МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 22 января 2016 г. N ММВ-7-2/28@
О НАЗНАЧЕНИИ ОТВЕТСТВЕННЫХ ЗА РЕАЛИЗАЦИЮ
МЕЖВЕДОМСТВЕННОГО СОГЛАШЕНИЯ
В целях обеспечения исполнения Соглашения о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы от 15 октября 2015 г. N 01-01-14/22440/ММВ-23-2/77@ (далее - Соглашение) приказываю:
1. Определить Контрольное управление (М.В. Чаликов) ответственным за организационное обеспечение исполнения Соглашения.
2. Назначить ответственными за методологическое обеспечение исполнения Соглашения начальников (исполняющих обязанности начальника) структурных подразделений центрального аппарата ФНС России в соответствии с приложением к настоящему приказу.
3. Определить Управление информационных технологий (Т.В. Матвеева) ответственным за программное, техническое и технологическое обеспечение реализации Соглашения, а также за техническое и методологическое сопровождение протоколов информационного взаимодействия, разработанных в целях реализации Соглашения.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы взаимодействия налоговых органов с правоохранительными и иными контролирующими органами в сфере деятельности по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых правонарушений.
Руководитель Федеральной
налоговой службы
М.В.МИШУСТИН
Приложение
к приказу ФНС России
от 22 января 2016 г. N ММВ-7-2/28@
ИНФОРМАЦИЯ,
ПЕРЕДАВАЕМАЯ ФНС РОССИИ В РОСФИНМОНИТОРИНГ
| N п/п | Вид информации | Структурное подразделение, ответственное за методологическое обеспечение исполнения Соглашения |
| 1. | Сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей | Управление регистрации и учета налогоплательщиков |
| 2. | Сведения о физических лицах и иностранных организациях из Единого государственного реестра налогоплательщиков | Управление регистрации и учета налогоплательщиков |
| 3. | Сведения об организациях, не отчитывающихся перед налоговыми органами, либо представляющих налоговые декларации, налоговую или бухгалтерскую отчетность, свидетельствующие об отсутствии финансово-хозяйственной деятельности | Контрольное управление Управление камерального контроля |
| 4. | Сведения о суммах налогов, уплаченных (возмещенных) конкретным налогоплательщиком по состоянию на запрашиваемую дату в разрезе налогов по соответствующим кодам бюджетной классификации | Аналитическое управление |
| 5. | Сведения по юридическим лицам, которые неоднократно получали отказ в возмещении НДС в особо крупном размере (на сумму более 10 млн. руб.) | Управление камерального контроля |
| 6. | Сведения о наличии (отсутствии) задолженности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц | Управление по работе с задолженностью |
| 7. | Сведения об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) юридических и физических лиц в банках, расположенных на территории Российской Федерации | Управление регистрации и учета налогоплательщиков |
| 8. | Сведения о реквизитах открытых в иностранных организациях финансового рынка за пределами территории Российской Федерации счетов (вкладов) граждан Российской Федерации и юридических лиц, которые прямо или косвенно контролируются гражданами Российской Федерации | Управление регистрации и учета налогоплательщиков |
| 9. | Сведения о среднесписочной численности юридических лиц | Управление информационных технологий |
| 10. | Сведения о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ) | Управление налогообложения имущества и доходов физических лиц |
| 11. | Сведения о нарушениях законодательства Российской Федерации о налогах и сборах юридического и физического лица | Управление камерального контроля Контрольное управление |
| 12. | Уведомления о регистрации организации финансового рынка в иностранном налоговом органе | Управление стандартов и международного сотрудничества |
| 13. | Уведомления о выявлении организацией финансового рынка клиентов - иностранных налогоплательщиков | Управление стандартов и международного сотрудничества |
| 14. | Уведомления о поступлении в организацию финансового рынка запроса от иностранного налогового органа о предоставлении информации в отношении клиента - иностранного налогоплательщика | Управление стандартов и международного сотрудничества |
| 15. | Уведомления о клиентах организации финансового рынка - иностранных налогоплательщиков, информация о которых планируется к передаче организацией финансового рынка в иностранный налоговый орган | Управление стандартов и международного сотрудничества |
| 16. | Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций | Управление камерального контроля |
| 17. | Годовая бухгалтерская отчетность юридических лиц, отчетность о финансовых результатах организаций | Управление камерального контроля |
| 18. | Сведения о контролируемых иностранных компаниях, представленные налогоплательщиками Российской Федерации, в отношении которых они являются контролирующими лицами | Управление трансфертного ценообразования |
| 19. | Перечень организаций, имеющих специальный банковский счет (счета) в соответствии с Федеральным законом от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" | Контрольное управление Управление регистрации и учета налогоплательщиков |
ИНФОРМАЦИЯ,
ПЕРЕДАВАЕМАЯ РОСФИНМОНИТОРИНГОМ В ФНС РОССИИ
| 1. | О выявляемых финансовых схемах, имеющих признаки уклонения от уплаты налогов, незаконного возмещения НДС из бюджета, преднамеренного банкротства и иных неправомерных действий, связанных с банкротством, нарушений валютного законодательства Российской Федерации | Контрольное управление Управление камерального контроля Управление обеспечения процедур банкротства Управление по работе с задолженностью |
| 2 | Информацию и материалы, свидетельствующие о том, что операция, сделка связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных в результате налоговых преступлений либо преднамеренного банкротства и иных неправомерных действий, связанных с банкротством | Контрольное управление Управление обеспечения процедур банкротства Управление по работе с задолженностью |
| 3 | Решения о запрете на направление информации в иностранный налоговый орган организацией финансового рынка | Управление стандартов и международного сотрудничества |
| 4 | О выявленных признаках номинальной деятельности иностранных юридических лиц, в том числе зарегистрированных на территории оффшорных юрисдикций | Контрольное управление Управление трансфертного ценообразования |
| 5 | О лицах, в отношении которых по материалам Росфинмониторинга постановлены обвинительные приговоры | Контрольное управление Управление по работе с задолженностью |
| 6 | Перечень организаций, которые стоят на учете в Росфинмониторинге в качестве операторов по приему платежей | Контрольное управление |