ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ
ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ВРЕМЕННОЕ РАЗРЕШЕНИЕ
Разрешить АОЗТ "Финансовая компания "Русская недвижимость" осуществлять до 1 февраля 1995 года предпринимательскую деятельность на рынке ценных бумаг.
Временное разрешение может быть продлено до 1 марта 1995 года при условии предоставления следующих документов (см. Приложение).
Председатель Комиссии
по ценным бумагам и фондовому
рынку при Правительстве РФ
А.Б.ЧУБАЙС
Приложение
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ,
НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ АОЗТ ФК "РУССКАЯ
НЕДВИЖИМОСТЬ" В ФЕДЕРАЛЬНУЮ КОМИССИЮ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И
ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВРЕМЕННОГО РАЗРЕШЕНИЯ
НА ЗАНЯТИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ НА
РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(в дополнение к представленным ранее документам)
I. Копия учредительного договора, упомянутого в уставе Общества.
II. Копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица.
III. Копия справки об оплате 50 процентов уставного капитала в течение 30 дней после регистрации акционерного общества.
IV. Копия решения уполномоченного органа управления юридического лица о привлечении средств населения и юридических лиц на договорных условиях и основных условиях этих договоров. Необходимо приложить также образцы всех договоров и иных документов, на основании осуществляется привлечение средств населения и юридических лиц, а также возврат этих средств инвесторам (в них договора и приложения, а также порядок переоформления прав и обязанностей сторон по договору в соответствии с договорами формы С и Т).
V. Информация о представителях и агентах Общества, осуществляющих привлечение денежных средств клиентов на основании упомянутых договоров, внутренние документы общества, регламентирующие порядок учета лиц, с которыми заключены соответствующие договора.
VI. Справка о направлениях использования средств, мобилизуемых посредством договоров, включая расшифровку информации о видах долгосрочных финансовых вложений, указанных в бухгалтерском балансе АОЗТ.
VII. Принятые юридическим лицом документы, определяющие порядок приема, хранения и инкассирования наличных денежных средств, поступающих по договорам.
VIII. Информация о юридическом лице и осуществляемой им предпринимательской деятельности в следующей форме.
А. Основные данные о юридическом лице
1. Статус юридического лица, полное и сокращенное наименование, под которым оно зарегистрировано. Дата и регистрационный номер, наименование регистрирующего органа.
2. Юридический и почтовый адрес юридического лица.
3. Наименование и реквизиты всех типов счетов юридического лица с указанием банков, в которых открыты эти счета.
Список всех акционеров юридического лица, которые имели не менее 10 процентов от общего количества голосов на момент принятия решения о привлечении средств населения и юридических лиц и на момент подписания до настоящего документа.
Список должен содержать полное наименование, юридический и почтовый адреса (либо фамилию, имя и отчество и паспортные данные) каждого из указанных в нем участников (акционеров), а также информацию об их долях в уставном капитале (фонде) на момент принятия решения о привлечении средств населения и юридических лиц, а также на момент подписания до настоящего документа.
4. Структура органов управления юридического лица.
5. Список всех членов органа управления юридического лица на момент принятия решения о привлечении средств и на момент подписания настоящего документа с указанием фамилии, имени, отчества всех занимаемых должностей каждого, в том числе вне органов управления данного юридического лица, в настоящее время и за последние 5 лет, а также долей в уставном капитале (фонде) юридического лица.
6. Список всех членов исполнительного органа юридического лица на момент принятия решения о привлечении средств и на момент подписания настоящего документа с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого, в том числе и вне органов управления юридического лица, в настоящее время и за последние 5 лет, а также его долей в уставном капитале (фонде) юридического лица.
7. Список всех предприятий, банков, фирм, организаций и других юридических лиц как в Российской Федерации, так и за ее пределами, в которых юридическое лицо обладает более чем 10 процентами их собственных средств. Список должен содержать юридический статус, полные фирменные наименования указанных организаций, их местонахождение (страну, город), долю данного юридического лица в собственных средствах этих предприятий, учреждений и организаций.
8. Принадлежность юридического лица к промышленным, банковским, финансовым группам, холдингам, концернам, ассоциациям, общественным организациям, членство на товарных, валютных, фондовых, прочих биржах с указанием их наименования и местонахождения как в Российской Федерации, так и вне ее.
9. Список всех филиалов, представительств юридического лица, содержащий их полные наименования, места расположения (страна, город), почтовые адреса, даты открытия, фамилии, имена, отчества их руководителей, а также вид деятельности, собственный капитал, оборот, прибыль, задолженность на момент подписания настоящего документа.
Б. Данные о финансовом положении юридического лица
10. Бухгалтерские балансы за последние три завершенных финансовых года либо за каждый завершенный период с момента образования, если этот срок менее трех лет, с отметкой об их принятии налоговой инспекцией и подтвержденные в предусмотренных случаях аудиторской проверкой.
11. Бухгалтерский баланс и отчет о результатах финансовой деятельности по состоянию на конец последнего квартала перед представлением соответствующей документации в Федеральную комиссию, подтвержденный аудиторской проверкой.
12. Краткое описание имущества юридического лица и основные виды его деятельности.
В случае передачи имущества юридического лица другим лицам по договорам о совместной деятельности, то к соответствующим строкам бухгалтерских балансов юридического лица должны прикладываться краткие разъяснения о том, кому и на какой срок передано имущество, составе и оценке стоимости этого имущества, на каких условиях и какие финансовые результаты от его использования были получены данным юридическим лицом.
Необходимо также приложить к бухгалтерскому балансу на последнюю отчетную дату соответствующее пояснение о суммах, учитываемых в активе баланса по строке "Расчеты с учредителями", включая информацию о сумме задолженности по каждому из участников общества, а также причинах ее непогашения.
В составе дебиторской задолженности, учтенной по бухгалтерскому балансу, на последнюю отчетную необходимо отдельно показать сумму просроченной и безнадежной к взысканию задолженности, а также задолженности, срок которой превышает 3 месяца с момента ее возникновения.
При наличии по данным бухгалтерского баланса суммы убытков необходимо объяснить их причины.
По средствам, учтенным как краткосрочные или долгосрочные финансовые вложения, необходимо расшифровать структуру этих вложений, включая данные о видах, типах, количестве, учетной и рыночной стоимости ценных бумаг различных эмитентов и долей в различных предприятиях, а также стоимости имущества, переданного юридическим лицом по договорам о совместной деятельности другим лицам.
13. Полные отчеты о результатах финансовой деятельности и использовании прибыли за последние три завершенных финансовых года либо за каждый завершенный период с момента образования, если этот срок менее трех лет, с отметкой об их принятии налоговой инспекцией и подтвержденные в предусмотренных случаях аудиторской проверкой.
Эти данные должны включать данные о:
- общем размере и основных источниках формирования прибыли;
- размере уплаченных налогов;
- размере прибыли, распределяемой между участниками;
- размере капитализированной прибыли (с разбивкой по фондам);
- размере прибыли, направленной на формирование резервного фонда;
- прочих направлениях использования прибыли (расшифровать, если статья составляет более 5 процентов прибыли).
14. Рублевая оценка валютной части статей доходов и расходов отдельно по каждому виду валют. Рублевая оценка валютной части статей производится по рыночному курсу Центрального банка Российской Федерации на дату составления соответствующих документов.
15. Размер резервного фонда в соответствии с уставными документами и фактический размер фонда на дату принятия решения.
Отчет об использовании средств резервного фонда за последние три года или за период с момента существования.
16. Размер просроченной задолженности по уплате налогов.
17. Сведения о задолженности кредиторам на последнюю отчетную дату:
общий размер задолженности по кредитам банка, в том числе:
краткосрочные кредиты банка (включая просроченные);
долгосрочные кредиты банка с разбивкой по срокам погашения (в том числе просроченные).
Общий размер задолженности кредиторам:
общая сумма кредиторской задолженности (в том числе просроченная задолженность по данным обслуживающего банка);
расшифровка задолженности по кредиторам;
динамика кредиторской задолженности за последние три года.
18. Сведения о направлении средств на капитальные вложения:
объем капитальных вложений за три последних года;
объем незавершенного строительства, в том числе с превышением установленных сроков строительства (пообъектно);
объем неустановленного оборудования.
19. Сведения об административных экономических санкциях, налагавшихся на юридическое лицо органами государственного управления, судом, государственным арбитражем или третейским судом в течение трех лет до момента представления соответствующего отчета. Такие сведения должны содержать:
дату наложения санкций;
орган, наложивший санкцию;
причину наложения санкции;
вид санкций;
размер санкций;
степень исполнения санкций к моменту принятия решения о выпуске ценных бумаг.
20. Сведения об уставном капитале (фонде) юридического лица, составленные по форме:
общий объем уставного капитала (фонда);
деление уставного капитала (фонда) на доли, акции;
объем оплаченной части уставного капитала (фонда);
количества ранее выпущенных акций, их номинал, распределение по видам акций, права владельцев различных видов акций (для акционерных обществ);
условия выплаты дивидендов.
21. Отчет о выпущенных юридическим лицом ценных бумагах (если имелись) с разбивкой по выпускам ценных бумаг, составленный по форме:
вид ценных бумаг;
дата выпуска;
дата погашения;
объем выпуска (по номинальной стоимости);
количество выпущенных бумаг;
номинал (разбивка по номиналам);
выплаты дивидендов (процентов);
даты выплаты дивидендов (процентов).
В. Сведения о привлечении средств населения
и юридических лиц на основании договоров
22. Информация о средствах, привлеченных на основе договоров:
а) вид договоров, на основании которых юридическое лицо привлекает денежные средства физических и юридических лиц;
б) количество заключенных договоров;
г) общая сумма привлеченных денежных средств юридических и физических лиц.
23. Данные о порядке заключения договоров:
а) дата принятия решения о выпуске ценных бумаг, документов или начале привлечения средств по договорам;
б) орган, принявший вышеуказанное решение;
в) дата заключения первого договора;
г) ограничения на потенциальных покупателей, контрагентов;
д) дата окончания процесса привлечения средств по договорам;
е) место (места), где производится заключение соответствующих договоров;
ж) условия и порядок заключения договоров.
24. Данные стоимостных и расчетных условий договоров:
а) условия привлечения средств по договорам;
б) порядок внесения средств по договору (периодичность платежей, форма расчетов, номера счетов, оформляемые документы и т.д.).
25. Данные об организациях, содействующих заключению и оформлению договоров.
Список включает:
полное фирменное наименование таких юридических лиц;
их юридические и почтовые адреса;
характер их участия в процедуре выпуска ценных бумаг, документов или заключения и оформления договоров.
26. Данные о получении доходов по ценным бумагам, документам, договорам.
27. Прочие существенные условия договоров.
28. Направления использования средств мобилизуемых средств с указанием лиц, которым эти средства передаются для реализации инвестиционных и иных проектов. В случае, если проект проходил экспертизу в каких-либо специализированных государственных либо самостоятельных структурах, необходимо документальное подтверждение этой экспертизы.
29. Порядок раскрытия юридическим лицом информации о своей финансово-хозяйственной деятельности инвесторам, включая порядок обеспечения их доступа к финансовой отчетности юридического лица и к другим документам, принятие которых может оказать существенное воздействие на сохранность, доходность, ликвидность или рискованность инвестиций.
30. Предложения юридического лица о порядке и сроках приведения своей деятельности на рынке ценных бумаг и финансовом рынке в соответствие с требованием законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, банках и банковской деятельности, а также отчет о предпринятых мерах в этом направлении.