ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ
N 01-01-17/19872
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
N ЕД-23-2/15@
29 сентября 2020 года
ДОПОЛНЕНИЕ N 2
К СОГЛАШЕНИЮ О СОТРУДНИЧЕСТВЕ И ОРГАНИЗАЦИИ
ИНФОРМАЦИОННОГО ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ
ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ И ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ
ОТ 15 ОКТЯБРЯ 2015 ГОДА N 01-01-14/22440/N ММВ-23-2/77
Внести в Соглашение о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы от 15 октября 2015 года N 01-01-14/22440/N ММВ-23-2/77 (далее - Соглашение) следующие изменения и дополнения:
1. Преамбулу Соглашения после слов "Федеральным законом от 28 июня 2014 года N 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации"," дополнить словами "Конвенцией о взаимной административной помощи по налоговым делам от 25 января 1988 года, ратифицированной Федеральным законом от 4 ноября 2014 года N 325-ФЗ и вступившей в силу для Российской Федерации с 1 июля 2015 года, международными договорами по вопросам налогообложения,".
2. Пункт 3.2 статьи 3 Соглашения изложить в следующей редакции:
"3.2. Перечень передаваемой информации, периодичность и формы ее представления, а также уровень взаимодействия Сторон при передаче информации определены в приложениях N 1 и N 2 к настоящему Соглашению, являющихся его неотъемлемыми частями. Указанные приложения могут изменяться по согласованию Сторон путем оформления соответствующих дополнений к настоящему Соглашению.
Порядок обмена Сторонами информацией, сроки представления такой информации, требования к структуре и содержанию файлов передачи данных, средства коммуникации и связи, а также прочие технические условия, необходимые для обеспечения информационного взаимодействия в соответствии с настоящим Соглашением, определяются Протоколом информационного взаимодействия Сторон, подписываемым заместителями руководителей Сторон.".
3. Пункт 8 приложения N 1 к Соглашению изложить в следующей редакции:
"
| 8. | Сведения о реквизитах открытых в иностранных организациях финансового рынка за пределами территории Российской Федерации счетов (вкладов) граждан Российской Федерации и юридических лиц, которые прямо или косвенно контролируются гражданами Российской Федерации < * > | По запросу | В электронной форме в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
".
4. Пункты 20 - 23 приложения N 1 к Соглашению изложить в следующей редакции:
"
| 20. | Сведения об операторах лотерей | Ежеквартально | В электронном виде | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 21. | Сведения об организаторах азартных игр | Ежеквартально | В электронном виде | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 22. | Информация о результатах осуществления ФНС России контроля и надзора за соблюдением организаторами азартных игр, а также операторами лотерей законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма | Ежеквартально | В электронном виде | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 23. | Сведения о типологиях, схемах и методах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, установленных при осуществлении ФНС России и ее территориальными органами контроля за исполнением организаторами азартных игр, а также операторами лотерей требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма | По мере выявления | В электронном виде и/или на бумажном носителе | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
".
5. Приложение N 1 к Соглашению дополнить новым пунктом 24.
"
| 24 | Сведения о предоставлении права/прекращении права организации и (или) физического лица использовать электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств | По запросу | В электронном виде в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
".
6. Пункты 7 - 9 приложения N 2 к Соглашению изложить в следующей редакции:
"
| 7. | Информация о признаках несоблюдения организаторами азартных игр, а также операторами лотерей требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма | Еженедельно, ежеквартально < * > | В электронном виде и/или на бумажном носителе | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 8. | Информация о признаках неэффективности систем внутреннего контроля организаторов азартных игр, а также операторов лотерей | По мере выявления | В электронном виде и/или на бумажном носителе | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 9. | Сведения о типологиях, схемах и методах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма | По мере выявления | В электронном виде и/или на бумажном носителе | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
< * > Периодичность представления информации определяется Протоколом информационного взаимодействия в зависимости от вида информации и способа ее передачи.".
7. Приложение N 2 к Соглашению дополнить новым пунктом 10 следующего содержания:
"
| 10. | Сведения о бенефициарных владельцах клиентов организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом | По запросу | В электронном виде и/или на бумажном носителе | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
".
8. Настоящее дополнение является неотъемлемой частью Соглашения и вступает в силу с даты подписания Сторонами.
9. Настоящее дополнение составлено в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой Стороны.
Директор Федеральной службы
по финансовому мониторингу
Ю.А.ЧИХАНЧИН
Руководитель
Федеральной налоговой службы
Д.В.ЕГОРОВ