МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ
ПРИКАЗ
от 26 июля 2002 г. N БГ-3-23/398
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
В соответствии с пунктом 3 статьи 80 части I Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 1999, N 14, ст. 1649; N 28, ст. 3487; 2000, N 2, ст. 134; N 32, ст. 3341; 2001, N 53 (часть I), ст. 5016, ст. 5026; 2002, N 1 (часть I), ст. 2) и в целях реализации положений главы 25 "Налог на прибыль организаций" части II Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33 (часть I), ст. 3413), а также в связи с вступлением в силу Федерального закона от 29.05.2002 N 57-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 22, ст. 2026) приказываю:
1. Утвердить форму Налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации согласно приложению к настоящему Приказу.
2. Управлениям Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по субъектам Российской Федерации довести данный Приказ до нижестоящих налоговых органов и до налогоплательщиков и обеспечить в практической работе применение формы Налоговой декларации, утвержденной настоящим Приказом.
3. Признать утратившим силу Приказ МНС России от 25.12.2001 N БГ-3-23/568 "Об утверждении формы Налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 16.01.2002, регистрационный N 3160; "Российская газета", 30.01.2002, N 18).
4. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на первого заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам В.В. Гусева.
Министр
Российской Федерации
по налогам и сборам
Г.И.БУКАЕВ
Утверждена
Приказом МНС России
от 26 июля 2002 г. N БГ-3-23/398
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ │ ├─────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤ │ по налогу на прибыль иностранной │ │ │ организации │ │ │ │ │ │за __________________________ 20__ г.│ │ │ (указывается период, за который │ │ │ представляется декларация) │ │ ├─────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┤ │Представляется в ______________________________________________ │ │ │ │ │ │ │ (наименование налогового органа и его код) └─┴─┴─┴─┘ │ │ │ │по месту осуществления деятельности ┌─┐ ┌─┐ ┌─┐ │ │ иностранной организации через: │ │ │ │ │ │ │ │ └─┘ └─┘ └─┘ │ │ отделение иную организацию физичес-│ │ иностранной кое лицо│ │ организации │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │__________________________________________________________________________│ │__________________________________________________________________________│ │ Полное наименование организации / Фамилия, имя, отчество физического лица│ │ │ │Реквизиты Серия, номер ___________ Дата выдачи _______________│ │свидетельства о ┌─┬─┬─┬─┐ │ │постановке на учет: Кем выдано ______________________________ │ │ │ │ │ │ │ (наименование налогового └─┴─┴─┴─┘ │ │ органа и его код) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├─────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────────────────────┤ │ ИНН организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ КПП по месту осуществления ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ ИНН физического лица ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴────────────────┤ ├────────────────────────────────┬─┬─┬─────────────────────────────────────┤ │Данная декларация составлена на │ │ │ страницах │ │ └─┴─┘ │ │с приложением подтверждающих ┌─┬─┬─┐ │ │документов или их копий на │ │ │ │ страницах │ │ └─┴─┴─┘ │ │Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, │ │подтверждаю: │ │ │ │Для организации │ │Руководитель: ____________________________________________________________│ │ Фамилия, Имя, Отчество (полностью) │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│ │ИНН < * > │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Подпись _____ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│ │ │ │Главный бухгалтер: _______________________________________________________│ │ Фамилия, Имя, Отчество (полностью) │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│ │ИНН < * > │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Подпись _____ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│ │ │ │Уполномоченный представитель _____________________________________________│ │ Фамилия, Имя, Отчество (полностью) │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│ │ИНН < * > │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Подпись _____ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│ │ М.П. │ │ │ │Для физического лица ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│ │Подпись ____________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Заполняется работником налогового органа │ ├────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────┤ │ Сведения о представлении налоговой │ Сведения о проведении │ │ декларации │ камеральной проверки │ ├────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────┤ │Данная декларация представлена (нужное │Камеральная проверка │ │отметить знаком V) │проведена │ │ ┌─┐ ┌─┐ ┌─┐ │ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ │ │лично │ │ по почте │ │ уполномоченным │ │ │Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┘ └─┘ представителем └─┘ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ │ │ ┌─┬─┐ │ │ │на │ │ │ страницах │ │ │ └─┴─┘ │ │ │с приложением │ │ │подтверждающих документов ┌─┬─┬─┐ │ │ │на │ │ │ │ страницах │ │ │ └─┴─┴─┘ │ │ │Дата представления ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ │ │ │декларации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ │ │ │Зарегистрирована за N ______________________│ │ │__________________ _________________│______________ _____________│ │ Фамилия, И.О. Подпись │ Фамилия, И.О. Подпись │ └────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────┘< * > В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в периоде, за который представляется декларация, следует заполнить сведения о физическом лице на странице 3 Декларации.
Страница 02
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ______________________________________________________ Номер контактного телефона ┌──┬────────────────────────┬─────────────────────────────────┬──┐ │A │Наименование отделения │ │ │ │ │иностранной организации │ │ │ ├──┼────────────────────────┴─────────────────────────────────┘ │ │ │Полный адрес отделения в Российской Федерации │ │ ├─────────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬───────────┤ │ │Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴────┬─┬─┬──┤ │ │Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼────────────────┴─┴─┴──┤ │ │Район │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │ │Город │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │B │Населенный пункт (село, поселок и │ │ │ │т.д.) │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │ │Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │ │Номер дома (владения) │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │ │Номер корпуса (строения) │ │ │ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │ │Номер квартиры (офиса) │ │ └──┴─────────────────────────────────────┴───────────────────────┘ ┌──┬─────────────────────────────────────────────────────────────┐ │C │Код налогоплательщика │ │ │в стране регистрации │ │ │или его аналог (если │ │ │имеется) ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├──┤ │ │D │Страна регистрации ┌─────────────────┐ ┌─┬─┐ │ │ │(инкорпорации) │ │ Код страны < * > │ │ │ │ │ │ └─────────────────┘ └─┴─┘ │ ├──┼─────────────────────────┬───────────────────────────────────┤ │E │Адрес, указанный в │ │ │ │учредительных │ │ │ │документах иностранной │ │ │ │организации │ │ └──┴─────────────────────────┴───────────────────────────────────┘< * > Код "BIC Directory".
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘Страница 03
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┤ │Фамилия, имя, отчество │ │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬───────────────────┘ │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в периоде,│ │за который представляется декларация, сообщаю: │ ├───────────────────────────────────────┬────────────────────────┤ │Дата рождения │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Место рождения │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Пол │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Гражданство │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Вид документа, удостоверяющего личность│ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Серия │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Номер │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Дата выдачи документа │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Адрес места жительства в Российской │ │ │Федерации: │ │ ├───────────────────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬────────────┤ │Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴──────┬─┬───┤ │Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │ ├───────────────────────────────────────┼──────────────────┴─┴───┤ │Район │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Город │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Населенный пункт (село, поселок и т.д.)│ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Номер дома (владения) │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Номер корпуса (строения) │ │ ├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤ │Номер квартиры │ │ └───────────────────────────────────────┴────────────────────────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 04 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘Раздел 1. Сведения о деятельности иностранной
организации в Российской Федерации
┌──┬─────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │Подавалась ли Декларация Начало деятельности Окончание │ │A │за предшествующий отчетный (код 020) деятельности│ │ │период? (код 010) (код 030) │ │ │┌──────────┬───┬──────┬───┬───────┬───┬──────────────┬───┬───┤ │ ││ Да │ │ Нет │ │ │ │ │ │ │ │ │└──────────┴───┴──────┴───┴───────┴───┴──────────────┴───┴───┤ ├──┼────┬───────────────────────────────────┬────────────────────┤ │B │если│Осуществляла ли иностранная │ ┌─┐ ┌─┐ │ │ │"Да"│организация самостоятельно │ Да │ │ Нет │ │ │ │ │ │либо через иное лицо в отчетном │ └─┘ └─┘ │ │ │ │периоде предпринимательскую │ │ │ │ │деятельность в Российской │ │ │ │ │Федерации? (код 040) │ │ ├──┼────┴───────────────────────────────────┴───────────────┬────┤ │ │Осуществляла ли иностранная │если│ │ │организация деятельность в ┌─┐ ┌─┐ │"Да"│ │ │Российской Федерации через Да │ │ Нет │ │ │ │ │C │постоянное представительство └─┘ └─┘ │ │ │ │в смысле соглашения об избежании │ │ │ │двойного налогообложения России │ │ │ │с иностранным государством или │ │ │ │в соответствии с законодательством │ │ │ │Российской Федерации о налогах │ │ │ │и сборах при отсутствии │ │ │ │соглашения? (код 050) │ │ ├──┼────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ ┌─────────────┐ ┌──────┐ │ │ │D │Указать страну │ │ Код < * > │┌─┐┌─┐│ │ │ │ │Соглашения (код 060) │ │ (код 070) │└─┘└─┘│ │ │ │ │ └─────────────┘ └──────┘ └────┤ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Рассматривается ли как постоянное представительство │ │ │деятельность (код 080): │ │ │ ┌─┐ ┌─┐ ┌─┐ │ │E │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┘ └─┘ └─┘ │ │ │ отделения иной физического │ │ │ иностранной организации лица │ │ │ организации │ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Иностранное государство, по ┌─────────────────────────────┤ │ │законодательству которого │ │ │ │доходы, указанные в настоящей │ │ │F │декларации, подлежат └─────────────────────────────┤ │ │налогообложению (код 090) ┌───────────┬─┬──┬───────┬─┬─┐│ │ │(заполняется в случае указания │Код │ │ │Символ │ │ ││ │ │"Нет" в строке C) │страны < * > │ │ │ < ** > │ │ ││ │ │ └───────────┴─┴──┴───────┴─┴─┘│ │ │ (код 100) (код 110) │ └──┴─────────────────────────────────────────────────────────────┘< * > Код "BIC Directory".
< ** > Указывается один из следующих символов: "I" - для государства инкорпорации; "R" - для государства постоянного местопребывания; "O" - если налоги не уплачиваются ни в одном из государств.
┌───┬────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ G │Виды деятельности, осуществляемые иностранной организацией в│ │ │Российской Федерации самостоятельно или через иных лиц │ │ │(код строки 120) │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┬─────┬──┬───┤ │ N │Наименование видов деятельности, осуществляемых│Код │А │ Б │ │п/п│иностранной организацией в Российской Федерации│вида │ │ │ │ │ самостоятельно или через иных лиц │дея- │ │ │ │ │ │тель-│ │ │ │ │ │ности│ │ │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┼─────┼──┼───┤ │ 1 │ 2 │ 3 │4 │ 5 │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┼─────┼──┼───┤ │ 1.│ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┼─────┼──┼───┤ │ 2.│ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┼─────┼──┼───┤ │ 3.│ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┼─────┼──┼───┤ │ 4.│ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┼─────┼──┼───┤ │ 5.│ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┼─────┼──┼───┤ │ 6.│ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┼─────┼──┼───┤ │ 7.│ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┼─────┼──┼───┤ │ 8.│ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┼─────┼──┼───┤ │ 9.│ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────────────────────────────┼─────┼──┼───┤ │10.│ │ │ │ │ └───┴───────────────────────────────────────────────┴─────┴──┴───┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 05 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌──┬─────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │┌─────────────────────────────────────┐ ┌─┐ ┌─┐│ │ ││Владела ли к концу отчетного периода │ да │ │ нет │ ││ │ ││какая-либо российская организация или│ └─┘ └─┘│ │ H││физическое лицо 20% или более голосу-│ │ │ ││ющих акций (капитала) иностранной ор-│ │ │ ││ганизации? (код 130) │ │ │ │└─────────────────────────────────────┘ │ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │┌────────────────────────────────────┐┌──────────────────────┤ │ ││Наименование российской организации,││ │ │ I││имеющей наибольшую долю владения ││ │ │ ││(код 140) ││ │ │ │└────────────────────────────────────┘└──────────────────────┤ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │┌────────────────────────────────────┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ ││ИНН российской организации \ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ J││ │ ├─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┘ │ │ ││КПП российской организации (код 150)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │└────────────────────────────────────┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │┌─────────────────────────────────────┐ ┌─┐ ┌─┐│ │ ││Владела ли иностранная организация к │ да │ │ нет │ ││ │ ││концу отчетного периода 20% или более│ └─┘ └─┘│ │ K││голосующих акций (капитала) россий- │ │ │ ││ских организаций? (код 160) │ │ │ │└─────────────────────────────────────┘ │ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │┌────────────────────────────────────┐┌──────────────────────┤ │ ││Наименование российской организации,││ │ │ L││в которой иностранная организация ││ │ │ ││имеет наибольшую долю владения ││ │ │ ││(код 170) ││ │ │ │└────────────────────────────────────┘└──────────────────────┤ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │┌────────────────────────────────────┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ ││ИНН российской организации \ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ M││ │ ├─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┘ │ │ ││КПП российской организации (код 180)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │└────────────────────────────────────┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │┌─────────────────────────────────────┐ ┌─┐ ┌─┐│ │ ││Совершались ли сделки иностранной ор-│ да │ │ нет │ ││ │ N││ганизации с ассоциированными (взаимо-│ └─┘ └─┘│ │ ││зависимыми) лицами? (код 190) │ │ │ │└─────────────────────────────────────┘ │ └──┴─────────────────────────────────────────────────────────────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 06 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН / КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘Раздел 2. Финансовое состояние
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Активы (руб.) │ ├──────┬───────────────────────┬──────────┬──────────┬───────────┤ │Символ│Наименование показателя│Код строки│На начало │ На конец │ │строки│ │ │налогового│налогового │ │ │ │ │ периода │ периода │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ A │Денежные средства │ 010 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ B │Дебиторы │ 020 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ C │Запасы │ 030 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ D │Незавершенное производ-│ 040 │ │ │ │ │ство │ │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ E │Товары │ 050 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ F │Финансовые вложения │ 060 │ │ │ │ │всего │ │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ G │ государственные │ 070 │ │ │ │ │ ценные бумаги │ │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ H │Основные средства │ 080 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ I │Нематериальные активы │ 090 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ J │Прочие активы │ 100 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ K │Всего активов (сумма с │ 110 │ │ │ │ │A по J, кроме G) │ │ │ │ ├──────┴───────────────────────┴──────────┴──────────┴───────────┤ │ Пассивы (руб.) │ ├──────┬───────────────────────┬──────────┬──────────┬───────────┤ │Символ│Наименование показателя│Код строки│На начало │ На конец │ │строки│ │ │налогового│налогового │ │ │ │ │ периода │ периода │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ M │Кредиты банков │ 120 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ N │Прочие заемные средства│ 130 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ O │Авансы полученные │ 140 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ P │Прочие кредиторы │ 150 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ Q │Счет головного офиса │ 160 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ R │Прибыль │ 170 │ │ │ ├──────┼───────────────────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ S │Всего пассивов (сумма с│ 180 │ │ │ │ │M по R) │ │ │ │ └──────┴───────────────────────┴──────────┴──────────┴───────────┘Сведения об учетной политике
для целей налогообложения
┌──────┬───────────────────────────────────┬──────┬──────────────┐ │Символ│ Наименование методов │ Код │Отметки об ис-│ │строки│ │строки│пользовании │ │ │ │ │метода (выб- │ │ │ │ │ранный метод │ │ │ │ │обозначается │ │ │ │ │V) │ ├──────┼───────────────────────────────────┴──────┴──────────────┤ │ T │ Методы признания доходов │ ├──────┼───────────────────────────────────┬──────┬──────────────┤ │ │метод начисления │ 190 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │кассовый метод │ 200 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │ Х │ 210 │ Х │ ├──────┼───────────────────────────────────┴──────┴──────────────┤ │ U │ Методы оценки запасов │ ├──────┼───────────────────────────────────┬──────┬──────────────┤ │ │LIFO │ 220 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │FIFO │ 230 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │метод оценки по стоимости единицы │ 240 │ │ │ │запасов │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │метод оценки по средней стоимости │ 250 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │ Х │ 260 │ Х │ ├──────┼───────────────────────────────────┴──────┴──────────────┤ │ V │ Методы оценки покупных товаров │ ├──────┼───────────────────────────────────┬──────┬──────────────┤ │ │LIFO │ 270 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │FIFO │ 280 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │метод оценки по стоимости единицы │ 290 │ │ │ │товара │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │метод оценки по средней стоимости │ 300 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │ Х │ 310 │ Х │ ├──────┼───────────────────────────────────┴──────┴──────────────┤ │ W │ Методы начисления амортизации │ ├──────┼───────────────────────────────────┬──────┬──────────────┤ │ │линейный метод │ 320 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │нелинейный метод │ 330 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼──────┼──────────────┤ │ │ Х │ 340 │ Х │ └──────┴───────────────────────────────────┴──────┴──────────────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 07 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘Раздел 3. Налоги, удержанные в отчетном квартале
(месяце) у источника выплаты доходов, связанных
с деятельностью постоянного представительства
(руб.)
┌──────┬───────────────┬─────┬──────┬───────┬──────┬───────┬─────┐ │Символ│ Вид дохода │Код │Сумма │Ставка │Сумма │Сумма │Фак- │ │строки│ │стро-│дохода│налога │налога│налога,│ти- │ │ │ │ки │ │по за- │ │факти- │чес- │ │ │ │ │ │конода-│ │чески │кая │ │ │ │ │ │тельст-│ │удер- │став-│ │ │ │ │ │ву │ │жанная │ка │ │ │ │ │ │Россий-│ │у ис- │на- │ │ │ │ │ │ской │ │точника│лога │ │ │ │ │ │Феде- │ │выплаты│ │ │ │ │ │ │рации │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ A │Проценты, кроме│ 010 │ │ │ │ │ │ │ │процентов по│ │ │ │ │ │ │ │ │государственным│ │ │ │ │ │ │ │ │ценным бумагам│ │ │ │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ B │Доходы от сдачи│ 020 │ │ │ │ │ │ │ │имущества в│ │ │ │ │ │ │ │ │аренду │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ C │Лицензионные │ 030 │ │ │ │ │ │ │ │платежи │ │ │ │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ D │Доходы от│ 040 │ │ │ │ │ │ │ │отчуждения │ │ │ │ │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ E │Суммы фрахта│ 050 │ │ │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ F │Другие доходы │ 060 │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ G │Всего │ 070 │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ │Кроме того: │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ H │Проценты по│ 080 │ │ │ │ │ │ │ │государственным│ │ │ │ │ │ │ │ │ценным бумагам│ │ │ │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ I │Дивиденды из│ 090 │ │ │ │ │ │ │ │российских │ │ │ │ │ │ │ │ │источников │ │ │ │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼─────┼──────┼───────┼──────┼───────┼─────┤ │ J │Дивиденды из│ 100 │ │ │ │ │ │ │ │иностранных │ │ │ │ │ │ │ │ │источников │ │ │ │ │ │ │ │ │доходов │ │ │ │ │ │ │ │ │(брутто) │ │ │ │ │ │ │ └──────┴───────────────┴─────┴──────┴───────┴──────┴───────┴─────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 08 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘Раздел 4. Расчет налоговой базы по деятельности
(руб.)
┌──────┬───────────────────────────────────┬────────┬────────────┐ │Символ│ Показатели │ Код │ Сумма │ │строки│ │ строки │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A │ДОХОДЫ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ -│ 010 │ │ │ │всего │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A1 │Доходы от реализации - всего │ 020 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A1.1 │ Доходы от реализации товаров,│ 030 │ │ │ │ работ, услуг │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A1.2 │ Доходы от реализации имущества│ 040 │ │ │ │ (кроме ценных бумаг) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A1.3 │ Доходы от реализации│ 050 │ │ │ │ имущественных прав │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A2 │Внереализационные доходы - всего │ 060 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A2.1 │ Доходы от долевого участия│ 070 │ │ │ │ (дивиденды) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A2.2 │ Проценты │ 080 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │A2.2.1│ Проценты по государственным и│ 090 │ │ │ │ муниципальным ценным бумагам │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A2.3 │ Доходы от предоставления в│ 100 │ │ │ │ пользование прав на│ │ │ │ │ результаты интеллектуальной│ │ │ │ │ деятельности (лицензионные│ │ │ │ │ доходы) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A2.4 │ Доходы от сдачи имущества в│ 110 │ │ │ │ аренду │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A2.5 │ Доходы в виде безвозмездно│ 120 │ │ │ │ полученного имущества │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A2.6 │ Доходы прошлых лет,│ 130 │ │ │ │ выявленные в отчетном│ │ │ │ │ (налоговом) периоде │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A2.7 │ Доходы в виде положительной│ 140 │ │ │ │ курсовой разницы │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A2.8 │ Другие внереализационные│ 150 │ │ │ │ доходы │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B │РАСХОДЫ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ -│ 160 │ │ │ │всего │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B1 │Расходы, уменьшающие сумму доходов│ 170 │ │ │ │от реализации, - всего │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B1.1 │ Расходы, связанные с│ 180 │ │ │ │ производством и│ │ │ │ │ реализацией │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B2 │Внереализационные расходы - всего │ 190 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B2.1 │ Расходы в виде процентов,│ 200 │ │ │ │ выплаченных российским│ │ │ │ │ лицам │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B2.2 │ Расходы в виде процентов,│ 210 │ │ │ │ выплаченных иностранным│ │ │ │ │ лицам │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B2.3 │ Убытки прошлых налоговых│ 220 │ │ │ │ периодов, выявленные в│ │ │ │ │ текущем отчетном│ │ │ │ │ (налоговом) периоде │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B2.4 │Суммы безнадежных долгов │ 230 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B2.5 │ Другие внереализационные│ 240 │ │ │ │ расходы │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ C │ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) │ 250 │ │ │ │C = (A1 + A2) - (B1 + B2) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Из прибыли исключаются: │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A2.1 │Доходы от долевого участия│ 260 │ │ │ │(дивиденды) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │A2.2.1│Проценты по государственным и│ 270 │ │ │ │муниципальным ценным бумагам │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ D │Льготы, предусмотренные│ 280 │ │ │ │законодательством Российской│ │ │ │ │Федерации о налогах и сборах (по│ │ │ │ │отдельному расчету) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ E │НАЛОГОВАЯ БАЗА │ 290 │ │ │ │E = C - A2.1 - A2.2.1 - D │ │ │ │ ├───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │по специальному расчету │ 291 │ │ └──────┴───────────────────────────────────┴────────┴────────────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 09 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Корректировка налоговой базы с учетом сумм переносимого убытка и сумм прибыли, исключаемой из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот ┌──────┬─────────────────────────────────────┬────────┬──────────┐ │Символ│ Показатели │ Код │ Сумма │ │строки│ │ строки │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────┼────────┼──────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├──────┼─────────────────────────────────────┼────────┼──────────┤ │ F │Совокупная сумма переносимого убытка│ 300 │ │ │ │(по отдельному расчету) │ │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────┼────────┼──────────┤ │ G │Налоговая база с учетом суммы│ 310 │ │ │ │перенесенного убытка G = E - F │ │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────┼────────┼──────────┤ │ │Сумма прибыли, исключаемая из│ │ │ │ │налоговой базы в связи с│ │ │ │ │предоставлением дополнительных льгот│ │ │ │ │(по отдельному расчету) < * > │ │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────┼────────┼──────────┤ │ │в т.ч. │ │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────┼────────┼──────────┤ │ H1 │по бюджету субъекта Российской│ 320 │ │ │ │Федерации │ │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────┼────────┼──────────┤ │ H2 │по местному бюджету │ 330 │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────┼────────┼──────────┤ │ │Налоговая база для исчисления налога:│ │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────┼────────┼──────────┤ │ I1 │федеральный бюджет │ 340 │ │ │ │I1 = G │ │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────┼────────┼──────────┤ │ I2 │бюджет субъекта Российской Федерации │ 350 │ │ │ │I2 = G - H1 │ │ │ ├──────┼─────────────────────────────────────┼────────┼──────────┤ │ I3 │местный бюджет │ 360 │ │ │ │I3 = G - H2 │ │ │ └──────┴─────────────────────────────────────┴────────┴──────────┘< * > В случае применения дополнительных льгот, предоставленных органами государственной власти в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, указать законодательный или иной нормативный правовой акт, устанавливающий данную льготу.
┌────────────────────────────┬────────┬──────────────────────────┐ │ Показатели │ Код │ Значение показателя │ │ │ строки │ │ ├────────────────────────────┼────────┼──────────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├────────────────────────────┼────────┼──────────────────────────┤ │Наименование нормативного │ 370 │ │ │правового акта │ │ │ ├────────────────────────────┼────────┼──────────────────────────┤ │Принявший орган │ 380 │ │ ├────────────────────────────┼────────┼──────────────────────────┤ │Номер │ 390 │ │ ├────────────────────────────┼────────┼──────────────────────────┤ │Дата принятия (дд.мм.гггг) │ 400 │ │ └────────────────────────────┴────────┴──────────────────────────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 10 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘Раздел 5. Расходы,
связанные с производством и реализацией
Таблица 1
┌──────┬──────────────────────────────┬────────────┬─────────────┐ │Символ│ Показатели │ Код строки │ Сумма │ │строки│ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ A │Расходы на оплату труда │ 010 │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ B │Сырье и материалы │ 020 │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ C1 │Работы и услуги сторонних│ 030 │ │ │ │организаций │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ C2 │Работы и услуги субподрядных│ 040 │ │ │ │организаций │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ D │Арендная плата │ 050 │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ E │Лизинговые платежи │ 060 │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ │Платежи за пользование правами│ 070 │ │ │ F1 │на результаты интеллектуальной│ │ │ │ │деятельности (лицензионные│ │ │ │ │платежи) российским лицам │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ │Платежи за пользование правами│ 080 │ │ │ F2 │на результаты интеллектуальной│ │ │ │ │деятельности (лицензионные│ │ │ │ │платежи) иностранным лицам │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ G │Командировочные расходы │ 090 │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ H │Представительские расходы │ 100 │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ I │Расходы на подготовку и│ 110 │ │ │ │переподготовку кадров │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ J │Расходы на рекламу │ 120 │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ K │Начисленная амортизация │ 130 │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ │Суммы единого социального│ 140 │ │ │ L │налога, зачисляемые в│ │ │ │ │государственные внебюджетные│ │ │ │ │фонды │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ M │Другие расходы │ 150 │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ N │Итого расходов (сумма с A по│ 160 │ │ │ │M) │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤ │ │Из суммы расходов (строка N),│ 170 │ │ │ O │расходы, переданные головным│ │ │ │ │офисом │ │ │ └──────┴──────────────────────────────┴────────────┴─────────────┘Расходы, переданные головным офисом
Код строки 170 Таблица 2
┌───┬──────────────────────────────────────┬───────────────┬─────┐ │ N │ Расходы │ Код строки из │Сумма│ │п/п│ │ таблицы 1 │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │ 1 │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │ 2 │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │ 3 │ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │...│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │...│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │...│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │...│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │...│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │...│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │...│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │...│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │...│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │...│ │ │ │ ├───┼──────────────────────────────────────┼───────────────┼─────┤ │...│ │ │ │ └───┴──────────────────────────────────────┴───────────────┴─────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 11 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘Раздел 6. Расчет суммы налога на прибыль
┌─┬─┐ по ставке (код 010) │ │ │ └─┴─┘(руб.)
┌──────┬───────────────────────────────────┬────────┬────────────┐ │Символ│ Наименование строки │ Код │ Сумма │ │строки│ │ строки │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Налоговая база по деятельности │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │A1 │ федеральный бюджет │ 020 │ │ │ │ (строка I1 раздела 4) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │A2 │ бюджет субъекта Российской│ 030 │ │ │ │ Федерации (строка I2 раздела 4) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │A3 │ местный бюджет (строка I3│ 040 │ │ │ │ раздела 4) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │B │Налоговая база по операциям - всего│ 050 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │B1 │ с ценными бумагами,│ 060 │ │ │ │ обращающимися на ОРЦБ (по│ │ │ │ │ отдельному расчету) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │B2 │ с ценными бумагами, не│ 070 │ │ │ │ обращающимися на ОРЦБ (по│ │ │ │ │ отдельному расчету) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │B3 │ с финансовыми инструментами│ 080 │ │ │ │ срочных сделок, обращающимися на│ │ │ │ │ ОР (по отдельному расчету) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │B4 │ с финансовыми инструментами│ 090 │ │ │ │ срочных сделок, не обращающимися│ │ │ │ │ на ОР (по отдельному расчету) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Налоговая база для исчисления│ │ │ │ │налога │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │C1 │ федеральный бюджет C1 = A1 + B │ 100 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │C2 │ бюджет субъекта Российской│ 110 │ │ │ │ Федерации C2 = A2 + B │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │C3 │ местный бюджет C3 = A3 + B │ 120 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Ставка налога по видам бюджетов (%)│ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │D1 │ федеральный бюджет │ 130 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │D2 │ бюджет субъекта Российской│ 140 │ │ │ │ Федерации < * > │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │D3 │ местный бюджет │ 150 │ │ └──────┴───────────────────────────────────┴────────┴────────────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 12 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Продолжение расчета ┌──────┬───────────────────────────────────┬────────┬────────────┐ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │E │Сумма налога по расчету - всего │ 160 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │E1 │ федеральный бюджет E1 = C1 x D1 │ 170 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │E2 │ бюджет субъекта Российской│ 180 │ │ │ │ Федерации E2 = C2 x D2 │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │E3 │ местный бюджет E3 = C3 x D3 │ 190 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Сумма налога, фактически удержанная│ 200 │ │ │ │налоговым агентом в отчетном│ │ │ │F │периоде (кроме налога на дивиденды│ │ │ │ │и налога на доходы по│ │ │ │ │государственным и муниципальным│ │ │ │ │ценным бумагам) │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │G │Начислено в бюджет налога на│ 210 │ │ │ │прибыль - всего < ** > │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │G1 │ федеральный бюджет │ 220 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │G2 │ бюджет субъекта Российской│ 230 │ │ │ │ Федерации │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │G3 │ местный бюджет │ 240 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │H │К доплате в бюджет - всего │ 250 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │H1 │ федеральный бюджет │ 260 │ │ │ │ H1 = E1 - F - G1 │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │H2 │ бюджет субъекта Российской│ 270 │ │ │ │ Федерации H2 = E2 - G2 │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │H3 │ местный бюджет H3 = E3 - G3 │ 280 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │I │К уменьшению платежей - всего │ 290 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │I1 │ федеральный бюджет │ 300 │ │ │ │ I1 = G1 + F - E1 │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │I2 │ бюджет субъекта Российской│ 310 │ │ │ │ Федерации I2 = G2 - E2 │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │I3 │ местный бюджет I3 = G3 - E3 │ 320 │ │ └──────┴───────────────────────────────────┴────────┴────────────┘< * > В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или иной нормативный правовой акт, устанавливающий льготную ставку.
┌──────────────────────────────────────────┬────────┬────────────┐ │ Показатели │ Код │ Значение │ │ │ строки │ показателя │ ├──────────────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────────────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │Наименование нормативного правового акта │ 330 │ │ ├──────────────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │Принявший орган │ 340 │ │ ├──────────────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │Номер │ 350 │ │ ├──────────────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │Дата принятия (дд.мм.гггг) │ 360 │ │ └──────────────────────────────────────────┴────────┴────────────┘< ** > Организации, осуществляющие уплату квартальных авансовых платежей, указывают сумму налога на прибыль, исчисленного за предшествующий отчетный период;
- организации, осуществляющие уплату ежемесячных авансовых платежей по фактически полученной прибыли, указывают сумму налога на прибыль, исчисленную за предшествующий месяц.
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 13 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘Раздел 7. Налоговая база по доходам от долевого участия
в других организациях (дивиденды)
Расчет суммы налога(руб.)
┌──────┬───────────────────────────────────┬────────┬────────────┐ │Символ│ Показатели │ Код │ Сумма │ │строки│ │ строки │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A │Сумма дивидендов, полученных из│ 010 │ │ │ │российских источников доходов │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B │Ставка налога с дивидендов (%) │ 020 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ C │Сумма налога с дивидендов по│ 030 │ │ │ │расчету C = A x B/100 │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Сумма налога с дивидендов,│ 040 │ │ │ D │фактически удержанная налоговыми│ │ │ │ │агентами │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Сумма налога к доплате в│ 050 │ │ │ E │федеральный бюджет (если C > D)│ │ │ │ │E = C - D │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Сумма налога к уменьшению платежей│ 060 │ │ │ F │в федеральный бюджет (если C < D)│ │ │ │ │F = D - C │ │ │ └──────┴───────────────────────────────────┴────────┴────────────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 14 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘Раздел 8. Налоговая база по доходам в виде
процентов по государственным и муниципальным
ценным бумагам
Расчет суммы налога(руб.)
┌──────┬───────────────────────────────────┬────────┬────────────┐ │Символ│ Показатели │ Код │ Сумма │ │строки│ │ строки │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Доход, полученный по│ 010 │ │ │ A │государственным и муниципальным│ │ │ │ │ценным бумагам, - всего │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B │Доход, подлежащий налогообложению│ 020 │ │ │ │по ставке 0 процентов │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Налоговая база по доходам в виде│ 030 │ │ │ C │процентов, образующимся у│ │ │ │ │получателя дохода C = A - B │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ D │Ставка налога (%) │ 040 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ E │Сумма налога, причитающаяся к│ 050 │ │ │ │уплате в бюджет E = C x D/100 │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ F │Сумма налога, фактически удержанная│ 060 │ │ │ │налоговыми агентами │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Сумма налога к доплате в│ 070 │ │ │ G │федеральный бюджет (если E > F)│ │ │ │ │G = E - F │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Сумма налога к уменьшению платежей│ 080 │ │ │ H │в федеральный бюджет (если E < F)│ │ │ │ │H = F - E │ │ │ └──────┴───────────────────────────────────┴────────┴────────────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 15 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘Раздел 9. Расчет совокупной суммы налога,
причитающейся к уплате (к уменьшению платежей)
в бюджет по декларации
(руб.)
┌──────┬───────────────────────────────────┬────────┬────────────┐ │Символ│ Показатели │ Код │ Сумма │ │строки│ │ строки │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A │Сумма налога к доплате, исчисленная│ 010 │ │ │ │по отдельным расчетам │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в федеральный бюджет │ 020 │ │ │ A1 │ A1 = стр. H1 раздела 6 + стр. E│ │ │ │ │ раздела 7 + стр. G раздела 8 │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A2 │ в бюджет субъекта Российской│ 030 │ │ │ │ Федерации A2 = стр. H2 раздела 6│ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ A3 │ в местный бюджет │ 040 │ │ │ │ A3 = стр. H3 раздела 6 │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B │Сумма налога к уменьшению,│ 050 │ │ │ │исчисленная по отдельным расчетам │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в федеральный бюджет │ 060 │ │ │ B1 │ B1 = стр. I1 раздела 6 + стр. F│ │ │ │ │ раздела 7 + стр. H раздела 8 │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B2 │ в бюджет субъекта Российской│ 070 │ │ │ │ Федерации B2 = стр. I2 раздела 6│ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ B3 │ в местный бюджет │ 080 │ │ │ │ B3 = стр. I3 раздела 6 │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │Сальдо платежей в федеральный│ │ │ │ │бюджет │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ │ в т.ч. │ │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ C1 │ к доплате C1 = A1 - B1 │ 090 │ │ ├──────┼───────────────────────────────────┼────────┼────────────┤ │ C2 │ к уменьшению C2 = B1 - A1 │ 100 │ │ └──────┴───────────────────────────────────┴────────┴────────────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ___________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Отметка и замечания инспектора │ │В результате проверки внесены следующие исправления: │ │________________________________________________________________│ │________________________________________________________________│ │ ┌─┬─┐ │ │Приложение на │ │ │ страницах │ │ └─┴─┘ │ │ Дата Фамилия Подпись │ │┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ ┌────────────────┐┌────────────────────┐│ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ ││ │└─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ └────────────────┘└────────────────────┘│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Справка инспектора по учету │ │По настоящему расчету в результате камеральной проверки в │ │лицевом счете начислено: │ │________________________________________________________________│ │ │ │ Дата Фамилия Подпись │ │┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ ┌────────────────┐┌────────────────────┐│ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ ││ │└─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ └────────────────┘└────────────────────┘│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │Форма по КНД │1│1│5│1│0│3│8│ Страница 16 ├────────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │Фамилия, имя, отчество │ ├────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────────────── │ИНН для физических лиц │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘Раздел 10. Расчет распределения налога на прибыль между
отделениями иностранной организации, осуществляющими
деятельность в рамках единого технологического
процесса (код 040)
┌───────────────────────────────────────┐┌───────┐ │Количество отделений ││ │ │иностранной организации (код 010) │└───────┘ │ │ │Ставка налога (%) в бюджет │┌─┬─┬─┬─┐ │субъекта Российской Федерации (код 020)││ │ │ │ │ │ │└─┴─┴─┴─┘ │Ставка налога (%) в местный бюджет │┌─┬─┬─┬─┐ │(код 030) ││ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────┘└─┴─┴─┴─┘ ┌───┬────────────┬─────────┬─────────────┬─────────┬──────────┬──────────────────┬──────────────────┬──────────────────┬──────────────────┐ │ N │ Показатели │ИНН \ КПП│Общая налого-│Доля от- │Налоговая │ Сумма налога │ Начислено налога │ К доплате │ К уменьшению │ │п/п│ │отделения│вая база по │деления в│база отде-├──────────┬───────┼──────────┬───────┼──────────┬───────┼──────────┬───────┤ │ │ │ │группе отде- │общей на-│ления ис- │ В бюджет │В мест-│ В бюджет │В мест-│ В бюджет │В мест-│ В бюджет │В мест-│ │ │ │ │лений │логовой │ходя из │ субъекта │ный │ субъекта │ный │ субъекта │ный │ субъекта │ный │ │ │ │ │ │базе (%) │доли │Российской│бюджет │Российской│бюджет │Российской│бюджет │Российской│бюджет │ │ │ │ │ │ │ │Федерации │ │Федерации │ │Федерации │ │Федерации │ │ ├───┼────────────┼─────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ ├───┼────────────┼─────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┤ │ 1.│В целом по │ │ │ 100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │группе отде-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лений │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼────────────┼─────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┤ │ │в том числе:│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼────────────┼─────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┤ │ 2.│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼────────────┼─────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┤ │ 3.│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼────────────┼─────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┤ │ 4.│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼────────────┼─────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┤ │ 5.│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───┼────────────┼─────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┼──────────┼───────┤ │...│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───┴────────────┴─────────┴─────────────┴─────────┴──────────┴──────────┴───────┴──────────┴───────┴──────────┴───────┴──────────┴───────┘Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Подпись ________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘