Приказ ФНС РФ от 11.12.2009 N ШТ-7-6/593@

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ

от 11 декабря 2009 г. N ШТ-7-6/593@

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ,

ИСПОЛЬЗУЕМЫХ В ЭЛЕКТРОННОМ ДОКУМЕНТООБОРОТЕ,

ПРИ ПРЕДСТАВЛЕНИИ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ (РАСЧЕТОВ)

В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML) (ВЕРСИЯ 5)

В соответствии с пунктами 3 и 4 статьи 80 Налогового кодекса Российской Федерации и на основании Приказов ФНС России от 02.11.2009 N ММ-7-6/534@ "Об утверждении Методических рекомендаций по организации электронного документооборота при представлении налоговых деклараций (расчетов) в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи" и от 25.02.2009 N ММ-7-6/85@ "Об утверждении форм документов, используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий в соответствии с Административным регламентом ФНС России, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18.01.2008 N 9н" приказываю:

1. Утвердить формат представления сведений информационного сообщения о доверенности, выданной представителю о наделении его полномочиями по исполнению обязанностей в налоговых органах в электронном виде (версия 5.01) часть LXXXVI, согласно приложению N 1 к настоящему Приказу.

2. Утвердить формат представления сведений уведомления об уточнении налоговой декларации (расчета) в электронном виде (версия 5.03) часть LXXXVII согласно приложению N 2 к настоящему Приказу.

3. Утвердить формат представления сведений квитанции о приеме налоговой декларации (расчета) (Квитанция о приеме отчетности) в электронном виде (версия 5.01) часть XCV согласно приложению N 3 к настоящему Приказу.

4. Утвердить формат представления сведений подтверждения даты отправки налогоплательщиком (представителем) декларации (расчета). (Подтверждение даты отправки) в электронном виде (версия 5.01) часть XCVI согласно приложению N 4 к настоящему Приказу.

5. Утвердить формат представления сведений уведомления об отказе в приеме налоговой декларации (расчета) в электронном виде (версия 5.01) часть XCVII согласно приложению N 5 к настоящему Приказу.

6. Утвердить формат представления сведений извещения о вводе сведений, указанных в налоговой декларации (расчете) в электронном виде (версия 5.01) часть XCVIII, согласно приложению N 6 к настоящему Приказу.

7. Утвердить формат представления сведений извещения о получении электронного документа (документов) в электронном виде (версия 5.01) часть XCIX согласно приложению N 7 к настоящему Приказу.

8. Признать утратившим силу Приказ ФНС России от 26.12.2008 N ММ-3-6/689@ "Об утверждении формата уведомления об уточнении налоговой декларации (расчета)".

9. Установить, что пункты 1 - 8 настоящего Приказа вступают в силу с даты, установленной приказом о внедрении в промышленную эксплуатацию программного обеспечения участников информационного взаимодействия в электронном виде, обеспечивающего исполнение положений Методических рекомендаций, утвержденных Приказом ФНС России от 02.11.2009 N ММ-7-6/534@ "Об утверждении методических рекомендаций по организации электронного документооборота при представлении налоговых деклараций (расчетов) в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи".

10. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Н.Е. Мельникова.

Исполняющий обязанности руководителя

Федеральной налоговой службы

Т.В.ШЕВЦОВА

Приложение N 1

к Приказу ФНС России

от "__" ________ 2009 г. N __

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ИНФОРМАЦИОННОГО СООБЩЕНИЯ

О ДОВЕРЕННОСТИ, ВЫДАННОЙ ПРЕДСТАВИТЕЛЮ О НАДЕЛЕНИИ ЕГО

ПОЛНОМОЧИЯМИ ПО ИСПОЛНЕНИЮ ОБЯЗАННОСТЕЙ В НАЛОГОВЫХ

ОРГАНАХ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

(ВЕРСИЯ 5.01)

ЧАСТЬ LXXXVI

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам передачи в электронном виде сведений информационного сообщения о доверенности, выданной представителю о наделении его полномочиями по исполнению обязанностей в налоговых органах.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями Приказа ФНС России от 02.11.2009 N ММ-7-6/534@ "Об утверждении Методических рекомендаций по организации электронного документооборота при представлении налоговых деклараций (расчетов) в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи".

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, обозначающий принадлежность информации файла обмена к определенному виду (R) и типу (T), принимает значение NO_DOVER.

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена < * > . Каждый из идентификаторов (A и K) - четырехразрядный код налогового органа по СОНО.

< * > Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.

O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);

- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный уникальный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

< ?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"? >

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

NO_DOVER_1_086_00_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Логическая модель файла представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла и сведения о них приведены в Разделе 4.

Для каждого структурного элемента логической модели файла в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.

- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Сокращенные наименования могут записываться буквами и цифрами.

- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент (имеющий вложенные), "П" - простой элемент (не имеющий вложенных), "А" - атрибут. Если для определения элемента используется пользовательский тип данных, наименование типа данных (типового элемента) указывается в графе "Дополнительные сведения".

- Формат элемента. Формат < * > представляется в условных обозначениях, которым соответствуют следующие значения: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

< * > При описании структуры формата файла обмена используются следующие металингвистические конструкции:

< > - метасимволы, используемые для выделения элементов структуры сообщения (логической модели);

| - метасимвол, означающий возможность выбора среди нескольких вариантов значений элемента металингвистической структуры.

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков в строке, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-). В случае, если элемент неопределенной длины, формат имеет вид Т.

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, а k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

- Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента в XML файле. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - обязательное наличие элемента (наименование элемента и его значение должны присутствовать в файле обмена); "Н" - присутствие элемента необязательно (наименование элемента и его значение в файле обмена могут отсутствовать). Если элемент может принимать ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "ОМ, ОКМ".

- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐ │┌─┐ │ ┌─┤│+│ attributes│ │ │└─┘ │ │ └──────────────┘ │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ┌─┤│+│ attributes│ │ │ │└─┘ │ ┌───────┐ │ │ └──────────────┘ │ ┌┴┐ │ │ │Файл │-├───┤ │ │ └┬┘ │ │ └───────┘ │ │ Информацион- │ │ ┌──────────────┐ ное сообщение│ │ │ ┌┴┐ о довереннос-│ │ ┌─┤УчСвДов │+│ ти, выданной │ │ │ │ └┬┘ представителю│ │ │ └──────────────┘ о наделении │ │ │ Учетные сведения его полномо- │ │ │ доверенности чиями по │ │ │ ┌──────────────┐ исполнению │ /-------\ ┌──────────────┐ │ │ │ ┌┴┐ обязанностей │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ├─┤СвПредст │+│ в налоговых └─┤-.-.-.-│-├─┤Документ │-├──┤ │ │ └┬┘ органах │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ └──────────────┘ \-------/ └──────────────┘ │ │ Сведения о Состав и структура │ │ представляемом документа │ │ лице │ │ ┌──────────────┐ │ /-------\ │ │ ┌┴┐ │ │ ├─┐ ├─┤СвДовер │+│ └─┤-.-.-.-│-├─┤ │ └┬┘ │ ├─┘ │ └──────────────┘ \-------/ │ Сведения о │ доверителе │ ┌──────────────┐ │ │ ┌┴┐ ├─┤СвУпПред │+│ │ │ └┬┘ │ └──────────────┘ │ Сведения об │ уполномоченном │ представителе │ и его полномочиях │ ┌──────────────┐ │ │ ┌┴┐ └─┤Удостов │+│ │ └┬┘ └──────────────┘ Сведения об удостоверителе

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.21.

Таблица 4.1

Информационное сообщение о доверенности,

выданной представителю о наделении его полномочиями

по исполнению обязанностей в налоговых органах (Файл)

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Таблица 4.3

Учетные сведения доверенности (УчСвДов)

Таблица 4.4

Сведения о представляемом лице (СвПредст)

Таблица 4.5

Сведения о доверителе (СвДовер)

Таблица 4.6

Сведения о доверителе юридическом, физическом лице (СвЮЛФЛ)

Таблица 4.7

Сведения об уполномоченном представителе и его

полномочиях (СвУпПред)

Таблица 4.8

Сведения об уполномоченном представителе (СвПред)

Таблица 4.9

Сведения об организации (СвОрг)

Таблица 4.10

Сведения об удостоверителе (Удостов)

Таблица 4.11

Сведения об организации (СвОрган)

Таблица 4.12

Реквизиты физического лица (СвФизЛиц)

Таблица 4.13

Сведения по юридическому лицу (СвЮрЛицо)

Таблица 4.14

Сведения о руководителе организации (СвРукОрг)

Таблица 4.15

Сведения по физическому лицу (СвФизЛицо)

Таблица 4.16

Сведения о полномочиях (СвПолн)

Таблица 4.17

Организация, ФЛ - место осуществления полномочий (ОргФЛ)

Таблица 4.18

Организация осуществления полномочий (Орг)

Таблица 4.19

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

Таблица 4.20

Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)

Таблица 4.21

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

Приложение N 2

к Приказу ФНС России

от "__" ________ 2009 г. N __

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ УТОЧНЕНИИ

НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ (РАСЧЕТА) В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

(ВЕРСИЯ 5.03)

ЧАСТЬ LXXXVII

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам передачи в электронном виде уведомления об уточнении налоговой декларации (расчета).

1.2. Основание разработки

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N,

где:

R_T - префикс, принимающий следующее значение для файла уведомления об уточнении декларации (расчета). R принимает значение "UU" (принадлежность передаваемых сведений к уведомлению об уточнении отчетности); T - принимает значение префикса принятого файла декларации (расчета). (Префикс принятого файла без разделителя для форматов версии 4.0, 5.0);

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя уведомления об уточнении налоговой декларации (участник информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформировано уведомление об уточнении налоговой декларации), K - дублирует значение идентификатора A.

Идентификатор A и K имеют вид:

- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);

- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);

O - идентификатор отправителя информации (уведомления об уточнении) - код налогового органа по СОНО;

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

< ?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"? >

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла схемы XML файла "Уведомление об уточнении отчетности" должно имеет следующий вид:

UU_OTCH_1_087_00_05_03_xx, где xx - текущая версия схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.

- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент (имеющий вложенные), "П" - простой элемент (не имеющий вложенных); А - атрибут. Если для определения элемента используется пользовательский тип данных, наименование типа данных (типового элемента) указывается в графе "Дополнительные сведения".

- Формат элемента. Формат < * > представляется в условных обозначениях, которым соответствуют следующие значения: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

< * > При описании структуры формата файла обмена используются следующие металингвистические конструкции:

< > - метасимволы, используемые для выделения элементов структуры сообщения (логической модели);

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐ │┌─┐ │ ┌─┤│+│ attributes│ │ │└─┘ │ │ └──────────────┘ │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ┌─┤│+│ attributes│ │ │ │└─┘ │ ┌───────┐ │ │ └──────────────┘ │ ┌┴┐ │ │ │Файл │-├──┤ │ │ └┬┘ │ │ └───────┘ │ │ Уведомление │ │ ┌──────────────┐ об уточнении│ │ │ ┌┴┐ налоговой │ │ ┌─┤СвОтпр │+│ декларации │ │ │ │ └┬┘ (расчета) │ │ │ └──────────────┘ │ │ │ Сведения о │ │ │ получателе │ │ │ (отправителе │ /-------\ ┌──────────────┐ │ │ отчетности) │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤Документ │-├──┤ │ ┌──────────────┐ │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ │ ┌┴┐ \-------/ └──────────────┘ │ ├─┤СвНП │+│ Состав и структура │ │ │ └┬┘ документа (сведения│ │ └──────────────┘ об уточнении │ │ Сведения о декларации │ │ налогоплательщике, (расчета)) │ │ предоставившем │ │ отчетность │ │ ┌──────────────┐ │ /-------\ │ │┌─┐ │ │ │ ├─┐ │ ┌──┤│+│ attributes│ └─┤-.-.-.-│-├─┤ │ │└─┘ │ │ ├─┘ │ │ └──────────────┘ \-------/ │ ┌──────────────┐ │ │ │ ┌┴┐ │ │ ┌─┤ОбщСвУвед │-├─┤ │ │ │ └┬┘ │ │ │ └──────────────┘ │ ┌──────────────┐ │ │ Общие сведения │ /-------\ │-- │ │ │ уведомления │ │ ├─┐ │- │ │ ┌─────────────┐ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤- │ │ │ │ /-------\ │ ┌─ - - - - - - ┐ │ ├─┘ │ ТекстОшОб │ │ │СведУвед ┌─┴─┐ │ ├─┐ │ -- ├┐ \-------/ │ │ └─┤ │ - ├─┤-.-.-.-│-├─┤ │- │ └──────────────┘ │ └─┬─┘ │ ├─┘ - │ Текст обработки └─────────────┘ \-------/ │ │ РекНал │ обобщенный Сведения │ уведомления │ └── - - - - - ─┘│ └── - - - - -\───┘ │ \/ ┌─┐ │ 0..└─┘ Рекомендация │ (предупреждение) налогоплательщику │ │ ┌─ - - - - - - ┐ ├┐ │ │СвПоОшибке ┌─┴┴┐ └─┤ │ + │ └─┬┬┘ └┬ - - - - - ──┘ └── - - ---\───┘ \/ ┌─┐ 0..└─┘ Сведения по выявленным ошибкам Generated by XmlSpy www.altova.co

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.12.

Таблица 4.1

Уведомление об уточнении налоговой декларации

(расчета) (Файл)

Таблица 4.2

Состав и структура документа (сведения об уточнении

декларации (расчета)) (Документ)

Таблица 4.3

Сведения о получателе (отправителе отчетности) (СвОтпр)

Таблица 4.4

Отправитель юридическое лицо (ОтпрЮЛ)

Таблица 4.5

Отправитель физическое лицо, представивший отчетность

(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)

Таблица 4.6

Сведения о налогоплательщике, предоставившем

отчетность (СвНП)

Таблица 4.7

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

Таблица 4.8

Налогоплательщик - физическое лицо,

представивший отчетность (в т.ч. индивидуальный

предприниматель) (НПФЛ)

Таблица 4.9

Сведения уведомления (СведУвед)

Таблица 4.10

Общие сведения уведомления (ОбщСвУвед)

┌───────────────────────────┬───────────────┬───────────┬───────────┬────────────┬─────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обяза- │ │ │ │(код) элемента │ элемента │ │тельности │ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Имя обработанного файла │ ИмяОбрабФайла │ А │ T(1-150) │ О │Имя поступившего на │ │ │ │ │ │ │обработку файла без │ │ │ │ │ │ │расширения │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Идентификатор │ ИдФайл │ А │ T(1-100) │ О │Определяется из элемента │ │обработанного файла │ │ │ │ │"Идентификатор файла" │ │ │ │ │ │ │поступившего на обработку │ │ │ │ │ │ │файла │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Идентификатор │ ИдДок │ А │ T(1-36) │ Н │Обязателен для файлов, │ │обработанного документа │ │ │ │ │сформированных в │ │(обязателен для форматов │ │ │ │ │соответствии с требованиями │ │версий 2, 3, 4) │ │ │ │ │формата версии 2.3,4. │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Дата приема файла в │ ДатаПрием │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │налоговом органе │ │ │ │ │Дата в формате ДДММГГГГ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Название программного │ ПрогрКомпл │ А │ T(1-80) │ О │ │ │комплекса, осуществившего │ │ │ │ │ │ │проверку отчетности │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Регистрационный номер │ РегНом │ А │ T(=50) │ О │ │ │отчетности в налоговом │ │ │ │ │ │ │органе │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Код формы отчетности по │ КНД │ А │ T(=7) │ О │Типовой элемент < КНДТип > Код │ │КНД │ │ │ │ │из Классификатора налоговой │ │ │ │ │ │ │документации │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Наименование формы │ НаимОтч │ А │ T(1-500) │ О │ │ │отчетности │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Номер корректировки │ НомКорр │ А │ T(1-3) │ О │ │ │(0 - первичный, 1 - 999 - │ │ │ │ │ │ │корректирующий) или вид │ │ │ │ │ │ │документа │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент < xs:gYear > │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Код отчетного (налогового) │ Период │ А │ T(1-2) │ Н │Не указывается для │ │периода │ │ │ │ │отчетности, не требующей │ │ │ │ │ │ │указания отчетного │ │ │ │ │ │ │(налогового) периода │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Наименование налогового │ ПериодНаим │ А │ T(1-100) │ Н │Не указывается для │ │(отчетного) периода │ │ │ │ │отчетности, не требующей │ │ │ │ │ │ │указания отчетного │ │ │ │ │ │ │(налогового) периода │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Регистрационный номер │ РегНомУвед │ А │ T(=20) │ О │ │ │уведомления в налоговом │ │ │ │ │ │ │органе │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Дата формирования │ ДатаФормУвед │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │уведомления │ │ │ │ │Дата в формате ДДММГГГГ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Код обработки обобщенный │ КодОшОб │ А │ T(=10) │ НК │По классификатору ошибок │ │ │ │ │ │ │КОФО │ │ │ │ │ │ │Обязателен при идентификации │ │ │ │ │ │ │ошибки по указанному │ │ │ │ │ │ │классификатору │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Текст обработки обобщенный │ ТекстОшОб │ П │ T(0-) │ О │Сведения представляются как │ │ │ │ │ │ │раздел CDATA │ │ │ │ │ │ │Текстовая строка, │ │ │ │ │ │ │представленная в │ │ │ │ │ │ │соответствии с │ │ │ │ │ │ │рекомендациями XML 1.0 │ └───────────────────────────┴───────────────┴───────────┴───────────┴────────────┴─────────────────────────────┘

Таблица 4.11

Сведения по выявленным ошибкам (СвПоОшибке)

Таблица 4.12

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)

Приложение N 3

к Приказу ФНС России

от "__" ________ 2009 г. N __

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ КВИТАНЦИИ О ПРИЕМЕ НАЛОГОВОЙ

ДЕКЛАРАЦИИ (РАСЧЕТА) (КВИТАНЦИЯ О ПРИЕМЕ ОТЧЕТНОСТИ)

В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

(ВЕРСИЯ 5.01)

ЧАСТЬ XCV

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам передачи в электронном виде сведений квитанции о приеме налоговой декларации (расчета) (Квитанция о приеме отчетности). (Далее - файл "Квитанция о приеме отчетности".)

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями:

Приказа ФНС РФ от 25.02.2009 N ММ-7-6/85@ "Об утверждении форм документов, используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий в соответствии с Административным регламентом ФНС России, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18.01.2008 N 9н";

Приказа ФНС России от 02.11.2009 N ММ-7-6/534@ "Об утверждении Методических рекомендаций по организации электронного документооборота при представлении налоговых деклараций (расчетов) в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи".

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N,

где:

R_T - префикс, принимающий следующее значение для файла "Квитанция о приеме отчетности". R принимает значение "KVPR" (принадлежность передаваемых сведений к квитанции о приеме отчетности"); T - принимает значение префикса принятого файла декларации (расчета). (Префикс принятого файла без разделителя для форматов версии 4.0 и 5.0);

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя квитанции о приеме отчетности (участник информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформирована квитанция о приеме отчетности), K - дублирует значение идентификатора A.

Идентификаторы A и K имеют вид:

- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);

O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) - код налогового органа по СОНО;

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

< ?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"? >

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла схемы XML файла "Квитанция о приеме отчетности" должно имеет следующий вид:

KVPR_OTCH_1_095_00_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.

< * > При описании структуры формата файла обмена используются следующие металингвистические конструкции:

< > - метасимволы, используемые для выделения элементов структуры сообщения (логической модели);

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.11.

Таблица 4.1

Квитанция о приеме налоговой декларации (расчета) (Файл)

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Таблица 4.3

Сведения о получателе квитанции (отправителе

отчетности) (СвОтпр)

Таблица 4.4

Отправитель юридическое лицо (ОтпрЮЛ)

Таблица 4.5

Отправитель физическое лицо, представивший отчетность

(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)

Таблица 4.6

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

Таблица 4.7

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

Таблица 4.8

Налогоплательщик - физическое лицо, представивший

отчетность (в т.ч. индивидуальный предприниматель) (НПФЛ)

Таблица 4.9

Сведения квитанции (СвКвит)

┌───────────────────────────┬───────────────┬───────────┬───────────┬────────────┬─────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обяза- │ │ │ │(код) элемента │ элемента │ │тельности │ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Имя обработанного файла │ ИмяОбрабФайла │ А │ T(1-150) │ О │Имя поступившего на │ │ │ │ │ │ │обработку файла без │ │ │ │ │ │ │расширения │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Идентификатор │ ИдФайл │ А │ T(1-100) │ О │Определяется из элемента │ │обработанного файла │ │ │ │ │"Идентификатор файла" │ │ │ │ │ │ │поступившего на обработку │ │ │ │ │ │ │файла │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Идентификатор │ ИдДок │ А │ T(1-36) │ Н │Обязателен для форматов │ │обработанного документа │ │ │ │ │версий 2, 3, 4 │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Дата представления │ ДатаПредст │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │налоговой декларации │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │ │(расчета) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Время представления │ ВремПредст │ А │ T(=8) │ О │Типовой элемент < ВремяТип > в │ │налоговой декларации │ │ │ │ │формате ЧЧ.ММ.СС │ │(расчета) │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Код формы отчетности по │ КНД │ А │ T(=7) │ О │Типовой элемент < КНДТип > │ │КНД │ │ │ │ │Код декларации (расчета) в │ │ │ │ │ │ │соответствии с │ │ │ │ │ │ │Классификатором налоговой │ │ │ │ │ │ │документации │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Наименование формы │ НаимОтч │ А │ T(1-500) │ О │ │ │отчетности │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Вид документа (Номер │ НомКорр │ А │ T(1-3) │ О │Вид документа (Номер │ │корректировки (0 - │ │ │ │ │корректировки) в зависимости │ │первичный, 1 - 999 - │ │ │ │ │от представленной налоговой │ │корректирующий)) │ │ │ │ │декларации (расчета) │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Код отчетного (налогового) │ Период │ А │ T(1-2) │ Н │Не указывается для │ │периода │ │ │ │ │отчетности, не требующей │ │ │ │ │ │ │указания отчетного │ │ │ │ │ │ │(налогового) периода │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Наименование налогового │ ПериодНаим │ А │ T(1-100) │ Н │Не указывается для │ │(отчетного) периода │ │ │ │ │отчетности, не требующей │ │ │ │ │ │ │указания отчетного │ │ │ │ │ │ │(налогового) периода │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент < xs:gYear > │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Дата поступления налоговой │ ДатаПост │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > > │ │декларации (расчета) │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Дата принятия декларации │ ДатаПрин │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > > │ │(расчета) налоговым │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │ │органом │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Регистрационный номер │ РегНом │ А │ T(1-50) │ О │ │ │отчетности в налоговом │ │ │ │ │ │ │органе │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Название программного │ ПрогрКомпл │ А │ T(1-80) │ О │ │ │комплекса, осуществившего │ │ │ │ │ │ │проверку отчетности │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────┴───────────────┴───────────┴───────────┴────────────┴─────────────────────────────┘

Таблица 4.10

Сведения о налоговом органе - месте поступления

отчетности (СвНалОргПост)

Таблица 4.11

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)

Приложение N 4

к Приказу ФНС России

от "__" ________ 2009 г. N __

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ ДАТЫ ОТПРАВКИ

НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОМ (ПРЕДСТАВИТЕЛЕМ) ДЕКЛАРАЦИИ (РАСЧЕТА).

(ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ДАТЫ ОТПРАВКИ) В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

(ВЕРСИЯ 5.01)

ЧАСТЬ XCVI

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам передачи в электронном виде сведений подтверждения даты отправки налогоплательщиком (представителем) декларации (расчета). (Далее файл "Подтверждение даты отправки".)

1.2. Основание разработки

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N,

где:

R_T - префикс, принимающий следующее значение для файла "Подтверждение даты отправки". R принимает значение "POD" (принадлежность передаваемых сведений к подтверждению даты отправки); T - принимает значение префикса принятого файла декларации (расчета). (Префикс принятого файла без разделителя для форматов версии 4.0, 5.0);

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя подтверждения даты отправки (участник информационного обмена, сформировавшего файл в ответ на который сформировано подтверждение даты отправки), K - дублирует значение идентификатора A.

Идентификатор A и K имеют вид:

- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);

O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

- для специализированного оператора связи - трехзначный код специализированного оператора связи в соответствии с информационным ресурсом организатора сети ДУЦ ФНС России;

- для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

< ?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"? >

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла схемы XML файла "Подтверждение даты отправки" должно иметь следующий вид:

POD_OTCH_1_096_00_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.

< * > При описании структуры формата файла обмена используются следующие металингвистические конструкции:

< > - метасимволы, используемые для выделения элементов структуры сообщения (логической модели);

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.10.

Таблица 4.1

Подтверждение даты отправки электронного документа (Файл)

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Таблица 4.3

Организация, подтвердившая дату отправки (ОргПодт)

Таблица 4.4

Специализированный оператор связи, подтвердивший дату

отправки (СпецОперат)

Таблица 4.5

Сведения подтверждения (СведПодтв)

Таблица 4.6

Сведения об отправителе документа (СвОтпр)

Таблица 4.7

Отправитель - юридическое лицо (ОтпрЮЛ)

Таблица 4.8

Отправитель - физическое лицо, представивший отчетность

(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)

Таблица 4.9

Получатель документа (ПолДок)

Таблица 4.10

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)

Приложение N 5

к Приказу ФНС России

от "__" ________ 2009 г. N __

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ОТКАЗЕ В ПРИЕМЕ

НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ (РАСЧЕТА) В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

(ВЕРСИЯ 5.01)

ЧАСТЬ XCVII

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам передачи в электронном виде сведений уведомления об отказе в приеме налоговой декларации (расчета) в электронном виде. (Далее - файл "Уведомление об отказе".)

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями:

Приказа ФНС РФ от 25.02.2009 N ММ-7-6/85@ Об утверждении форм документов, используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий в соответствии с Административным регламентом ФНС России, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18.01.2008 N 9н;

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N,

где:

R_T - префикс, принимающий следующее значение для файла "Уведомление об отказе". R принимает значение "UO" (принадлежность передаваемых сведений к уведомлению об отказе); T - принимает значение префикса принятого файла декларации (расчета). (Префикс принятого файла без разделителя для форматов версии 4.0, 5.0);

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя уведомления об отказе (участник информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформировано уведомление об отказе), K - дублирует значение идентификатора A.

Идентификатор A и K имеют вид:

- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);

O - идентификатор отправителя информации - четырехразрядный код налогового органа по СОНО;

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

< ?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"? >

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла схемы XML файла "Уведомление о непринятой отчетности" должно имеет следующий вид:

UO_OTCH_1_097_00_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.

- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент (имеющий вложенные), "П" - простой элемент (не имеющий вложенных); "А" - атрибут. Если для определения элемента используется пользовательский тип данных, наименование типа данных (типового элемента) указывается в графе "Дополнительные сведения".

< * > При описании структуры формата файла обмена используются следующие металингвистические конструкции:

< > - метасимволы, используемые для выделения элементов структуры сообщения (логической модели);

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.13.

Таблица 4.1

Уведомление об отказе в приеме налоговой декларации

(расчета) (Файл)

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Таблица 4.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

Таблица 4.4

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

Таблица 4.5

Налогоплательщик - физическое лицо, (в т.ч. индивидуальный

предприниматель) (НПФЛ)

Таблица 4.6

Сведения о получателе уведомления (отправителе

отчетности) (СвОтпр)

Таблица 4.7

Отправитель юридическое лицо (ОтпрЮЛ)

Таблица 4.8

Отправитель физическое лицо (в т.ч. индивидуальный

предприниматель) (ОтпрФЛ)

Таблица 4.9

Сведения о налоговом органе, в который направлена

декларация (отчет) (СвНалОргНап)

Таблица 4.10

Сведения уведомления (СведУведУточ)

Таблица 4.11

Общие сведения уведомления (ОбщСвУвед)

┌───────────────────────────┬───────────────┬───────────┬───────────┬────────────┬─────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │обяза- │ │ │ │(код) элемента │ элемента │ │тельности │ │ │ │ │ │ │элемента │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Имя обработанного файла │ ИмяОбрабФайла │ А │ T(1-150) │ О │Имя поступившего на │ │ │ │ │ │ │обработку файла без │ │ │ │ │ │ │расширения │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Идентификатор │ ИдФайл │ А │ T(1-100) │ Н │"Идентификатор файла" │ │обработанного файла │ │ │ │ │поступившего на обработку │ │ │ │ │ │ │файла. │ │ │ │ │ │ │Обязателен при возможности │ │ │ │ │ │ │форматного контроля элемента │ │ │ │ │ │ │в полученном файле │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Идентификатор │ ИдДок │ А │ T(1-36) │ Н │Обязателен для форматов │ │обработанного документа │ │ │ │ │версий 2, 3, 4 при │ │(обязателен для форматов │ │ │ │ │возможности форматного │ │версий 2, 3, 4) │ │ │ │ │контроля элемента в │ │ │ │ │ │ │полученном файле │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Дата направления файла │ ДатаПредст │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > в │ │ │ │ │ │ │формате ДДММГГГГ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Время направления файла │ ВремПредст │ А │ T(=8) │ О │Типовой элемент < ВремяТип > . │ │ │ │ │ │ │Время в формате ЧЧ.ММ.СС │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Дата поступления файла в │ ДатаПрием │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > в │ │налоговый орган │ │ │ │ │формате ДДММГГГГ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Код формы отчетности по │ КНД │ А │ T(=7) │ Н │Типовой элемент < КНДТип > . │ │КНД │ │ │ │ │Код декларации (расчета) в │ │ │ │ │ │ │соответствии с │ │ │ │ │ │ │Классификатором налоговой │ │ │ │ │ │ │документации. │ │ │ │ │ │ │Обязателен при возможности │ │ │ │ │ │ │форматного контроля элемента │ │ │ │ │ │ │в полученном файле │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Наименование формы │ НаимОтч │ А │ T(1-500) │ Н │Обязателен при возможности │ │отчетности │ │ │ │ │форматного контроля в │ │ │ │ │ │ │полученном файле элемента │ │ │ │ │ │ │КНД │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Номер корректировки (0 - │ НомКорр │ А │ T(1-3) │ Н │Вид документа (Номер │ │первичный, 1 - 999 - │ │ │ │ │корректировки) в зависимости │ │корректирующий) или вид │ │ │ │ │от представленной налоговой │ │документа │ │ │ │ │декларации (расчета). │ │ │ │ │ │ │Обязателен при возможности │ │ │ │ │ │ │форматного контроля элемента │ │ │ │ │ │ │в полученном файле │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ Н │Типовой элемент < xs:gYear > . │ │ │ │ │ │ │Обязателен при возможности │ │ │ │ │ │ │форматного контроля элемента │ │ │ │ │ │ │в полученном файле │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Код отчетного (налогового) │ Период │ А │ T(1-2) │ Н │Не указывается для │ │периода │ │ │ │ │отчетности, не требующей │ │ │ │ │ │ │указания отчетного │ │ │ │ │ │ │(налогового) периода и при │ │ │ │ │ │ │возможности форматного │ │ │ │ │ │ │контроля в полученном файле │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-7) │ Н │Обязателен при присутствии │ │ │ │ │ │ │показателя в поступившей │ │ │ │ │ │ │декларации (расчете) и при │ │ │ │ │ │ │возможности форматного │ │ │ │ │ │ │контроля в полученном файле │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Название программного │ ПрогрКомпл │ А │ T(1-80) │ О │ │ │комплекса, осуществившего │ │ │ │ │ │ │проверку отчетности │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───────────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────────────────────┤ │Дата формирования │ ДатаФормУвед │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > в │ │уведомления │ │ │ │ │формате ДДММГГГГ │ └───────────────────────────┴───────────────┴───────────┴───────────┴────────────┴─────────────────────────────┘

Таблица 4.12

Перечень выявленных нарушений (ПеречВыявНар)

Таблица 4.13

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)

Приложение N 6

к Приказу ФНС России

от "__" ________ 2009 г. N __

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ИЗВЕЩЕНИЯ О ВВОДЕ СВЕДЕНИЙ,

УКАЗАННЫХ В НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ (РАСЧЕТЕ)

В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

(ВЕРСИЯ 5.01)

ЧАСТЬ XCVIII

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам передачи в электронном виде сведений извещения о вводе сведений, указанных в налоговой декларации (расчете). (Далее - файл "Извещение о вводе сведений".)

1.2. Основание разработки

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N,

где:

R_T - префикс, принимающий следующее значение для файла "Извещение о вводе сведений". R принимает значение "IZV" (принадлежность передаваемых сведений к извещению о вводе сведений); T - принимает значение префикса принятого файла (Префикс принятого файла без разделителя для форматов версии 4.0, 5.0);

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя извещения о вводе сведений (участник информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформировано извещение о вводе сведений), K - дублирует значение идентификатора A.

Идентификатор A и K имеют вид:

- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);

O - идентификатор отправителя информации (извещения о вводе сведений) - код налогового органа по СОНО;

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

< ?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"? >

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла схемы XML файла "Извещение о вводе сведений" должно иметь следующий вид:

IZV_OTCH_1_098_00_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.

- Формат элемента. Формат < * > представляется в условных обозначениях, которым соответствуют следующие значения: T - символьная строка, N - числовое значение (целое или дробное).

< * > При описании структуры формата файла обмена используются следующие металингвистические конструкции:

< > - метасимволы, используемые для выделения элементов структуры сообщения (логической модели);

- Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента в XML файле. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - обязательное наличие элемента (наименование элемента и его значение должны присутствовать в файле обмена), "Н" - присутствие элемента необязательно (наименование элемента и его значение в файле обмена могут отсутствовать). Если элемент может принимать ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "ОМ, ОКМ".

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.11.

Таблица 4.1

Извещения о вводе сведений, указанных в налоговой

декларации (расчете) (Файл)

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Таблица 4.3

Сведения о получателе извещения (отправителе

отчетности) (СвПол)

Таблица 4.4

Отправитель отчетности - юридическое лицо (ОтпрЮЛ)

Таблица 4.5

Отправитель отчетности - физическое лицо

(в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)

Таблица 4.6

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

Таблица 4.7

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

Таблица 4.8

Налогоплательщик - физическое лицо, представивший

отчетность (в т.ч. индивидуальный предприниматель) (НПФЛ)

Таблица 4.9

Общие сведения извещения о вводе (СвИзвещВ)

Таблица 4.10

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)

Приложение N 7

к Приказу ФНС России

от "__" ________ 2009 г. N __

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ИЗВЕЩЕНИЯ О ПОЛУЧЕНИИ ЭЛЕКТРОННОГО

ДОКУМЕНТА (ДОКУМЕНТОВ) В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

(ВЕРСИЯ 5.01)

ЧАСТЬ XCIX

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам передачи в электронном виде сведений о получении электронного документа (документов). (Далее файл "Извещение о получении документа").

1.2. Основание разработки

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий следующее значение для файла "Извещение о получении документа". R принимает значение "IZP" (принадлежность передаваемых сведений к извещению о получении документа); T - принимает значение префикса принятого файла (Префикс принятого файла без разделителя для форматов версии 4.0, 5.0);

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя извещения о получении документа (участник информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформировано извещение о получении документа, K - дублирует значение идентификатора A

O - идентификатор отправителя информации (извещения о получении документа)

Идентификатор A, K, O имеют вид:

- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);

- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей)

- для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный уникальный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

< ?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"? >

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла схемы XML файла "Извещение о получении документа" должно имеет следующий вид:

IZP_OTCH_1_099_00_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Для каждого структурного элемента логической модели файла в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.

< * > При описании структуры формата файла обмена используются следующие металингвистические конструкции:

< > - метасимволы, используемые для выделения элементов структуры сообщения (логической модели);

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐ │┌─┐ │ ┌─┤│+│ attributes│ │ │└─┘ │ │ └──────────────┘ │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ ┌──────────────┐ │ ┌─┤│+│ attributes│ │┌─┐ │ │ │ │└─┘ │ ││-│ attributes│ ┌───────┐ │ │ └──────────────┘ │└─┘ └──┐ │ ┌┴┐ │ │ │┌───────────┐ │ │ Файл │-├───┤ │ ┌─┤│ │ │ │ └┬┘ │ │ │ ││ ДатаПол │ │ └───────┘ │ │ │ ││ │ │ Извещение │ │ ┌──────────────┐ │ │└───────────┘ │ о получении │ │ │ ┌┴┐ │ │ Дата получения │ электронного │ │ ┌─┤ СвИзвещП │+├─┤ │ │ документа │ │ │ │ └┬┘ │ │┌───────────┐ │ │ │ │ └──────────────┘ │ ││ │ │ │ │ │ Общие сведения │ ││ ВремяПол │ │ │ │ │ извещения │ ││ │ │ │ │ │ о получении │ │└───────────┘ │ │ │ │ файла (файлов) │ │ Время получения │ │ │ │ │ └─────────────────┘ │ │ │ │ │ │ │ │ /-------\ ┌──────────────┐ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ /-------\ ┌──────────────┐ │ │ │ ┌┴┐ └─┤-.-.-.-│-├─┤ СведПолФайл │+│ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ├─┤ АдрДок │+│ │ ├─┘ │ └┬┤ └─┤-.-.-.-│-├─┤ Документ │-├──┤ │ │ └┬┘ \-------/ └┬─────────────┘│ │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ └──────────────┘ └──────────\───┘ \-------/ └──────────────┘ │ │ Адресат (кому \/┌─┐ Состав и структура │ │ отправлено 1..│ │ документа │ │ извещение) └─┘ │ │ Сведения по │ │ ┌──────────────┐ полученным файлам │ /-------\ │ │ ┌┴┐ │ │ ├─┐ ├─┤ ПодтвДок │+│ └─┤-.-.-.-│-├─┤ │ └┬┘ │ ├─┘ │ └──────────────┘ \-------/ │ Организация, │ физическое лицо, │ подтверждающее │ получение │ электронного │ документа │ │ ┌──────────────┐ │ │ ┌┴┐ ├─┤ ОтпрДок │+│ │ │ └┬┘ │ └──────────────┘ │ Отправитель │ документа │ │ ┌──────────────┐ │ │ ┌┴┐ └─┤ ПолДок │+│ │ └┬┘ └──────────────┘ Получатель документа

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.9.

Таблица 4.1

Извещения о получении электронного документа (Файл)

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Таблица 4.3

Общие сведения извещения о получении файла

(файлов) (СвИзвещП)

Таблица 4.4

Сведения по полученным файлам (СведПолФайл)

Таблица 4.5

Сведения об участнике информационного обмена (СведУчОбм)

Таблица 4.6

Организация (ЮЛ)

Таблица 4.7

Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный

предприниматель) (ФЛ)

Таблица 4.8

Специализированный оператор связи (СпецОперат)

Таблица 4.9

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)