МИНИСТЕРСТВО ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 9 марта 2016 г. N 92н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТОВ
ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ
И ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
В соответствии с подпунктами 11 и 12 пункта 2 статьи 10 Федерального закона от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2005, N 19, ст. 1755; 2008, N 18, ст. 1942; 2009, N 29, ст. 3619; N 52, ст. 6454; 2011, N 49, ст. 7036, 7037; 2012, N 50, ст. 6965; 2013, N 30, ст. 4084; N 52, ст. 6975; 2014, N 30, ст. 4219), подпунктами "а" и "б" пункта 4 Положения об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 26 августа 2013 г. N 739 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 36, ст. 4578; 2014, N 23, ст. 2982; N 40, ст. 5451; 2015, N 4, ст. 657; N 9, ст. 1327; N 33, ст. 4824; N 41, ст. 5666), приказываю:
Утвердить:
форму отчета Пенсионного фонда Российской Федерации о поступлении страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, а также дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, и взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" и направлении на инвестирование средств пенсионных накоплений согласно приложению 1;
форму отчета Пенсионного фонда Российской Федерации о выплатах за счет средств пенсионных накоплений согласно приложению N 2;
форму отчета Пенсионного фонда Российской Федерации о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, согласно приложению N 3;
форму отчета Пенсионного фонда Российской Федерации о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям, согласно приложению N 4;
форму отчета Пенсионного фонда Российской Федерации о средствах выплатного резерва, средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата, переданных в доверительное управление управляющим компаниям, согласно приложению N 5.
Министр
М.А.ТОПИЛИН
Приложение N 1
к приказу Министерства труда
и социальной защиты
Российской Федерации
от 9 марта 2016 г. N 92н
Форма
Отчет Пенсионного фонда Российской Федерации о поступлении страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, а также дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, и взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", и направлении на инвестирование средств пенсионных накоплений за ________ (период) Периодичность: ежеквартально (нарастающим итогом): за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев - до последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом; за год - до 31 марта года, следующего за отчетным годом| Наименование показателя | Код строки | Сумма, млн. рублей |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации (далее - ПФР) за отчетный период, всего | 010 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 011 | |
| 2. Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию и взносы работодателя, уплаченные в пользу застрахованного лица, поступившие в ПФР за отчетный период, всего | 020 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 021 | |
| 3. Взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступившие в ПФР за отчетный период | 030 | |
| 4. Средства материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии, поступившие в ПФР за отчетный период, всего | 040 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 041 | |
| 5. Страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, поступившие в ПФР и временно размещенные в установленном порядке в отчетном периоде, всего | 050 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 051 | |
| 6. Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию и взносы работодателя, уплаченные в пользу застрахованного лица, поступившие в ПФР и временно размещенные в установленном порядке в отчетном периоде, всего | 060 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 061 | |
| 7. Страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, поступившие в ПФР и не направленные на временное размещение в отчетном периоде, всего | 070 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 071 | |
| 8. Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию и взносы работодателя, уплаченные в пользу застрахованного лица, поступившие в ПФР и не направленные на временное размещение в отчетном периоде, всего | 080 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 081 | |
| 9. Доход, полученный в отчетном периоде от временного размещения страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, поступивших в ПФР ____ в отчетном периоде, всего | 090 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 091 | |
| 10. Доход, полученный в отчетном периоде от временного размещения дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию и взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, поступивших в ПФР в отчетном периоде, всего | 100 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 101 | |
| 11. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, поступивших в ПФР в отчетном периоде, всего | 110 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 111 | |
| 12. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию и взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, поступивших в ПФР в отчетном периоде, всего | 120 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 121 | |
| 13. Расходы ПФР, связанные с временным размещением страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, поступивших в ПФР в отчетном периоде, всего | 130 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 131 | |
| 14. Расходы ПФР, связанные с временным размещением дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию и взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, поступивших в ПФР в отчетном периоде, всего | 140 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 141 | |
| 15. Расходы ПФР, связанные с ведением специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц в отчетном периоде, всего | 150 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 151 |
Приложение N 2
к приказу Министерства труда
и социальной защиты
Российской Федерации
от 9 марта 2016 г. N 92н
Форма
Отчет Пенсионного фонда Российской Федерации о выплатах за счет средств пенсионных накоплений за _____________ (период) Периодичность: ежеквартально (нарастающим итогом): за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев - до последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом; за год - до 31 марта года, следующего за отчетным годом| Наименование показателя | Код строки | Сумма, млн. рублей |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Средства пенсионных накоплений, предназначенные для финансирования выплат в отчетном периоде (запланированные), всего | 010 | |
| в том числе: | ||
| накопительной пенсии | 011 | |
| срочной пенсионной выплаты | 012 | |
| единовременной выплаты средств пенсионных накоплений | 013 | |
| правопреемникам умерших застрахованных лиц | 014 | |
| 2. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего | 020 | |
| в том числе: | ||
| накопительной пенсии | 021 | |
| срочной пенсионной выплаты | 022 | |
| единовременной выплаты средств пенсионных накоплений | 023 | |
| правопреемникам умерших застрахованных лиц | 024 | |
| 3. Расходы на доставку, всего | 030 | |
| в том числе: | ||
| накопительной пенсии | 031 | |
| срочной пенсионной выплаты | 032 | |
| единовременной выплаты средств пенсионных накоплений | 033 |
Приложение N 3
к приказу Министерства труда
и социальной защиты
Российской Федерации
от 9 марта 2016 г. N 92н
Форма
Отчет Пенсионного фонда Российской Федерации о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц за ____________ (период) Периодичность: ежеквартально (нарастающим итогом): за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев - до последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом; ежегодно - до 31 мая года, следующего за отчетным годом| Наименование показателя | Код строки | Сумма, млн. рублей |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Страховые взносы, поступившие в отчетном периоде, всего | 010 | |
| в том числе: | ||
| дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию и взносы работодателя, уплаченные в пользу застрахованного лица, поступившие в отчетном периоде | 011 | |
| взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде | 012 | |
| средства материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии, поступившие в отчетном периоде < * > | 013 | |
| 2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном периоде | 020 | |
| 3. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации (далее - ПФР), всего | 030 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 031 | |
| 4. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию и взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, поступивших в ПФР, всего | 040 | |
| в том числе инвестиционный портфель ПФР ____ квартала | 041 | |
| 5. Выплаты, произведенные ПФР за счет средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего | 050 | |
| в том числе: | ||
| накопительной пенсии | 051 | |
| срочной пенсионной выплаты | 052 | |
| единовременной выплаты средств пенсионных накоплений | 053 | |
| правопреемникам умерших застрахованных лиц | 054 | |
| 6. Плата за перевод средств пенсионных накоплений при выборе застрахованным лицом инвестиционного портфеля (управляющей компании), произведенный в отчетном году | 060 |
< * > Сведения указываются только в отчете за год.
Приложение N 4
к приказу Министерства труда
и социальной защиты
Российской Федерации
от 9 марта 2016 г. N 92н
Форма
Отчет Пенсионного фонда Российской Федерации о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям за ____________ (период) Периодичность: ежеквартально: за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев - до последнего рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом; ежегодно, до 31 мая года, следующего за отчетным годом| Наименование показателя | Код строки | Значение |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за отчетный период, млн. руб., всего | 100 | |
| в том числе: | ||
| государственной управляющей компанией | 110 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 111 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 112 | |
| государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва | 120 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 121 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 122 | |
| управляющими компаниями, отобранными по конкурсу: | 130 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 131 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 132 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | ... | |
| 2. Доход от инвестирования средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, полученный за отчетный год, млн. руб. < * > | 200 | |
| 3. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном периоде государственной управляющей компанией (в процентах к средней стоимости чистых активов) | 300 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 301 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 302 | |
| 4. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном периоде государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва (в процентах к средней стоимости чистых активов) | 400 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 401 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 402 | |
| 5. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном периоде управляющими компаниями, отобранными по конкурсу (в процентах к средней стоимости чистых активов) | 500 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 501 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 502 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | ... | |
| 6. Вознаграждение, полученное управляющими компаниями в отчетном году, млн. рублей, всего | 600 | |
| в том числе: | ||
| государственной управляющей компанией | 610 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 611 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 612 | |
| государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва | 620 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 621 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 622 | |
| управляющими компаниями, отобранными по конкурсу: | 630 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 631 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 632 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | ... | |
| 7. Вознаграждение государственной управляющей компании (процент от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений): | 700 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 701 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 702 | |
| 8. Вознаграждение государственной управляющей компании средствами выплатного резерва (процент от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений): | 800 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 801 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 802 | |
| 9. Вознаграждение управляющих компаний, отобранных по конкурсу (процент от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений): | 900 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 901 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | 902 | |
| ________________________________________________ (наименование компании, инвестиционного портфеля) | ... |
< * > Сведения указываются только в отчете за год.
Приложение N 5
к приказу Министерства труда
и социальной защиты
Российской Федерации
от 9 марта 2016 г. N 92н
Форма
Отчет Пенсионного фонда Российской Федерации о средствах выплатного резерва, средствах пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата, переданных в доверительное управление управляющим компаниям за ____ год Периодичность: ежегодно, до 31 марта года, следующего за отчетным годом| Наименование показателя | Код строки | Сумма, млн. руб. |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении государственной управляющей компании средствами выплатного резерва, на начало отчетного периода, всего | 010 | |
| в том числе: | ||
| в инвестиционном портфеле средств выплатного резерва | 011 | |
| в инвестиционном портфеле средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата | 012 | |
| 2. Средства пенсионных накоплений, переданные Пенсионным фондом Российской Федерации (далее - ПФР) в государственную управляющую компанию средствами выплатного резерва, в отчетном периоде, всего | 020 | |
| в том числе: | ||
| в инвестиционный портфель средств выплатного резерва | 021 | |
| в инвестиционный портфель средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата | 022 | |
| 3. Средства пенсионных накоплений, переданные в ПФР государственной управляющей компанией средствами выплатного резерва, в отчетном периоде, всего | 030 | |
| в том числе: | ||
| из инвестиционного портфеля средств выплатного резерва | 031 | |
| из инвестиционного портфеля средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата | 032 | |
| 4. Средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении государственной управляющей компании средствами выплатного резерва, на конец отчетного периода, всего | 040 | |
| в том числе: | ||
| в инвестиционном портфеле средств выплатного резерва | 041 | |
| в инвестиционном портфеле средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата | 042 |