ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 18 июня 2007 г. N 1841-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У
"О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 18 июня 2007 года N 13) внести в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции Указания Банка России от 17 февраля 2006 года N 1660-У), зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488, 23 марта 2006 года N 7613, 18 декабря 2006 года N 8630, 29 марта 2007 года N 9168 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13, от 30 марта 2006 года N 19-20, от 21 декабря 2006 года N 71, от 30 марта 2007 года N 17) (далее - Указание Банка России N 1376-У), следующие изменения.
1.1. В приложении 1:
1.1.1. в абзаце шестом пункта 4 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" слова "в разрезе субъектов Российской Федерации" исключить;
1.1.2. в форме отчетности 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности":
раздел 2 изложить в следующей редакции:
"Раздел 2 ┌─────┬─────────────────────────────┬────────────┬───────────────┐ │Номер│ Портфели однородных ссуд │Задолжен- │ Резерв на │ │ п/п │ │ность по │ возможные │ │ │ │ссудам, │ потери, │ │ │ │сгруппиро- │сформированный │ │ │ │ванным в │ по ссудам, │ │ │ │портфели │сгруппированным│ │ │ │однородных │ в портфели │ │ │ │ссуд, тыс. │ однородных │ │ │ │руб. │ссуд, тыс. руб.│ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 1 │Задолженность по ссудам, │ │ │ │ │предоставленным юридическим │ │ │ │ │лицам (кроме кредитных │ │ │ │ │организаций), │ │ │ │ │сгруппированная в портфели │ │ │ │ │однородных ссуд, всего, │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 1.1 │в портфели ссуд, по которым │ │ X │ │ │резерв не формируется │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 1.2 │в портфели ссуд с величиной │ │ │ │ │резерва свыше 0% до 20% │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 1.3 │в портфели ссуд с величиной │ │ │ │ │резерва свыше 20% до 50% │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 1.4 │в портфели ссуд с величиной │ │ │ │ │резерва свыше 50% │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 2 │Задолженность по ссудам, │ │ │ │ │предоставленным кредитным │ │ │ │ │организациям, │ │ │ │ │сгруппированная в портфели │ │ │ │ │однородных ссуд, всего, │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 2.1 │в портфели ссуд, по которым │ │ X │ │ │резерв не формируется │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 2.2 │в портфели ссуд с величиной │ │ │ │ │резерва свыше 0% до 20% │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 2.3 │в портфели ссуд с величиной │ │ │ │ │резерва свыше 20% до 50% │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 2.4 │в портфели ссуд с величиной │ │ │ │ │резерва свыше 50% │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 3 │Задолженность по ссудам, │ │ │ │ │предоставленным физическим │ │ │ │ │лицам, сгруппированная в │ │ │ │ │портфели однородных ссуд, │ │ │ │ │всего, │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 3.1 │на покупку жилья (кроме │ │ │ │ │ипотечных ссуд), всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.1.1│портфели ссуд без │ │ │ │ │просроченных платежей │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.1.2│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от 1 │ │ │ │ │до 30 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.1.3│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от │ │ │ │ │31 до 90 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.1.4│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от │ │ │ │ │91 до 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.1.5│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами │ │ │ │ │свыше 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 3.2 │ипотечные жилищные ссуды, │ │ │ │ │всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.2.1│портфели ссуд без │ │ │ │ │просроченных платежей │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.2.2│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от 1 │ │ │ │ │до 30 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.2.3│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от │ │ │ │ │31 до 90 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.2.4│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от │ │ │ │ │91 до 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.2.5│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами │ │ │ │ │свыше 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 3.3 │автокредиты, всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.3.1│портфели ссуд без │ │ │ │ │просроченных платежей │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.3.2│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от 1 │ │ │ │ │до 30 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.3.3│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от │ │ │ │ │31 до 90 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.3.4│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от │ │ │ │ │91 до 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.3.5│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами │ │ │ │ │свыше 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 3.4 │потребительские ссуды, │ │ │ │ │всего, │ │ │ │ │из них: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.4.1│портфели ссуд без │ │ │ │ │просроченных платежей │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.4.2│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от 1 │ │ │ │ │до 30 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.4.3│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от │ │ │ │ │31 до 90 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.4.4│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от │ │ │ │ │91 до 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.4.5│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами │ │ │ │ │свыше 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ 3.5 │иные (указать какие), всего, │ │ │ │ │из них (по каждому иному │ │ │ │ │портфелю однородных ссуд): │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.5.1│портфели ссуд без │ │ │ │ │просроченных платежей │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.5.2│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от 1 │ │ │ │ │до 30 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.5.3│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от │ │ │ │ │31 до 90 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.5.4│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами от │ │ │ │ │91 до 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │3.5.5│портфели ссуд с │ │ │ │ │просроченными платежами │ │ │ │ │свыше 180 дней │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────┼────────────┼───────────────┤ │ │ │ │ │ └─────┴─────────────────────────────┴────────────┴───────────────┘ ";в строках 1 и 2 таблицы "Справочно:" слова "потребительских кредитов" заменить словами "потребительских ссуд";
1.1.3. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности":
в абзаце первом пункта 1 слова "; 20 апреля 2006 года N 7728 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28; от 4 мая 2006 года N 26)" заменить словами ", 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1)";
в абзаце втором пункта 2 слово "полностью" исключить;
в абзацах первом и втором пункта 7 слова "в течение отчетного периода" исключить;
пункт 7.1 изложить в следующей редакции:
"7.1. По строке 3.1 раздела 2 отражаются ссуды физическим лицам на приобретение жилья, не обеспеченные залогом недвижимости.
По строке 3.2 раздела 2 отражаются ссуды физическим лицам на приобретение жилья под залог недвижимости (ипотека), определяемые как ипотечные в соответствии с главой XIII Федерального закона "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2005, N 1, ст. 42).
По строке 3.3 раздела 2 отражаются ссуды физическим лицам на приобретение автотранспортного средства, обеспеченные залогом данного транспортного средства.
По строке 3.4 раздела 2 и в таблице "Справочно:" отражаются ссуды физическим лицам на покупку товаров, предназначенных для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и тому подобное), за исключением задолженности "овердрафт" по расчетным (дебетовым) картам (далее - потребительские ссуды).
7.1.1. В строке 1 таблицы "Справочно:" указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой в соответствии с заключенным с заемщиком (контрагентом) договором (договорами) приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал).
7.1.2. В строке 2 таблицы "Справочно:" указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал), но не погашенной в установленный договором (договорами) срок (сроки).
В объем задолженности, не погашенной в срок в отчетном месяце (квартале), не включается задолженность, по которой в отчетном месяце (квартале) были нарушены сроки погашения, но которая на дату составления отчетности была возвращена заемщиком (контрагентом).
7.1.3. В строках 1 и 2 таблицы "Справочно:" не подлежит отражению досрочно погашенная и пролонгированная ссудная задолженность, а также погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, срок погашения которой согласно договору приходился на предыдущие отчетные периоды.";
1.1.4. в абзаце третьем пункта 5 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций" цифры "30115, 30206" исключить;
1.1.5. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации":
в пункте 14:
в алгоритме формирования графы 18 строки "До 1 года" цифры "+ 30115" исключить;
в алгоритме формирования графы 19 строки "До 1 года" цифры "+ 30112 + 30113" исключить;
в алгоритме формирования графы 20 строки "Итого" цифры "10201 + 10202 + 10203 + 10204 + 10205 + 10206 +" и цифры "+ 10301 + 10302 + 10303 + 10304 + 10305 + 10306 + 10401 + 10402 + 10403 + 10404 + 10405 + 10406" исключить;
1.1.6. форму отчетности 0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов" изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;
1.1.7. раздел "Справочно:" формы отчетности 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады" изложить в следующей редакции:
"Справочно: ┌────────────────────────────┬───────────┬───────────────────────┐ │ Группировка счетов │Количество │ Общая сумма │ │ по размеру остатка, │счетов, шт.│ обязательств │ │ тыс. руб. │ │ по вкладам, тыс. руб. │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────────────────┤ │До 100 (включительно) │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────────────────┤ │От 100 до 400 (включительно)│ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────────────────┤ │От 400 до 500 (включительно)│ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────────────────┤ │От 500 до 700 (включительно)│ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────────────────┤ │Свыше 700 │ │ │ └────────────────────────────┴───────────┴───────────────────────┘ ";1.1.8. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях":
в пункте II.5:
абзац второй изложить в следующей редакции:
"В графе 6 подраздела 1А по всем строкам, кроме строк 1А1, 1А2, 1А9.1, 1А9.2, 1А10, отражаются проценты по этим активам, начисленные к получению в отчетном периоде, выраженные в эквиваленте долларов США, а по строкам 1А9.1, 1А9.2 - доходы по участию в капитале нерезидентов, начисленные к получению в отчетном периоде, также выраженные в долларовом эквиваленте.";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"В графе 6 подраздела 1П по всем строкам, кроме строк 1П8.1, 1П8.2, отражаются проценты по этим пассивам, начисленные к платежу в отчетном периоде, а по строкам 1П8.1, 1П8.2 - доходы нерезидентов по участию в капитале отчитывающегося банка, начисленные к платежу в отчетном периоде. Все данные приводятся в эквиваленте долларов США.";
в примере пункта IV.4 строку "1A3.1.2. В форме привилегированных акций" таблицы изложить в следующей редакции:
" ┌─────────────────┬───────┬───────┬──────┬──────┬───────┬────────┐ │3А1.1.2. В форме│ 30,0│ ... │ ... │ ... │ ... │ ... │ │привилегированных│ │ │ │ │ │ │ │акций │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────┴───────┴───────┴──────┴──────┴───────┴────────┘ ";в таблицах пункта V.3:
строку 1А3 подраздела 1А изложить в следующей редакции:
" ┌──────┬─────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┐ │1А3 │Остатки на │а) 30114, 30119; │ │ │корреспондентских │б) 32301; │ │ │счетах и депозиты до │в) 20316 (депозиты до востребования в │ │ │востребования в │банках-нерезидентах) │ │ │банках-нерезидентах │ │ └──────┴─────────────────────┴──────────────────────────────────────────────┘ ";строку 1П1 подраздела 1П изложить в следующей редакции:
" ┌──────┬─────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┐ │1П1 │Остатки на │а) 20314 (депозиты до востребования банков- │ │ │корреспондентских │нерезидентов); │ │ │счетах и депозиты до │б) 30111, 30117, 30122, 30123, 30230, 30231; │ │ │востребования банков-│в) 31601; │ │ │нерезидентов │г) 40804 - 40806, 40809, 40818 (банки) │ └──────┴─────────────────────┴──────────────────────────────────────────────┘ ";строки 1П8.1 и 1П8.2 подраздела 1П изложить в следующей редакции:
" ┌──────┬─────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┐ │1П8.1 │В форме │а) количество обыкновенных акций │ │ │обыкновенных акций, │отчитывающегося банка, принадлежащих │ │ │долей, паев и │нерезидентам, умноженное на рыночную цену │ │ │прочего участия │обыкновенных акций отчитывающегося банка (для │ │ │(кроме │котируемых обыкновенных акций отчитывающегося │ │ │привилегированных │банка - см. подпункт II.9.12 пункта II.9 нас- │ │ │акций) │тоящего Порядка); │ │ │ │б) (10207 + 10208, нерезиденты, кроме привиле-│ │ │ │гированных акций) / (102 - 105) x собственные│ │ │ │средства отчитывающегося банка (для некотируе-│ │ │ │мых обыкновенных акций, долей, паев и прочего │ │ │ │участия в капитале отчитывающегося банка - см.│ │ │ │подпункт II.9.12 пункта II.9 настоящего │ │ │ │Порядка) │ ├──────┼─────────────────────┼──────────────────────────────────────────────┤ │1П8.2 │В форме │а) количество привилегированных акций │ │ │привилегированных │отчитывающегося банка, принадлежащих │ │ │акций │нерезидентам, умноженное на рыночную цену │ │ │ │привилегированных акций отчитывающегося банка │ │ │ │(для котируемых привилегированных акций │ │ │ │отчитывающегося банка - см. подпункт II.9.12 │ │ │ │пункта II.9 настоящего Порядка); │ │ │ │б) (10207, нерезиденты) / (102 - 105) x │ │ │ │собственные средства отчитывающегося банка │ │ │ │(для некотируемых привилегированных акций - │ │ │ │см. подпункт II.9.12 пункта II.9 настоящего │ │ │ │Порядка) │ └──────┴─────────────────────┴──────────────────────────────────────────────┘ ";в пункте VIII.7:
в абзаце втором слова "по строке 1П8" заменить словами "по строкам (1П8.1 + 1П8.2)";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"значение по строке 5.51 по графе 4 в разделе 5 = [(значение по строке 1П51 по графе 5 - значение по строкам (1П8.1 + 1П8.2) по графе 5) в отчете по дальнему зарубежью + (значение по строке 1П51 по графе 5 - значение по строкам (1П8.1 + 1П8.2) по графе 5) в отчете по странам СНГ] в разделе 1.";
1.1.9. в форме отчетности 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте":
в зоне для размещения кодовых обозначений реквизитов заголовочной части формы отчетности слова "Число филиалов, включенных в отчет" заменить словами "Число филиалов, осуществлявших операции с наличной иностранной валютой";
в разделе 1:
графу 2 строки 2.5 изложить в следующей редакции: "принято для зачисления на счета физических лиц - нерезидентов";
графу 2 строки 2.6 изложить в следующей редакции: "принято для зачисления на счета физических лиц - резидентов";
графу 2 строки 4.5 изложить в следующей редакции: "выдано со счетов физических лиц - нерезидентов";
графу 2 строки 4.6 изложить в следующей редакции: "выдано со счетов физических лиц - резидентов";
1.1.10. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте":
в абзаце третьем пункта 1.7 слова "Число филиалов, включенных в отчет" заменить словами "Число филиалов, осуществлявших операции с наличной иностранной валютой";
подпункт 3.5.5 пункта 3.5 изложить в следующей редакции:
"3.5.5. В строках 2.5 и 2.6 указываются суммы наличной иностранной валюты, принятой за отчетный период при участии уполномоченного работника кредитной организации (кассира) для зачисления на счета физических лиц - нерезидентов и резидентов в иностранной валюте и валюте Российской Федерации, в том числе принятой с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами. В данный показатель не включаются операции, осуществленные через банкоматы.";
подпункт 3.7.5 пункта 3.7 изложить в следующей редакции:
"3.7.5. В строках 4.5 и 4.6 указываются суммы наличной иностранной валюты, выданной за отчетный период при участии уполномоченного работника кредитной организации (кассира) со счетов физических лиц - нерезидентов и резидентов в иностранной валюте и валюте Российской Федерации, в том числе выданной с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами. В данный показатель не включаются операции, осуществленные через банкоматы.";
в пункте 4.2:
подпункт 4.2.7 изложить в следующей редакции:
"4.2.7. В графах 8 - 9 указывается количество операций по зачислению наличной иностранной валюты на счета физических лиц - нерезидентов и резидентов, в том числе осуществленных с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами, при участии уполномоченного работника кредитной организации (кассира), за отчетный период (в единицах). В данный показатель не включаются операции, осуществленные через банкоматы.";
подпункт 4.2.12 изложить в следующей редакции:
"4.2.12. В графах 14 - 15 указывается количество операций по снятию наличной иностранной валюты со счетов физических лиц - нерезидентов и резидентов, в том числе осуществленных с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами, при участии уполномоченного работника кредитной организации (кассира), за отчетный период (в единицах). В данный показатель не включаются операции, осуществленные через банкоматы.";
1.1.11. форму отчетности 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;
1.1.12. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях":
второе предложение пункта 4 после слов "для оценки величины открытых валютных позиций может использовать" дополнить словами "как показатель собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанный по состоянию на 1-е число отчетного месяца, так и";
в пункте 6 слова ", включая резервы на возможные потери, сформированные под финансовые инструменты, номинированные в иностранной валюте или драгоценных металлах" исключить;
в пункте 8 слова "драгоценных металлов" заменить словами "финансовых инструментов";
1.1.13. в форме отчетности 0409701 "Отчет о конверсионных операциях":
наименование графы 10 изложить в следующей редакции: "торговая система";
наименование графы 11 изложить в следующей редакции: "прочие";
наименование графы 12 изложить в следующей редакции: "Дополнительные сведения по сделкам";
1.1.14. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409701 "Отчет о конверсионных операциях":
в разделе I:
пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. В настоящий Отчет уполномоченных банков включаются конверсионные операции по сделкам купли-продажи валют различных государств (в том числе конверсия валют на корреспондентских счетах в банках-корреспондентах, банковских счетах юридических и физических лиц - банковских клиентов, не являющихся кредитной организацией или банком, а также конверсия валют по операциям с финансовыми активами, валютная ценность которых не совпадает с валютой платежа).
Дополнительно в настоящий Отчет включается информация об операциях уполномоченных банков с производными инструментами валютного рынка (сделки "валютный своп", форвардные сделки и опционы внебиржевого валютного рынка, биржевые фьючерсные и опционные валютные контракты и так далее).";
в пункте 4:
абзац третий изложить в следующей редакции:
"сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым проводятся организацией (небанковской кредитной организацией или расчетным банком и тому подобное), осуществляющей клиринг по обязательствам участников биржевой или какой-либо другой торговой системы (далее - специализированная организация);";
абзац пятый изложить в следующей редакции:
"конверсия валют по сделкам купли-продажи и другим внутрибанковским (клиентским) операциям с юридическими и физическими лицами - владельцами банковских расчетных, депозитных и прочих, предусматривающих конверсию в другие валюты, счетов в рублях и в иностранных валютах;";
пункты 8 и 9 изложить в следующей редакции:
"8. В Отчет включается информация по всем сделкам независимо от порядка расчетов (с предоплатой или без нее, с обязательствами обеих сторон поставить торгуемые валюты или без обязательств их поставки на условиях проведения выплат по результатам взаимозачета и тому подобное).
9. Операции по возмещению денежных сумм в одной валюте, списанных с банковских клиентских счетов, путем зачисления денежного эквивалента в другой валюте, полученного в результате продажи на внутреннем или международном валютном рынке, отражаются в Отчете уполномоченного банка как клиентские операции по конверсии денежных средств. Продажа списанной с клиентского счета иностранной валюты, осуществляемая (частично или полностью) уполномоченным банком на внутреннем или международном валютном рынке, или напрямую Банку России отражается в Отчете соответственно как межбанковская или биржевая сделка. В противном случае считается, что клиентская конверсия валют проведена (в полном объеме или частично) уполномоченным банком через свою позицию.
Для избежания избыточной детализации при составлении Отчета в случае заключения межбанковских конверсионных сделок, по которым уполномоченный банк действует в интересах третьих лиц (например, в интересах учредителя общего фонда банковского управления (далее - ОФБУ), рекомендуется применять единую схему отражения указанных операций (аналогичную описанной в первом абзаце настоящего пункта). В таких случаях в Отчете заполняются две отдельные строки: одной строкой в Отчет включаются данные о величине требований и обязательств по конверсионной операции в отношении контрагента по сделке на соответствующем сегменте валютного рынка, а другой строкой - данные о размере списания в одной валюте и зачисления эквивалента в другой на балансе учредителя ОФБУ (обозначаемого буквой "К"), в чьих интересах заключалась межбанковская или биржевая сделка.";
в разделе II:
пункт 8 изложить в следующей редакции:
"8. По срочным и кассовым операциям без обязательств по поставке валют, а также по биржевым фьючерсным и опционным валютным контрактам без поставки в графах 5 и 7 отражаются (на дату их открытия) сумма базовой валюты и ее стоимость в другой валюте в соответствии с курсом сделки (контракта) на начало расчетного периода.";
пункт 16 изложить в следующей редакции:
"16. В графе 10 указывается аббревиатура наименования биржи, если сделки заключены в ее торговой системе (как системные биржевые сделки) или зарегистрированы в ней (как внесистемные биржевые сделки) для проведения расчетов через специализированную организацию.
При заключении сделок в каких-либо других системах электронной торговли (кроме обезличенных биржевых), предусматривающих, в частности, прямые двусторонние расчеты участников, в графе 10 дополнительно указывается буква "Е". Допускается указание общепринятого сокращенного наименования такой торговой системы.";
пункт 18 изложить в следующей редакции:
"18. В графе 12 указываются дополнительные сведения по следующим видам срочных и кассовых операций (внебиржевых и биржевых):
сделки без обязательств по поставке торгуемых валют (на условиях проведения одной из сторон выплат в размере разницы в стоимости базовой валюты на начало и на конец расчетного периода независимо от способа определения финансового результата (например, проведения взаимозачета и тому подобное);
биржевые фьючерсные и опционные валютные контракты, торгуемые без поставки;
сделки, входящие в состав операций "валютный своп".
В противном случае графа 12 не заполняется.
Буквой "O" обозначаются внебиржевые сделки без обязательств по поставке базовой валюты, биржевые фьючерсные и опционные валютные контракты, торгуемые без поставки.
Буквой "S" обозначаются сделки, являющиеся частью операций "валютный своп". При этом для каждой операции "валютный своп" в одном Отчете обе части сделки должны быть указаны в отдельных строках, следующих одна за другой.";
абзац третий пункта 19 изложить в следующей редакции:
"В графе 14 указывается величина опционной премии в тысячах денежных единиц с точностью до трех десятичных знаков после запятой (эквивалент в долларах США, пересчитанный с использованием официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России на дату заключения сделки): со знаком "минус" - покупателем опциона и со знаком "плюс" - продавцом опциона. В случае нулевой премии по опциону, включенному в Отчет, указывается цифровое значение "0,001" с соответствующим знаком для покупателя или продавца опциона.";
1.1.15. в графе 1 формы отчетности 0409802 "Консолидированный балансовый отчет" цифры "2.2" заменить цифрами "2.1.1";
1.1.16. в Разработочной таблице для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма) Порядка составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)":
в графе 3:
в статье 2 цифры "+ 30206" исключить;
в статье 3 цифры "+ 30115" исключить;
в статье 10 цифры "+ 30605" исключить;
в статье 13 цифры "+ 30112 + 30113" исключить;
в статье 14 цифры "+ 40113 + 40114" исключить;
в статье 20.1 цифры "+ 104" исключить;
в статье 20.2 цифры "103 +" исключить;
в статье 20.3 слова "в части незарегистрированного уставного капитала: 10208 + 104" заменить словами "10208 в части незарегистрированного уставного капитала".
1.2. Строку 48 приложения 2 изложить в следующей редакции:
" ┌─────┬──────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │48 │Сведения о размещенных и │Кредитные организации (включая │Указание Банка России от 16 января 2004 │ │ │привлеченных средствах кредитных │небанковские кредитные организации, │года N 1376-У "О перечне, формах и │ │ │организаций (код формы 0409302) │осуществляющие операции по расчетам, и │порядке составления и представления форм │ │ │ │небанковские кредитные организации, │отчетности кредитных организаций в │ │ │ │осуществляющие депозитно-кредитные │Центральный банк Российской Федерации" │ │ │ │операции) (за исключением крупных │ │ │ │ │кредитных организаций с широкой сетью │ │ │ │ │подразделений) - не позднее 10-го │ │ │ │ │рабочего дня месяца, следующего за │ │ │ │ │отчетным кварталом; │ │ │ │ │крупные кредитные организации с │ │ │ │ │широкой сетью подразделений - на 2-й │ │ │ │ │рабочий день после представления в │ │ │ │ │территориальное учреждение Банка │ │ │ │ │России отчетности по форме 0409101; │ │ │ │ │на 1 января: │ │ │ │ │не позднее 5 февраля года, следующего │ │ │ │ │за отчетным │ │ └─────┴──────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────┘ ".2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 июля 2007 года.
Формы отчетности и другая информация, предусмотренные в приложении 2 к Указанию Банка России N 1376-У, за исключением форм отчетности 0409102, 0409159, 0409301, 0409345, 0409634, 0409802 и 0409806, с учетом изменений, предусмотренных подпунктами 1.1.1, 1.1.4, 1.1.5, 1.1.7, 1.1.11, 1.1.12, 1.1.15, 1.1.16 пункта 1 настоящего Указания, составляются с 1 июля 2007 года.
Формы отчетности 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации", 0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций", 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации", 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады", 0409802 "Консолидированный балансовый отчет" и 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" с учетом изменений, предусмотренных подпунктами 1.1.1, 1.1.4, 1.1.5, 1.1.7, 1.1.15, 1.1.16 пункта 1 настоящего Указания, составляются по состоянию на 1 июля 2007 года.
Форма отчетности 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" с учетом изменений, предусмотренных подпунктами 1.1.11, 1.1.12 пункта 1 настоящего Указания, составляется с 1 октября 2007 года.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
Приложение 1
к Указанию
Банка России
от 18 июня 2007 г. N 1841-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Код кредитной организации (филиала) │ │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤ │ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│ │ │ОКПО│государственный│ номер │ │ │ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │ │ │ │ номер │ номер) │ │ ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘ СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕЩЕННЫХ И ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ по состоянию на "__" __________ г. Наименование кредитной организации _______________________________ Почтовый адрес ___________________________________________________ Код формы 0409302 Квартальная Раздел 1. Предоставленные кредиты ┌─────┬─────────────┬──────────┬────────────────┬────────────────┬────────────────┬─────────────────┬──────────────────┐ │Номер│Наименование │Код места │Объем предос- │Задолженность по│Просроченная │Средневзвешенный │ Средневзвешенная │ │ п/п │ показателя │нахождения│тавленных кре- │предоставленным │задолженность │срок кредитова- │процентная ставка,│ │ │ │заемщика │дитов в отчетном│кредитам на от- │по предостав- │ния, месяцев │ процентов │ │ │ │(операци- │периоде, │четную дату, │ленным кредитам │ │ │ │ │ │онных офи-│тыс. руб. │тыс. руб. │на отчетную да- │ │ │ │ │ │сов) по │ │ │ту, тыс. руб. │ │ │ │ │ │ОКАТО ├───────┬────────┼───────┬────────┼───────┬────────┼────────┬────────┼─────────┬────────┤ │ │ │ │в валю-│в ино- │в валю-│в ино- │в валю-│в ино- │в валюте│в ино- │в валюте │в ино- │ │ │ │ │те Рос-│странной│те Рос-│странной│те Рос-│странной│Россий- │странной│Россий- │странной│ │ │ │ │сийской│валюте и│сийской│валюте и│сийской│валюте и│ской Фе-│валюте и│ской Фе- │валюте и│ │ │ │ │Федера-│драго- │Федера-│драго- │Федера-│драго- │дерации │драго- │дерации │драго- │ │ │ │ │ции │ценных │ции │ценных │ции │ценных │ │ценных │ │ценных │ │ │ │ │ │металлах│ │металлах│ │металлах│ │металлах│ │металлах│ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 1 │Предоставлено│ X │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │кредитов, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │всего, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 2 │Юридическим │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │лицам (сумма │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │строк с 2.1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │по 2.10), │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 2.1 │добыча │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │полезных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ископаемых, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │2.1.1│добыча │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │топливно- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │энергетичес- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ких полезных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ископаемых │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 2.2 │обрабатываю- │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │щие произ- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │водства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 2.3 │производство │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │и распреде- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ление элек- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │троэнергии, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │газа и воды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 2.4 │сельское │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │хозяйство, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │охота и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лесное │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │хозяйство │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 2.5 │строительство│ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 2.6 │транспорт и │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │связь │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 2.7 │оптовая и │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │розничная │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │торговля; │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ремонт авто- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │транспортных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │средств, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │мотоциклов, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бытовых │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │изделий и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │предметов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │личного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │пользования │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 2.8 │операции с │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │недвижимым │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │имуществом, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │аренда и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │предоставле- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ние услуг │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 2.9 │прочие виды │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │2.10 │на завершение│ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │расчетов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 3 │Индивидуаль- │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │ным предпри- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │нимателям │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 4 │Физическим │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │лицам, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 4.1 │на покупку │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │жилья, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │4.1.1│ипотечные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │жилищные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кредиты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ │Справочно: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ 5 │Предоставлено│ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ │ │кредитов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │операционными│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │офисами │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────┼──────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ └─────┴─────────────┴──────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴────────┴────────┴─────────┴────────┘ Раздел 2. Привлеченные средства тыс. руб. ┌─────┬─────────────────┬───────────┬────────────────────────┬─────────────────────────┐ │Номер│ Наименование │ Код места │ Объем привлеченных │ Остаток привлеченных │ │ п/п │ показателя │привлечения│ средств в отчетном │средств на отчетную дату │ │ │ │средств по │ периоде │ │ │ │ │ ОКАТО ├──────────┬─────────────┼───────────┬─────────────┤ │ │ │ │ в валюте │в иностранной│ в валюте │в иностранной│ │ │ │ │Российской│ валюте и │Российской │ валюте и │ │ │ │ │Федерации │ драгоценных │ Федерации │ драгоценных │ │ │ │ │ │ металлах │ │ металлах │ ├─────┼─────────────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ ├─────┼─────────────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤ │ 1 │Средства на │ │ │ │ │ │ │ │счетах │ │ │ │ │ │ │ │юридических лиц и│ │ │ │ │ │ │ │индивидуальных │ │ │ │ │ │ │ │предпринимателей │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤ │ 2 │Депозиты │ │ │ │ │ │ │ │юридических лиц │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤ │ 3 │Вклады (депозиты)│ │ │ │ │ │ │ │физических лиц │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼───────────┼─────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ └─────┴─────────────────┴───────────┴──────────┴─────────────┴───────────┴─────────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" _________ г.Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409302
"Сведения о размещенных и привлеченных средствах
кредитных организаций"
1. Отчетность по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций" (далее - Отчет) содержит сведения о территориальной структуре размещенных и привлеченных средств, необходимые для анализа роли кредитных организаций в экономике субъектов Российской Федерации.
Отчет составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции) с квартальной периодичностью на основании отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - отчетность по форме 0409101) и договоров, заключенных с клиентами кредитных организаций.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - на 2-й рабочий день после представления в территориальное учреждение Банка России отчетности по форме 0409101;
по состоянию на 1 января - не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.
2. Раздел 1 заполняется в следующем порядке.
2.1. Данные раздела формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки задолженности всех заемщиков по их месту нахождения.
В целях составления раздела 1:
место нахождения юридического лица согласно статье 54 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301; 2002, N 12, ст. 1093; N 48, ст. 4746) определяется местом его государственной регистрации. Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности;
место нахождения физического лица определяется по адресу места постоянного проживания гражданина Российской Федерации, соответствующего отметке о регистрации по месту жительства в органах регистрационного учета в паспорте.
Изменение места нахождения заемщика отражается в разделе 1 при предоставлении нового кредита (очередного транша) этому заемщику.
2.2. Данные граф 4 - 9 приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.
Суммы в графах 5, 7, 9 показываются в рублевом эквиваленте.
В графе 5 отражаются кредиты, выданные в иностранной валюте и драгоценных металлах, в рублевом эквиваленте:
по официальному курсу иностранных валют к рублю Российской Федерации, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату погашения кредита, в случае если кредит был выдан и погашен в полном объеме в отчетном периоде;
по официальному курсу иностранных валют к рублю Российской Федерации, установленному Центральным банком Российской Федерации на отчетную дату, в случае если кредит был предоставлен, но не погашен в отчетном периоде.
Аналогичный порядок используется для расчета средневзвешенного срока кредитования (графа 11) и средневзвешенной процентной ставки (графа 13) в иностранной валюте и драгоценных металлах, при определении рублевого эквивалента стоимости кредита по кредитному договору (дополнительному соглашению).
2.3. Строка 1 равна сумме строк 2, 3 и 4 по приведенным кодам места нахождения заемщика по ОКАТО.
2.4. В графах 4 и 5 приводятся нарастающим итогом с начала года данные о предоставленных кредитах, отражаемых на балансовых счетах, указанных в подпункте 2.12 настоящего пункта, независимо от срока предоставления кредита. Дебетовые обороты по балансовым счетам, возникающие в результате переноса остатков с одного балансового счета на другой при увеличении срока действия кредитных договоров, не включаются в графы 4 и 5 раздела 1.
2.5. Сведения о просроченной задолженности по предоставленным кредитам, не погашенным в срок, включаются в раздел 1 в части балансовых счетов, указанных в подпункте 2.12 настоящего пункта, без учета просроченной задолженности, перенесенной с балансовых счетов, не включаемых в группировку балансовых счетов, приведенных в подпункте 2.12 настоящего пункта.
2.6. По строке 2.10 отражаются сведения о кредитах, предоставленных на завершение расчетов клиентам - участникам расчетов кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), в соответствии с группировками балансовых счетов, предусмотренными подпунктом 2.12 настоящего пункта, а также кредиты, предоставленные своим клиентам небанковскими кредитными организациями, осуществляющими операции по расчетам.
2.7. По строке 4.1 отражаются сведения по предоставленным физическим лицам кредитам на приобретение жилья (независимо от срока и обеспечения кредита).
По строке 4.1.1 отражаются сведения по предоставленным физическим лицам кредитам на приобретение жилья под залог недвижимости в порядке, установленном Федеральным законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2004, N 6, ст. 406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 40, ст. 42; 2006, N 50, ст. 5279; N 52, ст. 5498).
2.8. Показатели граф 10 - 13 указываются в разделе 1 с точностью до одного десятичного знака после запятой.
В расчет показателей граф 10 - 13 включаются все сведения о кредитах, предоставленных с начала года.
Графы 10 - 13 заполняются только в случае выдачи кредита в отчетном периоде.
В случае открытия заемщику кредитной линии каждый транш следует рассматривать как отдельный договор со своим сроком погашения и процентной ставкой, определенными договором на предоставление денежных средств. Если срок предоставления очередного транша в дополнительном соглашении к договору отдельно не установлен, то срок предоставления транша исчисляется с момента его выдачи до момента прекращения действия договора об открытии кредитной линии.
2.9. В графах 10 и 11 указывается средневзвешенный срок кредита (T), который рассчитывается отдельно по каждому субъекту Российской Федерации по формуле:
T = (V1 х T1 + V2 х T2 + ... + Vn х Tn) : (V1 + V2 + ... Vn),
где:
T1, T2, ... Tn - срок по кредитному договору (дополнительному соглашению), заключенному с начала года по n-й сделке. Срок исчисляется в месяцах с одним десятичным знаком после запятой;
V1, V2, ... Vn - объем кредита по кредитному договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке. Объем кредита исчисляется в тысячах рублей.
Сведения о кредитах, предоставленных заемщикам в предыдущие годы, по которым в течение отчетного периода были заключены дополнительные соглашения на изменение срока, в расчет граф 10 - 11 не включаются.
В случае предоставления кредита и заключения дополнительного соглашения по этому кредитному договору на изменение срока в течение одного отчетного периода при расчете средневзвешенного срока кредитования (графы 10 и 11) данная ссуда учитывается в соответствии с условиями, действующими на отчетную дату.
2.10. В графах 12 и 13 указывается средневзвешенная процентная ставка по кредитам (Pav), которая рассчитывается отдельно по каждому субъекту Российской Федерации по формуле:
Pav = (V1 х P1 + V2 х P2 + ... Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... Vn),
где:
P1, P2, ... Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в кредитном договоре (дополнительном соглашении);
V1, V2, ... Vn - объем выданного в отчетном периоде кредита по кредитному договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке (нарастающим итогом с начала года). Объем кредита исчисляется в тысячах рублей.
2.11. В строке 5 подраздела "Справочно:" приводится информация, характеризующая деятельность операционных офисов < * > , расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (ее филиала) (далее - операционный офис), по предоставлению кредитов.
< * > Термин "операционный офис" содержится в пункте 9.5 Инструкции Банка России от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 февраля 2004 года N 5551, 7 марта 2007 года N 9071 ("Вестник Банка России" от 20 февраля 2004 года N 15, от 21 марта 2007 года N 15).
Данные формируются в разрезе субъектов Российской Федерации в соответствии с кодами по ОКАТО путем группировки кредитов по месту их выдачи операционными офисами.
2.12. При заполнении строк и граф используются следующие группировки балансовых счетов:
┌──────┬──────┬──────────────────────────────────────────────────┐ │Строки│Графы │ Балансовые счета │ ├──────┼──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────┼──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │ 4, 5 │20311, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - │ │ │ │44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - │ │ │ │45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309│ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 6, 7 │20311, 20317, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 │ │ │ │- 44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - │ │ │ │45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - │ │ │ │45309, 45805 - 45813 │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 8, 9 │20317, 45805 - 45813 │ ├──────┼──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │2.1 - │ 4, 5 │20311, 44503 - 44509, 44603 - 44609, 44703 - │ │ 2.9 │ │44709, 44803 - 44809, 44903 - 44909, 45003 - │ │ │ │45009, 45103 - 45109, 45203 - 45209, 45303 - 45309│ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 6, 7 │20311, 20317, 44503 - 44509, 44603 - 44609, 44703 │ │ │ │- 44709, 44803 - 44809, 44903 - 44909, 45003 - │ │ │ │45009, 45103 - 45109, 45203 - 45209, 45303 - │ │ │ │45309, часть 45805 - 45813 │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 8, 9 │20317, часть 45805 - 45813 │ ├──────┼──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.10 │ 4, 5 │44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101, │ │ │ │45201, 45301 │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 6, 7 │44501, 44601, 44701, 44801, 44901, 45001, 45101, │ │ │ │45201, 45301, часть 45805 - 45813 │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 8, 9 │часть 45805 - 45813 │ ├──────┼──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │ 4, 5 │45401 - 45409 │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 6, 7 │45401 - 45409, 45814 │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 8, 9 │45814 │ ├──────┼──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │ 4, 5 │45502 - 45509 │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 6, 7 │45502 - 45509, 45815 │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 8, 9 │45815 │ └──────┴──────┴──────────────────────────────────────────────────┘Пример заполнения раздела 1
Кредитная организация в отчетном периоде выдала кредиты 7 клиентам, из которых:
3 клиента находятся в Москве,
2 - во Владимире,
по одному:
в Муроме (Владимирская область),
в Подольске (Московская область).
В соответствии с указанными условиями Отчет составляется отдельно по следующим кодам по ОКАТО:
код 45000 (г. Москва) - сумма данных по 3 клиентам;
код 17000 (Владимирская область) - сумма данных по 3 клиентам (Владимир 2 + Муром 1);
код 46000 (Московская область) - данные по 1 клиенту (Подольск 1).
Строки раздела заполняются по каждому субъекту Российской Федерации, заемщики которого получили кредит в данной кредитной организации. В приведенном примере строки Отчета будут заполнены 3 раза:
по г. Москве;
по Владимирской области;
по Московской области.
Строка 1 будет включать в себя данные по строкам 2, 3 и 4 раздела 1 по 3 субъектам Российской Федерации, имеющим коды по ОКАТО (по г. Москве, по Владимирской области, по Московской области).
3. Раздел 2 заполняется в следующем порядке.
В графах 4 и 5 отражается величина средств, привлеченных кредитной организацией в отчетном периоде, в графах 6 и 7 - остаток средств, привлеченных кредитной организацией, на отчетную дату.
3.1. Данные раздела 2 формируются в разрезе субъектов Российской Федерации в соответствии с кодами по ОКАТО путем группировки средств по месту их привлечения.
3.2. При заполнении строк используются следующие группировки балансовых счетов:
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │Строка│ Балансовые счета │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │20309, 20310, часть 30214, 30220, 30223, 30227, часть │ │ │30601, часть 30606, 405, 406, 407, 40802, 40804, 40805, │ │ │часть 40806, 40807, часть 40809, 40810, 40811, часть │ │ │40812, часть 40814, часть 40815, часть 40818, часть │ │ │40819, 47409, часть 47418 │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │414, 415, 416, 417, 418, 419, 420, 421, 422, 425, 431, │ │ │432, 433, 434, 435, 436, 438, 439, 440, 47601, 47602, │ │ │47606, 47607, 521, 52403 │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │40803, часть 40806, часть 40809, часть 40812, 40813, │ │ │часть 40814, часть 40815, 40817, часть 40818, часть │ │ │40819, 40820, 423, 426, часть 47418, 47603, 47605, 47608,│ │ │47609, 522, 52404 │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘Приложение 2
к Указанию
Банка России
от 18 июня 2007 г. N 1841-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────┬────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Код кредитной организации (филиала) │ │территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤ │ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│ │ │ОКПО│государственный│ номер │ │ │ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │ │ │ │ номер │ номер) │ │ ├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘ ОТЧЕТ ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ по состоянию на "__" ______________ г. Наименование кредитной организации (головной кредитной организации банковской (консолидированной) группы) ___________________________ Почтовый адрес ___________________________________________________ Код формы 0409634 Декадная/Месячная/Квартальная/Годовая ┌─────┬────────┬──────────────────────────────┬────────┬─────────┬────────┬────────────┬────────────┬────────┬───────┬───────┬───────┐ │Номер│Наимено-│ Чистые позиции в иностранных │Совокуп-│Совокуп- │Открытые│Курсы (цены)│Рублевый эк-│Открытые│Лимиты │Превы- │Конт- │ │ п/п │вание │ валютах и драгоценных │ная ба- │ная вне- │валютные│Банка Рос- │вивалент от-│валютные│откры- │шение │рольные│ │ │иност- │ металлах, тыс. ед. │лансовая│балансо- │позиции,│сии, руб. за│крытых ва- │позиции,│тых ва-│лимитов│значе- │ │ │ранной │иностранной валюты или граммов│позиция,│вая пози-│тыс. ед.│ед. иност- │лютных пози-│в про- │лютных │откры- │ния ли-│ │ │валюты │ драгоценного металла │тыс. ед.│ция, тыс.│иност- │ранной валю-│ций, тыс. │центах │пози- │тых ва-│митов │ │ │(наиме- ├────┬──────┬─────┬─────┬──────┤иност- │ед. инос-│ранной │ты или грам-│руб. │от соб- │ций, в │лютных │откры- │ │ │нование │ба- │"спот"│сроч-│опци-│по га-│ранной │транной │валюты │мов драго- ├─────┬──────┤ственных│процен-│пози- │тых ва-│ │ │драго- │лан-│ │ная │онная│ранти-│валюты │валюты │или │ценного │длин-│корот-│средств │тах от │ций, в │лютных │ │ │ценного │со- │ │ │ │ям │или │или грам-│граммов │металла │ные │кие │(капи- │собст- │процен-│пози- │ │ │металла)│вая │ │ │ │(бан- │граммов │мов дра- │дра- │ │(со │(со │тала) │венных │тах от │ций, в │ │ │ │ │ │ │ │ковс- │драго- │гоценного│гоценно-│ │зна- │знаком│ │средств│собст- │процен-│ │ │ │ │ │ │ │ким │ценного │металла │го ме- │ │ком │-) │ │(капи- │венных │тах от │ │ │ │ │ │ │ │гаран-│металла ├────┬────┤талла │ │+) │ │ │тала) │средств│собст- │ │ │ │ │ │ │ │тиям),│ │все-│в │ │ │ │ │ │ │(капи- │венных │ │ │ │ │ │ │ │пору- │ │го │том │ │ │ │ │ │ │тала) │средств│ │ │ │ │ │ │ │чи- │ │ │чис-│ │ │ │ │ │ │ │(капи- │ │ │ │ │ │ │ │тель- │ │ │ле │ │ │ │ │ │ │ │тала) │ │ │ │ │ │ │ │ствам │ │ │по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │и ак- │ │ │про-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │креди-│ │ │цен-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │тивам │ │ │там │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │ 16 │ 17 │ 18 │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ 1 │Евро │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ │в том │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │числе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │руб./ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │евро │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ 2 │Доллар │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │США │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ │в том │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │числе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │руб./ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │долл. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │США │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ 3 │Иена │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ │в том │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │числе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │руб./ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │иена │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ 4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ 5 │Золото │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ │в том │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │числе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │руб./ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │золото │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ 6 │Серебро │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ │в том │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │числе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │руб./ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │серебро │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ 7 │Платина │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ │в том │ │ │ │ │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │числе │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │руб./ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │платина │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼────┼──────┼─────┼─────┼──────┼────────┼────┼────┼────────┼────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ 8 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┴────┴──────┴─────┴─────┴──────┴────────┴────┴────┴────────┴────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │ 9 │Итого во всех иностранных валютах и драгоценных металлах │ │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────┴────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │Собственные средства (капитал) │Балансирующая позиция в рублях, тыс. руб. │ │ │ │ │ │ │ │на "__" _____ 200_ г. ├───────────────────────────────────────────┼─────┼──────┼────────┼───────┼───────┼───────┤ │составляют _________ тыс. руб. │Сумма открытых валютных позиций, тыс. руб. │ │ │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴────────┴───────┴───────┴───────┘ Справочно: ┌─────────────────────────┬────────────────────┐ │Наименование финансового │ Стоимость сделки, │ │ инструмента │ тыс. руб. │ ├─────────────────────────┼────────────────────┤ │ │ │ └─────────────────────────┴────────────────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ г.