 и Н16 отменяются в случае наступления ситуации, установленной п. 10 настоящего Указания, если соответствующие нормативам фактические значения (К + ОД) и (К - Вл + Ф), определенные соответственно согласно п. 4.3 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 и п. 10 Положения Банка России от 08.09.97 N 516 (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на отчетную дату, превышают соответствующие значения, определенные на 01.08.98.
12. Меры воздействия за нарушения предельных значений нормативов применяются в соответствии с Указанием Банка России от 30.10.98 N 397-У "Об особенностях применения мер воздействия к кредитным организациям, которым с 01.11.98 установлены в абсолютной величине предельные значения обязательных нормативов и предельные значения величины открытых валютных позиций".
Кредитная организация в течение месяца с момента представления письменного согласия в территориальное учреждение Банка России согласно пункту 4 и пункту 9 настоящего Указания представляет план мероприятий по приведению к отчетности по состоянию на 01.08.99 предельных значений нормативов к значениям, установленным Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1 и Положением Банка России от 08.09.97 N 516.
13. Настоящее Указание вступает в силу с момента подписания и подлежит публикации в "Вестнике Банка России".
14. Настоящее Указание утрачивает силу с 01.08.99.
Первый заместитель
Председателя
Банка России
А.А.КОЗЛОВ
Приложение 1
к Указанию
Банка России
от 30 октября 1998 г. N 393-У
ПОРЯДОК РАСЧЕТА
ПРЕДЕЛЬНЫХ ЗНАЧЕНИЙ НОРМАТИВОВ
1. Все предельные значения нормативов рассчитываются исходя из сложившегося значения капитала по состоянию на 01.08.98.
2. Предельное значение норматива достаточности собственных средств (капитала) Н1 рассчитывается по формуле:
К х 100 НА1 = ─────────. Н13. Предельное значение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) рассчитывается по формуле:
(К + ОД) х Н4 НА4 = ───────────────, 100где ОД - показатель ОД, рассчитанный в соответствии с п. 4.3 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 по состоянию на 01.08.98.
4. Предельные значения нормативов Н6, Н8, Н9, Н9.1, Н10, Н10.1, Н11.1, Н12, Н12.1, Н13 рассчитываются по формуле:
К х Н6 (Н8, Н9 и т.д.) НА6 (НА8, НА9 и т.д.) = ──────────────────────. 1005. Предельное значение максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) рассчитывается по формуле:
К х Н7 НА7 = ────────. 1006. Предельное значение норматива соотношения совокупной величины собственных средств НКО и специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) к совокупной сумме задолженности по предоставленным кредитам (Н16) рассчитывается по формуле:
(К - Вл + Ф) х 100 НА16 = ───────────────────, Н16где Вл и Ф - показатели Вл и Ф, рассчитанные в соответствии с п. 6 Положения Банка России от 08.09.97 N 516 с учетом изменений и дополнений по состоянию на 01.08.98.
7. При этом:
НА1, НА4 и т.д. - обозначение соответствующих предельных значений нормативов;
К - значение собственных средств (капитала) кредитной организации по состоянию на 01.08.98, рассчитанное в соответствии с п. 2.1 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 с учетом изменений и дополнений;
Н1, Н4 и т.д. - относительное (в процентах) значение соответствующего обязательного норматива, определенное
а) для кредитных организаций, регулирование деятельности которых осуществляется исходя из предельных значений обязательных нормативов в относительной величине, установленных Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1 и Положением Банка России от 08.09.97 N 516 с изменениями и дополнениями к ним, - исходя из предельных значений, определенных данными нормативными актами Банка России;
б) для кредитных организаций, регулирование деятельности которых осуществляется исходя из контрольных квартальных значений обязательных нормативов, установленных территориальными учреждениями Банка России в соответствии с п. 2 Указания Банка России от 31.10.97 N 10-У, - исходя из фактически сложившихся значений обязательных нормативов по состоянию на 01.08.98, но не хуже фактически достигнутых по состоянию на 01.07.98 в случае их выполнения или не хуже контрольных квартальных значений, установленных территориальными учреждениями Банка России по состоянию на 01.07.98, в случае нарушения последних.
Приложение 2
к Указанию
Банка России
от 30 октября 1998 г. N 393-У
РАСЧЕТ
ФАКТИЧЕСКИХ ЗНАЧЕНИЙ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ,
ПО КОТОРЫМ УСТАНОВЛЕНЫ ПРЕДЕЛЬНЫЕ ЗНАЧЕНИЯ
В АБСОЛЮТНОЙ ВЕЛИЧИНЕ
Фактические значения обязательных нормативов, по которым установлены предельные значения в абсолютной величине, рассчитываются следующим образом:
по НА1 = Ар - Рц - Рк - Рд (до отчетности по состоянию на 01.01.99);
НА1 = Ар - Рц - Рк - Рд + КРВ + КРС (начиная с отчетности по состоянию на 01.02.99);
по НА4 = Крд;
по НА6 = Крз;
по НА7 = Кскр;
по НА8 = Овкл;
по НА9 = Кра;
по НА9.1 = совокупная сумма кредитов и займов, выданных акционерам (участникам);
по НА10 = Кри;
по НА10.1 = совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам;
по НА11.1 = Он;
по НА12 = Кин;
по НА12.1 = собственные средства, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица;
по НА13 = ВО;
по НА16 = Кр, где фактические значения обязательных нормативов, по которым установлены предельные значения в абсолютной величине, рассчитываются в порядке, предусмотренном Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" (с учетом изменений и дополнений) и Положением Банка России от 08.09.97 N 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации" для расчета фактических значений обязательных нормативов.
Приложение 3
к Указанию
Банка России
от 30 октября 1998 г. N 393-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409150
┌──────────────┬──────────────────┐ │Код территории│Код учреждения по │ │ по СОАТО │ справочнику КП │ ├──────────────┼──────────────────┤ │ │ │ └──────────────┴──────────────────┘Форма N 150
СВЕДЕНИЯ
О ПРЕДЕЛЬНЫХ ЗНАЧЕНИЯХ НОРМАТИВОВ,
УСТАНОВЛЕННЫХ КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
Наименование территориального учреждения Банка России ____________тыс. руб.
┌───────┬───────┬────────────────────────────────────────────────────────┐ │Наиме- │Регист-│ Предельные значения нормативов │ │нование│рацион-│ │ │кредит-│ный │ │ │ной ор-│номер │ │ │ганиза-│ │ │ │ции │ │ │ ├───────┼───────┼──┬──┬──┬──┬──┬──┬────┬───┬─────┬─────┬───┬─────┬───┬───┤ │ │ │Н1│Н4│Н6│Н7│Н8│Н9│Н9.1│Н10│Н10.1│Н11.1│Н12│Н12.1│Н13│Н16│ └───────┴───────┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴────┴───┴─────┴─────┴───┴─────┴───┴───┘Приложение:
1. Предельные значения нормативов указываются в отношении тех обязательных нормативов, по которым они установлены в соответствии с настоящим Указанием.
2. В отношении обязательных нормативов, по которым в соответствии с настоящим Указанием не установлены предельные значения нормативов, указывается символ "Х".
3. Кредитные организации, которым не установлены предельные значения нормативов, в данную форму отчетности не включаются.
Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) телефон