ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 25 мая 2005 г. N 1579-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА
N 1376-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ
И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 24 мая 2005 года N 9) внести в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года, N 5488; 12 августа 2004 года, N 5970; 13 сентября 2004 года, N 6018; 22 сентября 2004 года, N 6039; 16 марта 2005 года, N 6402; 5 апреля 2005 года, N 6463 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13; от 19 августа 2004 года N 50; от 1 сентября 2004 года N 52; от 17 сентября 2004 года N 56; от 29 сентября 2004 года N 58; от 19 марта 2005 года N 15; от 13 апреля 2005 года, N 19), следующие изменения:
1. В приложении 1:
1.1. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации":
1.1.1. В пункте 6:
в абзаце третьем:
слова "(за исключением многофилиальных кредитных организаций < * > )" заменить словами "(за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений < * > )";
слова "и кредитными организациями с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций" исключить;
в абзаце четвертом слова "многофилиальными кредитными организациями" заменить словами "крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений".
1.1.2. В абзаце пятом пункта 7 слова "многофилиальных кредитных организаций" заменить словами "крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений".
1.1.3. Содержание сноски " < * > " изложить в следующей редакции:
" < * > Здесь и далее под крупной кредитной организацией с широкой сетью подразделений понимается кредитная организация, имеющая подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России, более чем в восьмидесяти процентах субъектов Российской Федерации, и величину активов 1,5 и более триллионов рублей.".
1.2. В Порядках составления и представления следующих форм отчетности слова "многофилиальные кредитные организации" заменить словами "крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений" в соответствующих падежах:
0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации";
0409110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций";
0409118 "Данные о крупных кредитах";
0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения";
0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией";
0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам и вкладам";
0409130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям";
0409131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям";
0409132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования";
0409134 "Расчет собственных средств (капитала)";
0409135 "Информация об обязательных нормативах";
0409151 "График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации - эмитента еврооблигаций";
0409153 "Сводный отчет о размере рыночного риска";
0409156 "Сведения об инвестициях кредитной организации";
0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации";
0409159 "Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций";
0409202 "Отчет о кассовых оборотах";
0409250 "Сведения о деятельности кредитных организаций (их филиалов) в части расчетов с использованием платежных карт";
0409251 "Структура платежей кредитной организации (ее филиала)";
0409253 "Сведения о клиентской сети кредитной организации (ее филиала)";
0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации";
0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов";
0409311 "Отчет кредитной организации по картотекам к внебалансовым счетам N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" и N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации";
0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях";
0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера";
0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах";
0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте";
0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них";
0409610 "Отчет об операциях с драгоценными металлами";
0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации";
0409652 "Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов";
0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках";
0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки";
0409667 "Отчет о внесении и возврате сумм резервирования";
0409711 "Депозитарный отчет";
0409904 "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации".
1.3. Раздел III формы отчетности 0409110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций" изложить в следующей редакции:
"┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых│ │для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций │ ├─────┬───────────────────────────┬──────────────────────────────┤ │ 42 │ 1111 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 43 │ 1112 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 44 │ 1113 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 45 │ 1114 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 46 │ 1121 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 47 │ 1122 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 48 │ 1123 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 49 │ 1124 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 50 │ 2111 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 51 │ 2112 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 52 │ 2113 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 53 │ 2121 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 54 │ 2122 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 55 │ 2123 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 56 │ 1211 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 57 │ 1212 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 58 │ 1213 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 59 │ 1214 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 60 │ 1221 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 61 │ 1222 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 62 │ 1223 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 63 │ 1224 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 64 │ 1301 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 65 │ 1302 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 66 │ 1303 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 67 │ 1304 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 68 │ 2401 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 69 │ 2402 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 70 │ 2403 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 71 │ 3301 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 72 │ 4101 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 73 │ 4201 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 74 │ 4202 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 75 │ 4301 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 76 │ 4302 │ │ ├─────┼───────────────────────────┼──────────────────────────────┤ │ 77 │ 5101 │ │ └─────┴───────────────────────────┴──────────────────────────────┘".1.4. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций":
1.4.1. Пункт 3 после слова "Расшифровки" дополнить словами "Раздела II".
1.4.2. Раздел 3 таблицы, содержащейся в пункте 6, изложить в следующей редакции:
"┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости│ │кредитных организаций │ ├─────┬───────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │1111 │Начисленные проценты к получению по операциям, связанным с предоставлением│ │ │ │(размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │1112 │Относящиеся к прошлым отчетным годам начисленные к получению и (или) полученные в│ │ │ │отчетном периоде проценты от средств, размещенных в кредитных организациях │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │1113 < * > │Относящиеся к прошлому отчетному году проценты от средств, размещенных в кредитных│ │ │ │организациях, полученные в текущем отчетном году, начисление которых в прошлом│ │ │ │отчетном году не осуществлялось │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │1114 < * > │Начисленные в прошлом отчетном году проценты от средств, размещенных в кредитных│ │ │ │организациях, не оплаченные в срок в текущем отчетном году │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │1121 │Начисленные проценты к получению по операциям, связанным с предоставлением│ │ │ │(размещением) денежных средств клиентам (кроме кредитных организаций) │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │1122 │Относящиеся к прошлым отчетным годам начисленные к получению и (или) полученные в│ │ │ │текущем отчетном году проценты от средств, предоставленных клиентам (кроме кредитных│ │ │ │организаций) │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │1123 < * > │Относящиеся к прошлому отчетному году проценты от средств, предоставленных клиентам│ │ │ │(кроме кредитных организаций), полученные в текущем отчетном году, начисление которых│ │ │ │в прошлом отчетном году не осуществлялось │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │1124 < * > │Начисленные в прошлом отчетном году проценты от средств, предоставленных клиентам│ │ │ │(кроме кредитных организаций), не оплаченных в срок в текущем отчетном году │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │2111 │Начисленные проценты по предстоящим выплатам по операциям, связанным с привлечением│ │ │ │денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │2112 │Относящиеся к прошлым отчетным годам начисленные и (или) уплаченные проценты по│ │ │ │привлеченным средствам кредитных организаций до отчетной даты │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │2113 < * > │Относящиеся к прошлому отчетному году начисленные проценты по привлеченным средствам│ │ │ │кредитных организаций, выплата которых в текущем отчетном году не была произведена│ │ │ │либо в последующих годах не будет произведена в установленный договором срок в связи с│ │ │ │изменением его условий │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │2121 │Начисленные проценты по предстоящим выплатам по операциям, связанным с привлечением│ │ │ │денежных средств от клиентов (кроме кредитных организаций) в части накопленного│ │ │ │расхода на конец отчетного периода │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │2122 │Относящиеся к прошлым отчетным годам начисленные и (или) уплаченные проценты по│ │ │ │привлеченным средствам клиентов │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │2123 < * > │Относящиеся к прошлому отчетному году начисленные проценты по привлеченным средствам│ │ │ │клиентов, выплата которых в текущем отчетном году не была произведена либо в│ │ │ │последующих годах не будет произведена в установленный договором срок в связи с│ │ │ │изменением его условий │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │1211 │Наращенные (накопленные) суммы процентных выплат (доходов) к получению по│ │ │ │приобретенным (учтенным) векселям кредитных организаций на конец отчетного периода │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │1212 │Относящиеся к прошлым отчетным годам наращенные и (или) полученные в текущем отчетном│ │ │ │году процентные выплаты (доходы) по приобретенным (учтенным) кредитной организацией│ │ │ │векселям кредитных организаций │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │1213 < * > │Относящиеся к прошлому отчетному году процентные выплаты (доходы) по приобретенным│ │ │ │(учтенным) кредитной организацией векселям кредитных организаций, полученные в текущем│ │ │ │отчетном году, наращение которых в прошлом отчетном году не осуществлялось │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │1214 < * > │Наращенные в прошлом отчетном году процентные выплаты (доходы) по приобретенным│ │ │ │(учтенным) кредитной организацией векселям кредитных организаций, не оплаченным в срок│ │ │ │в текущем отчетном году │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │1221 │Наращенные (накопленные) суммы процентных выплат (доходов) к получению по│ │ │ │приобретенным (учтенным) векселям клиентов (кроме кредитных организаций) на конец│ │ │ │отчетного периода │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │1222 │Относящиеся к прошлым отчетным годам наращенные и (или) полученные в текущем отчетном│ │ │ │году процентные выплаты (доходы) по приобретенным (учтенным) кредитной организацией│ │ │ │векселям клиентов (кроме кредитных организаций) │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │1223 < * > │Относящиеся к прошлому отчетному году процентные выплаты (доходы) по приобретенным│ │ │ │(учтенным) кредитной организацией векселям клиентов (кроме кредитных организаций),│ │ │ │полученные в текущем отчетном году, наращение которых в прошлом отчетном году не│ │ │ │осуществлялось │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │1224 < * > │Наращенные в прошлом отчетном году процентные выплаты (доходы) по приобретенным│ │ │ │(учтенным) кредитной организацией векселям клиентов (кроме кредитных организаций),│ │ │ │не оплаченным в срок в текущем отчетном году │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │1301 │Наращенные процентные (выплаты) доходы по ценным бумагам с фиксированным доходом на│ │ │ │конец отчетного периода │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │1302 │Относящиеся к прошлым отчетным годам наращенные и (или) полученные в текущем отчетном│ │ │ │году процентные (выплаты) доходы по ценным бумагам с фиксированным доходом │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │1303 < * > │Относящиеся к прошлому отчетному году процентные выплаты (доходы) по ценным бумагам с│ │ │ │фиксированным доходом, полученные в текущем отчетном году, наращение которых в прошлом│ │ │ │отчетном году не осуществлялось │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │1304 < * > │Наращенные в прошлом отчетном году процентные выплаты (доходы) по ценным бумагам с│ │ │ │фиксированным доходом, не погашенным эмитентами в установленные сроки в текущем│ │ │ │отчетном году │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │2401 │Начисленные процентные, купонные, дисконтные расходы по собственным долговым│ │ │ │обязательствам │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │2402 │Относящиеся к прошлым отчетным годам начисленные и (или) уплаченные в отчетном периоде│ │ │ │процентные, купонные, дисконтные расходы по собственным долговым обязательствам │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │2403 < * > │Относящиеся к прошлому отчетному году начисленные процентные, купонные и дисконтные│ │ │ │расходы по собственным долговым обязательствам, фактически не понесенные кредитной│ │ │ │организацией в текущем году при погашении долгового обязательства │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │3301 │Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на│ │ │ │расходы, подлежащие уплате за предыдущий отчетный год │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │4101 │Сумма прочих расходов, произведенных из прибыли │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │4201 │Премии и социальные затраты отчетного периода, произведенные в течение отчетного│ │ │ │периода за счет фондов, сформированных в текущем году │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │4202 │Премии и социальные затраты отчетного периода, произведенные в течение отчетного│ │ │ │периода за счет фондов социального назначения, сформированных в прошедших годах │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │4301 │Затраты отчетного периода, произведенные в течение отчетного периода за счет фондов,│ │ │ │сформированных в текущем году, за исключением премий и социальных выплат │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │4302 │Затраты отчетного периода, произведенные в течение отчетного периода за счет фондов,│ │ │ │сформированных в прошедших годах, за исключением премий и социальных выплат │ ├─────┼───────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │5101 │Средства фондов, сформированных в прошлых годах, а также другие источники,│ │ │ │направленные на погашение убытков завершившегося отчетного года по решению годового│ │ │ │собрания акционеров (участников) кредитной организации │ └─────┴───────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘".1.5. Форму отчетности 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности" изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.
1.6. Пункт 6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409118 "Данные о крупных кредитах" дополнить абзацем следующего содержания:
"При значительном числе участников группы связанных заемщиков информация по участникам групп с несущественными объемами требований может быть объединена и представлена по строке "Прочие" в составе группы. Одновременно в пояснительных примечаниях к Отчету должна быть указана информация о количестве заемщиков, включенных в строку "Прочие", а также максимальные и минимальные суммы задолженности по ним. При этом по строке "Прочие" в составе групп заполнению не подлежат графы 3, 4 и 5.".
1.7. Из пункта 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения" слово "(уменьшается)" исключить.
1.8. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией":
1.8.1. Пункт 4 изложить в следующей редакции:
"4. При составлении Отчета учитываются данные по кредитам, предоставленным за отчетный месяц нефинансовым организациям, кредитным организациям, а также физическим лицам, включая средства отчитывающейся кредитной организации, размещенные на депозитных счетах в других кредитных организациях.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные физическим лицам" (графы 2 - 4) используются данные по кредитным операциям с физическими лицами - резидентами и нерезидентами (кроме индивидуальных предпринимателей). В Отчете под суммой, указываемой в графе 4 "Общая сумма", понимается объем размещенных средств за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов (45502:45508), (45701:45707), за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные нефинансовым организациям" (графы 5 - 7) используются данные по кредитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности, индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами - нерезидентами (кроме кредитных организаций - нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7 "Общая сумма", понимается объем размещенных средств за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов (44603:44609), (44903:44909), (45203:45209), (45403:45409), (45601:45607), за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные кредитным организациям" (графы 8 - 10) используются данные по операциям размещения средств в кредитных организациях - резидентах и нерезидентах. В Отчете под суммой, указываемой в графе 10 "Общая сумма", понимается объем размещенных средств за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов (32002:32010), (32102:32110), (32201:32209), (32301:32309), за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
При составлении Отчета не учитываются:
беспроцентные кредитные операции;
депозиты, размещенные в Банке России (балансовый счет 319);
операции по приобретению кредитной организацией ценных бумаг;
кредитные операции, проводимые с работниками данной кредитной организации;
операции по предоставлению клиентам кредитов при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт");
операции по предоставлению кредитов по банковским картам;
операции по перечислению средств на корреспондентские счета кредитной организации, открытые в других кредитных организациях.
Кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям, включаются в состав группировки "средства, предоставленные нефинансовым организациям".
Процентная ставка и объем по пролонгированным кредитным договорам учитываются как ставка и объем вновь выданного кредита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
Предоставление кредитными организациями в отчетном месяце очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как выдача нового кредита. Срок предоставления указанного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с договором на предоставление (размещение) средств, заключаемым в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, то есть срок договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
В строке "До востребования" отражаются сведения по кредитам, срок предоставления по которым определяется в форме "до востребования" или "до наступления условия (события)".
Все кредиты группируются по срочности исходя из срока кредита, указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному договору).".
1.8.2. В предложении втором абзаца шестого пункта 5 слова "с одним десятичным знаком" заменить словами "с тремя десятичными знаками".
1.9. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам и вкладам":
1.9.1. Пункт 4 изложить в следующей редакции:
"4. При составлении Отчета учитываются данные по депозитам, привлеченным за отчетный месяц от нефинансовых организаций, кредитных организаций, а также физических лиц, включая средства отчитывающейся кредитной организации, привлеченные по кредитным договорам от других кредитных организаций.
Для расчета показателей "Вклады и депозиты физических лиц" (графы 2 - 4) используются данные по депозитным операциям с физическими лицами - резидентами и нерезидентами (кроме индивидуальных предпринимателей). В Отчете под суммой, указываемой в графе 4 "Общая сумма", понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов (42301:42307), (42309:42315), (42601:42607), (42609:42615), за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Вклады и депозиты нефинансовых организаций" (графы 5 - 7) используются данные по депозитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности, индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами - нерезидентами (кроме кредитных организаций - нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7 "Общая сумма", понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов (41501:41507), (41801:41807), (42101:42107), (42501:42507), за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций" (графы 8 - 10) используются данные по операциям привлечения средств от кредитных организаций - резидентов и нерезидентов. В Отчете под суммой, указываемой в графе 10 "Общая сумма", понимается объем размещенных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов (31302:31310), (31402:31410), (31501:31509), (31601:31609), за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
При составлении Отчета не учитываются:
беспроцентные операции по привлечению средств;
средства, полученные от Банка России (балансовый счет 312);
операции по реализации собственных векселей, облигаций, сберегательных и депозитных сертификатов;
депозитные операции, проводимые с работниками данной кредитной организации;
операции по привлечению кредитов при недостатке средств на счете ("овердрафт") в кредитных организациях - корреспондентах;
операции по депонированию средств юридических и физических лиц в кредитной организации для расчетов с использованием банковских карт.
Операции по размещению рублевых средств нефинансовых организаций на текущих счетах и кредитных организаций на корреспондентских счетах в отчитывающейся кредитной организации отражаются в строках 7.1 и 7.2 раздела 1 Отчета.
Процентная ставка и объем по пролонгированным депозитным договорам учитываются как ставка и объем вновь привлеченного депозита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
Получение кредитными организациями в отчетном месяце очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как получение нового межбанковского кредита. Срок указанного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с договором на привлечение средств, заключаемым в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, т.е. срок договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
Дополнительные взносы на депозитный вклад отражаются как новая депозитная операция с параметрами исходного вклада. Причисление к вкладу процентов в Отчете не отражается.
Все депозиты группируются по срочности исходя из срока, указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному договору).".
1.9.2. В предложении втором абзаца шестого пункта 5 слова "с одним десятичным знаком" заменить словами "с тремя десятичными знаками".
1.10. В последнем абзаце пункта 4 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям" слова "с точностью до одного десятичного знака" заменить словами "с точностью до трех десятичных знаков".
1.11. В последнем абзаце пункта 4 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям" слова "с точностью до одного десятичного знака" заменить словами "с точностью до трех десятичных знаков".
1.12. В последнем абзаце пункта 4 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования" слова "с точностью до одного десятичного знака" заменить словами "с точностью до трех десятичных знаков".
1.13. В форме отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах":
из раздела 1 строку с кодом обозначения 8929 исключить;
раздел 4 изложить в следующей редакции:
"4. Число операционных дней в отчетном месяце _________
Даты нерабочих дней отчетного месяца __________.".
1.14. Из пункта 4 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах" цифры "8929," исключить.
1.15. Форму отчетности 0409155 "Сведения о резервах на возможные потери" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409155 "Сведения о резервах на возможные потери" изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.
1.16. Из наименования графы 5 формы отчетности 0409156 "Сведения об инвестициях кредитной организации" обозначение "(КИН)" исключить.
1.17. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409156 "Сведения об инвестициях кредитной организации":
1.17.1. Из абзаца первого пункта 1 предложение второе исключить;
1.17.2. Из пункта 5 слова "(КИН), которая рассчитывается в соответствии с нормативным актом Банка России об обязательных нормативах банков" исключить.
1.18. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации":
1.18.1. В пункте 1:
в абзаце первом слово "группе" заменить словом "группам", а слова "которым (которой)" заменить словом "которыми";
абзац второй изложить в следующей редакции:
"Если у кредитной организации количество кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов совокупной величины всех обязательств кредитной организации, составляет менее 10 либо отсутствуют кредиторы (вкладчики), отвечающие указанным условиям, то в Отчет включается информация о других наиболее крупных для данной кредитной организации обязательствах перед кредиторами (вкладчиками), группами связанных кредиторов (вкладчиков) по мере убывания их величин в количестве до 10.".
1.18.2. Пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Информация в Отчете отражается в разрезе кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков) по убыванию размера обязательств.
В графе 1 кредиторам (вкладчикам), не входящим в группу связанных, и группам связанных кредиторов (вкладчиков) присваивается порядковый номер X в виде целого числа (1; 2; ...), кредиторам (вкладчикам), входящим в состав группы, присваивается номер в виде - Х1Х2, где X1 - номер группы по порядку, а Х2 - номер кредитора (вкладчика) в группе (1.1; 1.2; 1.3; ...).
При значительном числе участников группы связанных кредиторов (вкладчиков) информация по участникам групп с несущественными объемами обязательств может быть объединена и представлена по строке "Прочие" в составе группы. Одновременно в пояснительных примечаниях к Отчету должна быть указана информация о количестве кредиторов (вкладчиков), включенных в строку "Прочие", а также максимальные и минимальные суммы задолженности по ним. При этом по строке "Прочие" в составе групп заполнению не подлежит графа 3.".
1.18.3. Пункт 4 дополнить абзацем следующего содержания:
"для нерезидентов - HP.".
1.19. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409202 "Отчет о кассовых оборотах" дополнить формой отчетности 0409207 "Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409207 "Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел" в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.
1.20. В пункте 1 раздела II Порядка составления и представления отчетности по форме 0409250 "Сведения о деятельности кредитных организаций (их филиалов) в части расчетов с использованием платежных карт" слова "14-го числа" заменить словами "7-го рабочего дня".
1.21. В пункте 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409251 "Структура платежей кредитной организации (ее филиала)" слова "15-го числа" заменить словами "10-го рабочего дня".
1.22. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации":
1.22.1. В пункте 2:
в абзаце втором слова "16 часов 00 минут" заменить словами "15 часов 45 минут";
дополнить абзацем следующего содержания:
"В случае, когда период нерабочих дней включает две и более отчетные даты, Отчет представляется по состоянию на первую отчетную дату.".
1.22.2. Алгоритм формирования граф 3 и 5 строки "До востребования" после цифр "40811," дополнить цифрами "40819,".
1.22.3. В алгоритме формирования строки "До 1 года":
алгоритм формирования граф 10, 14 после цифр "40114" дополнить цифрами "- 40116", а цифры "- 40102 + 40103" исключить;
алгоритм формирования граф 13, 17 после цифр "51505" дополнить цифрами ", 20311, 47802, 47803", а слова "Только иностранная валюта: 30402, 30404, 30406" исключить;
алгоритм формирования графы 19 после цифр "47609" дополнить цифрами "+ 30230 + 30231 + 40818 + 40820 + 40913".
1.22.4. Алгоритм формирования граф 13, 17 строки "Свыше 1 года" после цифр "47701," дополнить цифрами "47801,".
1.22.5. В алгоритме формирования графы 20 строки "Итого":
после цифр "60201" дополнить цифрами "+ 20321 + 30126 + 30226 + 30410 + 30607 + 47804 + 47902 + 60405 + 61207 - 61208";
цифры "+ 50212", "+ 50506" и "- 50801 - 50802 - 50803" исключить.
1.23. Форму отчетности 0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов" изложить в редакции приложения 4 к настоящему Указанию.
1.24. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов":
1.24.1. Из абзаца первого пункта 1 слова ", и размере привлеченных депозитов" исключить.
1.24.2. Пункт 7 изложить в следующей редакции:
"7. По строке 5.1 отражаются сведения по предоставленным физическим лицам кредитам на приобретение жилья независимо от срока и обеспечения кредита.
По строке 5.1.1 отражаются сведения по предоставленным физическим лицам кредитам на приобретение жилья под залог недвижимости в порядке, установленном Федеральным законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52 (часть I), ст. 5135; 2004, N 6, ст. 406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1 (часть I), ст. 40; N 1 (часть I), ст. 42).".
1.24.3. После пункта 7 дополнить пунктами 7.1 и 7.2 следующего содержания:
"7.1. В графах 9 и 10 указывается средневзвешенный срок кредита (Т), который рассчитывается отдельно по каждому субъекту Российской Федерации по формуле:
Т = (V1 х Т1 + V2 х Т2 + ... + Vn x Tn) : (V1 + V2 + ... Vn), где:
T1, T2, ... Тn - срок по кредитному договору, дополнительному соглашению к кредитному договору, заключенному в пределах обследуемого периода по n-ной сделке. Срок исчисляется в месяцах;
V1, V2, ... Vn - объем кредита по кредитному договору (дополнительному соглашению) по n-ной сделке. Объем кредита исчисляется в тысячах рублей.
7.2. В графах 11 и 12 указывается средневзвешенная процентная ставка по кредитам (Pav), которая рассчитывается отдельно по каждому субъекту Российской Федерации по формуле:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... Vn), где:
P1, P2, ... Pn - номинальная процентная ставка по n-ной сделке, установленная в кредитном договоре.".
1.24.4. В пункте 8:
в алгоритме формирования строки 4 граф 5 - 8 цифры "45805 - 45813" заменить цифрами "45805 - 45814";
из алгоритма формирования строки 5 граф 5 - 8 цифры "45814," исключить.
1.25. Форму отчетности 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады" изложить в редакции приложения 5 к настоящему Указанию.
1.26. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады":
1.26.1. Пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 24-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Первым отчетным периодом является период со дня внесения банка в реестр банков, состоящих на учете в системе страхования вкладов, до дня окончания отчетного квартала включительно.".
1.26.2. В пункте 4 слова "При заполнении граф 2 - 16" заменить словами "При заполнении граф 2 - 18".
1.26.3. В пункте 5 слова "При заполнении граф 3, 4, 5, 7 и 8" заменить словами "При заполнении граф 3, 4, 5, 7, 8, 10 и 11".
1.26.4. В пункте 6 "При заполнении граф 15 и 16" заменить словами "При заполнении граф 17 и 18".
1.27. В графе 2 формы отчетности 0409350 "Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации":
в строках 2.1 и 4.1 слова "тридцати дней" заменить словами "четырнадцати дней";
в строках 2.2 и 4.2 слова "тридцать дней" заменить словами "четырнадцать дней".
1.28. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409350 "Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации":
1.28.1. Пункт 1 дополнить абзацами следующего содержания:
"Территориальное учреждение Банка России при наличии оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитных организаций вправе установить ежедневную (еженедельную) периодичность представления Отчета.
В случае, если по состоянию на отчетную дату в Отчете содержатся только нулевые показатели, кредитные организации направляют в Банк России сообщение об отсутствии соответствующих данных в сроки, установленные для представления Отчета.".
1.28.2. Пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. Строки 1 - 2, 5 заполняются на основании данных об остатках на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:
N 47418 - в разрезе отдельных платежей клиентов (за исключением обязательных платежей);
N 317, 318, 410 - 440, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412, 47416, 47422, 47426, 476, 520 - 523, 60305, 60307, 60311, 60313, 60316, 60322 - в разрезе отдельных платежей и заключенных договоров;
N 30220, 30223 - в разрезе отдельных платежей в части своевременности отнесения на счет N 47418 средств, списанных со счетов клиентов и не проведенных по корреспондентскому счету в срок, предусмотренный гражданским законодательством Российской Федерации, либо в соответствии с заключенным договором банковского счета;
N 90903 - в разрезе отдельных платежей;
N 90904 в расчетно-кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета "ЛОРО", - в разрезе отдельных платежей (за исключением обязательных платежей);
иным счетам бухгалтерского учета в части собственных платежей кредитной организации (ее филиалов), не оплаченных в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов).".
1.29. В форме отчетности 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях":
содержательную часть изложить в следующей редакции:
"Перечень направляемых на ____ листах (включая титульный лист) отчетов: ┌─────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Номер раздела│ Вид отчета │ ├─────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ Отчеты по странам │ │ ├──────────────┬────────────────┬─────────────────┬────────────────┬───────────────────┤ │ │отчет по даль-│отчет по странам│отчет по Германии│отчет по Украине│отчет по Казахстану│ │ │нему зарубежью│ СНГ │ │ │ │ │ ├──────────────┴────────────────┴─────────────────┴────────────────┴───────────────────┤ │ │ Ненужное зачеркнуть < * > │ ├─────────────┼──────────────┬────────────────┬─────────────────┬────────────────┬───────────────────┤ │Раздел 1 │Данные нулевые│Данные нулевые │Данные нулевые │Данные нулевые │Данные нулевые │ │ │(Данные нену- │(Данные ненуле- │(Данные ненуле- │(Данные ненуле- │(Данные ненулевые) │ │ │левые) │вые) │вые) │вые) │ │ ├─────────────┼──────────────┼────────────────┼─────────────────┼────────────────┼───────────────────┤ │Раздел 2 │Данные нулевые│Данные нулевые │Данные нулевые │Данные нулевые │Данные нулевые │ │ │(Данные нену- │(Данные ненуле- │(Данные ненуле- │(Данные ненуле- │(Данные ненулевые) │ │ │левые) │вые) │вые) │вые) │ │ ├─────────────┼──────────────┼────────────────┼─────────────────┼────────────────┼───────────────────┤ │Раздел 3 │Данные нулевые│Данные нулевые │Данные нулевые │Данные нулевые │Данные нулевые │ │ │(Данные нену- │(Данные ненуле- │(Данные ненуле- │(Данные ненуле- │(Данные ненулевые) │ │ │левые) │вые) │вые) │вые) │ │ ├─────────────┼──────────────┴────────────────┴─────────────────┴────────────────┴───────────────────┤ │Раздел 4 │ Движение иностранных активов и обязательств отчитывающегося банка по операциям РЕПО │ │ │ с нерезидентами │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ Данные нулевые (Данные ненулевые) │ ├─────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Раздел 5 │ Отчет об активах и обязательствах по видам валют │ └─────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘< * > Отчеты с нулевыми данными по разделам 1 - 4 могут не направляться отчитывающимся банком, если в данной таблице сделана соответствующая пометка. Данные по разделу 5 направляются каждым отчитывающимся банком.".
раздел 6 "Совершенные в отчетном периоде операции с нерезидентами по покупке и продаже ценных бумаг, выпущенных резидентами (не включая операции РЕПО)" признать утратившим силу.
1.30. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях":
1.30.1. Пункт I.3 дополнить абзацем следующего содержания:
"В случае выявления фактов представления недостоверных данных предыдущих отчетных периодов банки должны направлять в территориальные учреждения Банка России исправленную отчетность по форме 0409401 путем полной замены ранее представленной отчетности по форме 0409401 (в пределах последних двенадцати месяцев).".
1.30.2. В пункте I.7:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"Форма состоит из пяти разделов.";
абзац тринадцатый признать утратившим силу.
1.30.3. Пункт I.9.1 после слов "юридического лица," дополнить словами "Межгосударственный банк,".
1.30.4. Пункт I.11 изложить в следующей редакции:
"I.11. Правила пересчета оборотов в доллары США
Для пересчета оборотов в доллары США каждый оборот пересчитывается в доллары США по кросс-курсу Банка России на дату его осуществления или по курсу, который фактически имел место при его осуществлении, а полученные значения суммируются. Обороты по обезличенным металлическим счетам, на которых учитываются требования и обязательства, выраженные в массе драгоценных металлов, пересчитываются в доллары США путем пересчета в доллары США их балансовой оценки по учетной цене Банка России (выраженной в российских рублях) через официальный курс доллара США по отношению к рублю, установленный Банком России на дату осуществления этих оборотов.
Указанный порядок пересчета оборотов в доллары США применяется для пересчета:
изменений активов и обязательств в результате операций, отражаемых в графе 2 разделов 1, 3 и 4;
прочих изменений активов, отражаемых в графе 4 разделов 1, 3 и 4;
начисленных процентов и доходов по участию в капитале, отражаемых в графе 6 разделов 1, 3 и 4;
показателей 3А3 и 3П3 раздела 3.".
1.30.5. Пункт II.7 признать утратившим силу.
1.30.6. Пункт II.8 изложить в следующей редакции:
"II.8. Метод пересчета оборотов в доллары США
Графа 2. В соответствии с данным методом каждое изменение в результате операций в исходной валюте пересчитывается в доллары США по кросс-курсу Банка России на дату осуществления этого изменения или по фактическому курсу, который имел место при его осуществлении. Полученные величины долларовых эквивалентов этих изменений суммируются и записываются в графу 2.
Графа 4. Каждое прочее изменение в исходной валюте также пересчитывается в доллары США по кросс-курсу Банка России на дату осуществления этого изменения или по фактическому курсу, который имел место при его осуществлении. Полученные величины долларовых эквивалентов суммируются и записываются в графу 4.
Значения в графе 3 (изменения в результате переоценки) определяются по следующей формуле: графа 3 = графа 5 - графа 1 - графа 2 - графа 4.
Графа 6. Каждая сумма начисленных процентов и дивидендов, выраженная в эквиваленте российских рублей, пересчитывается в доллары США по кросс-курсу Банка России на дату их начисления.
В случае, если программное обеспечение отчитывающегося банка не позволяет пересчитывать начисленные проценты в долларовый эквивалент на ежедневной основе, допускается начисление процентов в исходной валюте с последующим пересчетом в долларовый эквивалент по среднему кросс-курсу Банка России за отчетный период.
Полученные величины долларовых эквивалентов суммируются и записываются в графу 6.".
1.30.7. Пункт II.9 признать утратившим силу.
1.30.8. Пункт II.10 изложить в следующей редакции:
"II.10. Примеры расчетов
Пример 1. По состоянию на начало отчетного периода отчитывающимся банком был размещен (краткосрочный) депозит на сумму 100 тыс. евро в банке-нерезиденте. В течение отчетного периода он был погашен в срок вместе с процентами, составившими 10 тыс. евро. Затем в том же банке-нерезиденте отчитывающимся банком был размещен новый (краткосрочный) депозит на сумму 200 тыс. евро со сроком погашения в следующем отчетном периоде.
Кросс-курсы Банка России доллара США к евро были следующими:
┌─────────────────────────────────────┬──────────────────────────┐ │ на начало отчетного периода │ 1,10 доллара США за евро │ ├─────────────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ на дату погашения старого депозита│ 1,15 доллара США за евро │ ├─────────────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ на дату размещения нового депозита│ 1,17 доллара США за евро │ ├─────────────────────────────────────┼──────────────────────────┤ │ на конец отчетного периода │ 1,20 доллара США за евро │ └─────────────────────────────────────┴──────────────────────────┘Метод оценки изменений по кросс-курсу на дату изменений
(тыс. долларов США)
┌─────────────────┬───────┬───────┬──────┬──────┬───────┬────────┐ │ │Остаток│Изме- │Изме- │Прочие│Остаток│Проценты│ │ │на на- │нения │нения │изме- │на ко- │(доходы │ │ │чало │акти- │акти- │нения │нец пе-│по учас-│ │ │периода│вов в │вов в │акти- │риода │тию в │ │ │ │ре- │ре- │вов │ │капита- │ │ │ │зуль- │зуль- │ │ │ле), на-│ │ │ │тате │тате │ │ │числен- │ │ │ │опе- │перео-│ │ │ные в │ │ │ │раций │ценки │ │ │отчетном│ │ │ │ │(гр. 5│ │ │периоде │ │ │ │ │- гр. │ │ │ │ │ │ │ │1 - │ │ │ │ │ │ │ │гр. 2 │ │ │ │ │ │ │ │- гр. │ │ │ │ │ │ │ │4) │ │ │ │ │ ├───────┼───────┼──────┼──────┼───────┼────────┤ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├─────────────────┴───────┴───────┴──────┴──────┴───────┴────────┤ │ 1А5 Срочные и сберегательные депозиты в │ │ банках-нерезидентах (непросроченные) │ ├─────────────────┬───────┬───────┬──────┬──────┬───────┬────────┤ │1А5.1 │ │ │ │ │ │ │ │Краткосрочные │ 110,0│ 119,0│ 11,0│ 0,0│ 240,0│ 11,5│ ├─────────────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼───────┼────────┤ │Объяснение │100,0 х│(-100,0│240,0 │ 0│200,0 х│10,0 х │ │ │1,1 │x 1,15)│- │ │1,20 │1,15 │ │ │ │+ │110,0 │ │ │ │ │ │ │(200,0 │- │ │ │ │ │ │ │х 1,17)│119,0 │ │ │ │ └─────────────────┴───────┴───────┴──────┴──────┴───────┴────────┘В этом примере общее изменение в активах в результате операций в исходной валюте составило 100 тыс. евро. В пересчете в доллары США по кросс-курсу Банка России на дату осуществления операций это изменение за отчетный период составило 119 тыс. долларов США.
Примечание. В данном случае (для простоты) не применен метод начисления доходов.
Пример 2. В течение отчетного периода отчитывающийся банк приобретает 60 тыс. долларов США за 100 тыс. швейцарских франков, производя расчеты через свои счета "НОСТРО" в долларах США. При этом кросс-курс Банка России доллара США к швейцарскому франку на дату осуществления операции - 0,65 доллара США за франк.
(тыс. долларов США)
┌─────────────────┬───────┬───────┬──────┬──────┬───────┬────────┐ │ │Остаток│Изме- │Изме- │Прочие│Остаток│Проценты│ │ │на на- │нения │нения │изме- │на ко- │(доходы │ │ │чало │акти- │акти- │нения │нец пе-│по учас-│ │ │периода│вов в │вов в │акти- │риода │тию в │ │ │ │ре- │ре- │вов │ │капита- │ │ │ │зуль- │зуль- │ │ │ле), на-│ │ │ │тате │тате │ │ │числен- │ │ │ │опе- │перео-│ │ │ные в │ │ │ │раций │ценки │ │ │отчетном│ │ │ │ │(гр. 5│ │ │периоде │ │ │ │ │- гр. │ │ │ │ │ │ │ │1 - │ │ │ │ │ │ │ │гр. 2 │ │ │ │ │ │ │ │- гр. │ │ │ │ │ │ │ │4) │ │ │ │ │ ├───────┼───────┼──────┼──────┼───────┼────────┤ │ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├─────────────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼───────┼────────┤ │1A3 Остатки на│ │ │ │ │ │ │ │корреспондентских│ │ │ │ │ │ │ │счетах и депозиты│ │ │ │ │ │ │ │до востребования│ │ │ │ │ │ │ │в банках-│ │ │ │ │ │ │ │нерезидентах │ ... │ 0,0│ ... │ ... │ ... │ ... │ ├─────────────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼───────┼────────┤ │Объяснение │ │+60,0 │ │ │ │ │ │ │ │- │ │ │ │ │ │ │ │100,0 │ │ │ │ │ │ │ │x 0,60 │ │ │ │ │ │ │ │ < * > │ │ │ │ │ └─────────────────┴───────┴───────┴──────┴──────┴───────┴────────┘< * > 0,60 - курс доллара США к швейцарскому франку, который фактически имел место при совершении операции.".
1.30.9. В пункте V.3 в приведенных таблицах:
строки 1А50.1 и 1А50.2 подраздела 1А изложить в следующей редакции:
"┌──────┬────────────────────┬────────────────────────────────────┐ │1А50.1│Краткосрочные │а) 47402, 47406, 47408 (нерезиденты,│ │ │ │кроме просроченных требований); │ │ │ │б) 60314 (краткосрочные); │ │ │ │в) 47427 (нерезиденты,│ │ │ │краткосрочные); │ │ │ │г) 47423 (нерезиденты,│ │ │ │краткосрочные); │ │ │ │д) 91604 (нерезиденты,│ │ │ │краткосрочные) │ ├──────┼────────────────────┼────────────────────────────────────┤ │1А50.2│Долгосрочные │а) 60314 (долгосрочные); │ │ │ │б) 47427 (нерезиденты,│ │ │ │долгосрочные); │ │ │ │в) 47423 (нерезиденты,│ │ │ │долгосрочные); │ │ │ │г) 91604 (нерезиденты, долгосрочные)│ └──────┴────────────────────┴────────────────────────────────────┘";строки 1П1, 1П2, 1П50.1 и 1П50.2 подраздела 1П изложить в следующей редакции:
"┌──────┬────────────────────┬────────────────────────────────────┐ │1П1 │Остатки на│а) 20314 (остатки на│ │ │корреспондентских │корреспондентских счетах и депозиты│ │ │счетах и депозиты до│до востребования банков-│ │ │востребования │нерезидентов); │ │ │банков-нерезидентов │б) 30111, 30112, 30113, 30117,│ │ │ │30122, 30123, 30230, 30231; │ │ │ │в) 31601; │ │ │ │г) 40804 - 40806, 40809, 40818│ │ │ │(банки) │ ├──────┼────────────────────┼────────────────────────────────────┤ │1П2 │Остатки на текущих│а) 40803, 40807, 40813, 40814,│ │ │счетах и депозиты до│40815; │ │ │востребования │б) 40804 - 40806, 40809, 40812,│ │ │нерезидентов, кроме│40818 (кроме банков), 40820; │ │ │банков │в) 42501, 42601; │ │ │ │г) 40910; │ │ │ │д) 20310 │ ├──────┼────────────────────┼────────────────────────────────────┤ │1П50.1│Краткосрочные │а) 40903 (нерезиденты); │ │ │ │б) 47401, 47405, 47407 (нерезиденты,│ │ │ │непросроченная задолженность); │ │ │ │в) 60313 (краткосрочные); │ │ │ │г) 47426, 47411 (нерезиденты,│ │ │ │краткосрочные); │ │ │ │д) 47422 (нерезиденты,│ │ │ │краткосрочные); │ │ │ │е) 30606, 42609 - 42613, 40913; │ │ │ │ж) 30220, 30223 (нерезиденты); │ │ │ │з) 524 (нерезиденты, непросроченные│ │ │ │обязательства) │ ├──────┼────────────────────┼────────────────────────────────────┤ │1П50.2│Долгосрочные │а) 42614 - 42615; │ │ │ │б) 60313 (долгосрочные); │ │ │ │в) 47426, 47411 (нерезиденты,│ │ │ │долгосрочные); │ │ │ │г) 47422 (нерезиденты, долгосрочные)│ └──────┴────────────────────┴────────────────────────────────────┘".1.30.10. В пункте VII.2:
абзац третий после слов "(например," дополнить словами "Банку России,";
абзац седьмой после слов "юридическими лицами" дополнить словами ", в том числе перед Банком России".
1.30.11. Пункт VIII признать утратившим силу.
1.31. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера":
1.31.1. Пункт I.9 дополнить абзацами следующего содержания:
"по операциям, осуществляемым с использованием платежных карт;
по операциям клиентов-нерезидентов с резидентами, расчетно-кассовое обслуживание которых осуществляет Банк России.".
1.31.2. Пункт III.3 дополнить абзацем следующего содержания:
"По собственным операциям уполномоченных банков в части финансовых услуг, в том числе плата за которые взимается в виде комиссий, в графе "Дата операции" указывается последний рабочий день отчетного месяца.".
1.31.3. В пункте III.5 слова "с точностью до двух знаков после запятой" заменить словами "с точностью до трех знаков после запятой".
1.31.4. Пункт III.8 изложить в следующей редакции:
"III.8. В графе 7 "Код страны нерезидента" указывается цифровой код страны нерезидента, который является получателем или плательщиком денежных средств, в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
Для отражения услуг, представляемых платежно-расчетными, телекоммуникационными и информационными системами, используются следующие коды стран: для Euroclear - код "056" (Бельгия), для Clearstream - код "442" (Люксембург), для TARGET - код "276" (Германия), для Bloomberg - код "840" (США), для S.W.I.F.T. - код "056" (Бельгия), для REUTERS - код "826" (Соединенное Королевство).
Для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, в графе 7 указывается код страны материнской компании. Если страна материнской компании неизвестна, то в графе 7 указывается код "997".
Если в качестве нерезидента выступает международная организация или международный институт, то в графе 7 указывается код "998".
Если в расчетных документах отсутствует информация о стране контрагента - нерезидента, то в графе 7 отражается код "999".
В графе 7 не должен указываться цифровой код Российской Федерации.".
1.31.5. Пункт III.11 изложить в следующей редакции:
"III.11. Графа 10 "Примечание" заполняется, если:
сумма платежа превышает установленный порог значения. Соответствующие стоимостные пороги по отдельным видам услуг, работ, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности, операций неторгового характера для целей данного Отчета устанавливаются Департаментом платежного баланса Банка России и доводятся до сведения банков. В графе 10 приводится расшифровка назначения платежа без указания реквизитов договора, то есть указывается информация, за какие непосредственно работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера был произведен платеж. Если установленный порог значения превышен в результате агрегации нескольких платежей, то в данной графе указывается "агрегация";
неизвестна страна местонахождения контрагента-нерезидента; в этом случае в графе 10 указывается код страны банка - получателя (отправителя) платежа;
код направления платежа "3" или "4" - в этом случае в графе "10" должно быть указано наименование контрагента-нерезидента, для нерезидентов - физических лиц указывается код "ФЛ".
Если в Отчете по соответствующей операции необходимо одновременно указать все примечания, то в этом случае в графе 10 вначале указывается код страны банка-нерезидента, затем через символ "/" краткое содержание назначения платежа, а затем через символ "/" наименование нерезидента.".
1.31.6. В абзаце втором пункта III.12 слова "последнее число отчетного месяца" заменить словами "последний рабочий день отчетного месяца".
1.31.7. Пункт III.14 изложить в следующей редакции:
"III.14. Изменения и дополнения данных предыдущих отчетных периодов (в пределах последних двенадцати месяцев) должны быть включены в Отчет за текущий отчетный период, но с указанием даты операции того отчетного периода, в котором были обнаружены искажения данных. Для этого необходимо:
1. Аннулировать первоначальную запись путем ее повторной записи с сохранением всех показателей первоначальной операции, кроме суммы платежа, которая также соответствует показателю первоначальной записи, но отражается в графе 4 Отчета с противоположным знаком.
2. Включить в Отчет, если это необходимо, новую, уточненную запись платежа (поступления) с указанием даты первоначальной операции.
Отчитывающиеся банки не включают в Отчет операции, совершенные в предыдущие отчетные периоды, если их клиенты не представили своевременно сведения, необходимые для идентификации операций как подлежащих отражению в Отчете, и сумма платежа при этом менее установленного порога значения (см. пункт III.11).
Приведенный в настоящем пункте порядок внесения изменений и дополнений данных не распространяется на предоставление банками уточненной отчетности за текущий отчетный период.".
1.31.8. Пункт V.11 дополнить абзацами следующего содержания:
"Кроме того, к финансовым услугам относится аренда банковских ячеек, а также услуги, предоставляемые системой S.W.I.F.T.
В Отчете не отражаются комиссии, взимаемые уполномоченными банками при осуществлении денежных переводов физических лиц по системам денежных переводов.".
1.32. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера" дополнить формой отчетности 0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами" в редакции приложения 6 к настоящему Указанию.
1.33. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами":
1.33.1. Пункт I.4 дополнить предложением следующего содержания:
"Понятие "выгодоприобретатель" используется для составления Отчета в соответствии с Положением Банка России от 19 августа 2004 года N 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 сентября 2004 года, N 6005 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2004 года N 54).".
1.33.2. Пункт I.5 дополнить абзацем следующего содержания:
"Для целей данного Отчета под вкладами, долями, паями в имуществе понимаются вклады, доли, паи в имуществе, уставном, складочном капитале, паевом фонде кооператива, созданных или создаваемых юридических лиц, а также вклады по договору простого товарищества (далее - вклады, доли, паи в имуществе).".
1.33.3. Пункт I.6 изложить в следующей редакции:
"I.6. В Отчете отражаются:
собственные операции отчитывающегося уполномоченного банка с нерезидентами, включая операции с ценными бумагами, выпущенными банком (далее - Банк);
операции, совершенные Банком во исполнение заключенных с клиентами (резидентами и нерезидентами) брокерских, агентских договоров, договоров доверительного управления. Для целей данного Отчета такие операции отражаются как операции клиентов, в интересах которых выступает Банк;
операции Банка в качестве платежного агента или номинального держателя ценных бумаг. Для целей данного Отчета в качестве плательщика указывается эмитент, а получателем указывается владелец ценных бумаг;
операции депозитария Банка по перечислению депонентам сумм погашения ценных бумаг, доходов по ценным бумагам, дивидендов по акциям. Для целей данного Отчета в качестве получателя средств указывается депонент Банка, а плательщиком указывается эмитент;
клиентские операции резидентов (кроме кредитных организаций), в том числе клиентов-брокеров, не являющихся кредитными организациями и выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов;
операции клиентов-брокеров (агентов, доверительных управляющих), не являющихся кредитными организациями, совершенные ими с резидентами в интересах своих клиентов-нерезидентов (далее - операции клиентов-брокеров в интересах нерезидентов). Для целей данного Отчета в качестве получателя (плательщика) средств указывается не брокер, а его клиент-нерезидент.".
1.33.4. Пункт I.7 изложить в следующей редакции:
"I.7. В Отчете отражаются расчеты между резидентами и нерезидентами по следующим видам операций с ценными бумагами (включая ценные бумаги, выпущенные Банком), а также операции с вкладами, долями, паями в имуществе:
выпуск, покупка и продажа ценных бумаг, долей, паев в имуществе на первичном и вторичном рынках, включая операции выбытия-приобретения по договору мены или взаимозачета, связанные с движением денежных средств (происходит зачисление на счет (списание со счета));
операции по договорам с обратной продажей (РЕПО);
погашение долговых ценных бумаг;
выкуп акций эмитентом;
внесение вкладов в имущество созданного и вновь создаваемого юридического лица (резидента или нерезидента), а также вкладов по договору простого товарищества;
выплаты распределяемой части прибыли участникам общества, кооператива, по договору простого товарищества;
выплата дивидендов по акциям, процентов (купонов) по облигациям и иным ценным бумагам;
погашение просроченной задолженности по основному долгу и процентам (купонам) по ценным бумагам, а также выплаты процентов, начисленных на просроченную задолженность по основному долгу и процентам.".
1.33.5. В пункте I.8:
абзац второй после слов "оба контрагента" дополнить словами "(выгодоприобретателя)";
абзац пятый после слова "сделок)" дополнить словами ", возмещаемые отдельными платежами";
дополнить новыми абзацами следующего содержания:
"выплаты налогов;
переводы и расчеты брокеров-резидентов со своими клиентами-нерезидентами (поступления денежных средств на специальный брокерский счет для инвестирования, в счет пополнения счета, списания со специального брокерского счета денежных средств в пользу нерезидента).".
1.33.6. В пункте II.3 слова "glb@cbr.ru" заменить словами "inv@cbr.ru".
1.33.7. Пункт III.1 изложить в следующей редакции:
"III.1. Отчет состоит из трех разделов.
В разделе 1 "Операции по выпуску ценных бумаг, покупке и продаже ценных бумаг, долей, паев, внесению вкладов в имущество на первичном и вторичном рынках, а также операции по договорам с обратной продажей (РЕПО)" отражаются:
собственные операции Банка;
операции, совершенные Банком с нерезидентами во исполнение брокерских, агентских договоров, договоров доверительного управления, заключенных со своими клиентами-резидентами, а также операции, совершенные Банком с резидентами во исполнение брокерских, агентских договоров, договоров доверительного управления, заключенных со своими клиентами-нерезидентами;
клиентские операции резидентов (кроме кредитных организаций), в том числе клиентов-брокеров, выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов, с нерезидентами;
операции клиентов-брокеров, совершенные с резидентами в интересах своих клиентов-нерезидентов.
В разделе 2 "Операции по погашению основного долга (корпуса), выплатам дивидендов по акциям, процентов (купонов) по облигациям и иным ценным бумагам, выкупу долей, паев, выплаты распределенной части прибыли" и разделе 3 "Операции по погашению просроченной задолженности по основному долгу и процентам (купонам) по ценным бумагам, включая проценты, начисленные на просроченную задолженность" отражаются:
собственные операции Банка;
операции Банка, выступающего в качестве платежного агента, номинального держателя, брокера, доверительного управляющего (если в договоре клиента с Банком на брокерское обслуживание (доверительное управление) предусмотрено перечисление указанных средств на соответствующие счета Банка-брокера (управляющего)), а также депозитария Банка по перечислению депонентам сумм погашения ценных бумаг, доходов по ценным бумагам, дивидендов по акциям;
клиентские операции резидентов (кроме кредитных организаций), в том числе клиентов-брокеров, выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов;
операции клиентов-брокеров, совершенные в интересах нерезидентов (зачисления на специальные брокерские счета поступивших от резидентов в пользу нерезидентов-клиентов брокера сумм погашения ценных бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, дивидендов по акциям).".
1.33.8. В абзаце втором пункта III.2 слова "осуществления расчетов по операции" заменить словами "зачисления (списания) денежных средств на корреспондентский счет Банка. Если расчеты осуществляются между клиентами одного банка, то указывается дата списания (зачисления) средств со счета (на счет) клиента-резидента.".
1.33.9. В пункте III.3:
абзацы двадцать восьмой и двадцать девятый изложить в следующей редакции:
"DOL1 - вклады, доли, паи в имуществе, уставном, складочном капитале, паевом фонде кооператива, созданных или создаваемых юридических лиц - резидентов, а также вклады по договору простого товарищества;
DOL2 - вклады, доли, паи в имуществе, уставном, складочном капитале, паевом фонде кооператива, созданных и вновь создаваемых юридических лиц - нерезидентов, а также вклады по договору простого товарищества;";
абзац тридцать первый изложить в следующей редакции:
"ОТН2 - для операций с разными типами ценных бумаг одного или нескольких эмитентов при отсутствии признаков, позволяющих идентифицировать тип ценной бумаги.".
1.33.10. Абзац второй пункта III.4 изложить в следующей редакции:
"11 - для всех операций, отражаемых в разделе 1 Отчета, кроме операций по договору с обратной продажей (РЕПО);".
1.33.11. Пункт III.5 изложить в следующей редакции:
"III.5. Графа 4 "Код направления платежа". Указывается соответствующий код направления платежа.
С кодом "INR" в Отчете отражаются:
поступления от нерезидентов < * > , а также со специальных брокерских счетов брокеров (не включая уполномоченные банки - брокеры) средств по собственным операциям Банка. Для целей данного Отчета в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
поступления от нерезидентов < * > , а также со специальных брокерских счетов брокеров (не включая уполномоченные банки - брокеры) средств в пользу резидентов, являющихся клиентами Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления. Для целей данного Отчета в качестве получателя средств указывается клиент-резидент, а в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
поступления на клиентские счета резидентов (кроме кредитных организаций) средств от нерезидентов < * > , не включая поступления со специальных брокерских счетов.
С кодом "OUTR" в Отчете отражаются:
платежи в пользу нерезидентов < * > , а также на специальные брокерские счета брокеров (не включая уполномоченные банки - брокеры) по собственным операциям Банка. Для целей данного Отчета в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
платежи в пользу нерезидентов < * > , а также на специальные брокерские счета брокеров (не включая уполномоченные банки - брокеры) по операциям, совершенным Банком в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления. Для целей данного Отчета в качестве плательщика средств указывается клиент - резидент Банка, а в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
платежи в пользу нерезидентов < * > , осуществленные клиентами-резидентами (кроме кредитных организаций) по операциям с нерезидентами, за исключением операций по списанию на специальные брокерские счета.
С кодом "OUTN" в Отчете отражаются:
платежи Банка в пользу резидентов (включая кредитные организации, выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) за приобретенные в пользу нерезидентов - клиентов Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления ценные бумаги, в том числе по операциям РЕПО. Для целей данного Отчета в качестве плательщика указывается клиент - нерезидент (депонент-нерезидент) Банка;
платежи со специальных брокерских счетов клиентов-брокеров в пользу резидентов (не включая кредитные организации, выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) за ценные бумаги, приобретенные брокерами в интересах своих клиентов-нерезидентов.
С кодом "INN" в Отчете отражаются:
поступления от резидентов (включая кредитные организации, выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) в пользу нерезидентов, являющихся клиентами Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления, средств от реализации ценных бумаг, включая операции РЕПО, а также сумм от погашения ценных бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, дивидендов по акциям, в том числе поступления, полученные Банком в качестве номинального держателя, платежного агента или депозитарием Банка. Для целей данного Отчета в качестве получателя средств указывается нерезидент - клиент (депонент) Банка;
поступления от резидентов (не включая кредитные организации, выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) на специальные брокерские счета клиентов-брокеров средств в пользу их клиентов-нерезидентов от реализации ценных бумаг, а также сумм от погашения ценных бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, дивидендов по акциям.".
1.33.12. Пункт III.6 дополнить предложением следующего содержания:
"Вклады, доли, паи в имуществе, выраженные в процентах, отражаются в данной графе в виде десятичного числа, например, если доля нерезидента в имуществе общества составляет 45 процентов, то в графе 5 указывается 0,45.".
1.33.13. Пункт III.7 изложить в следующей редакции:
"III.7. Графа 6 "Код валюты платежа". Указывается цифровой код валюты корреспондентского счета Банка в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ). Для расчетов, осуществляемых между клиентами одного банка, указывается код валюты счета клиента-резидента.".
1.33.14. В пункте III.8:
в абзаце первом слова "(до выплаты налоговых платежей)" заменить словами "(после выплаты налогов)";
дополнить абзацем следующего содержания:
"Если платежи по операциям с ценными бумагами обусловлены только погашением процентов (купонов), выплатой дивидендов или просроченной задолженности по процентам (купонам), а также процентов, начисленных на просроченную задолженность по основному долгу и процентам, то показатель графы 8 должен быть равен показателю графы 7. Если в сумму платежа по операциям с ценными бумагами не включены выплаты (начисления) доходов, а также просроченной задолженности по процентам (купонам) и процентов, начисленных на просроченную задолженность по основному долгу и процентам, то в графе 8 указывается "0" (ноль).".
1.33.15. Абзац шестой пункта III.9 после слова "предпринимателей" дополнить словами ", а также при зачислении на временные расчетные счета вкладов участников создаваемого общества-резидента, не имеющего на момент совершения операции ИНН,".
1.33.16. В абзаце третьем пункта III.10:
слова "(доли, паи в имуществе)" исключить;
дополнить предложением следующего содержания:
"Для операций, совершенных клиентом-брокером в интересах нерезидента с использованием специального брокерского счета в данной графе указывается наименование клиента-нерезидента.".
1.33.17. В пункте III.11:
в предложении первом абзаца первого слова "доли, паи в имуществе" заменить словами "а также о резидентах (нерезидентах), с вкладами, долями, паями в имуществе которых были осуществлены операции";
абзац второй дополнить предложением следующего содержания:
"При зачислении на временные расчетные счета вкладов участников создаваемого общества-резидента, не имеющего на момент совершения операции ИНН, данная графа не заполняется.".
1.33.18. В абзаце третьем пункта III.12:
слова "а также долям, вкладам, паям в имуществе" исключить;
дополнить предложением следующего содержания:
"Для операций с вкладами, долями, паями в имуществе графа 15 не заполняется.".
1.33.19. В пункте III.14 после слов "до востребования" дополнить словом "акций,".
1.33.20. В пункте III.16:
абзац пятый изложить в следующей редакции:
"для операций по внесению вкладов в имущество (не включая вклады в уставный, складочный капитал общества, паевой фонд кооператива), а также по договору простого товарищества в данной графе указывается "ИМУЩЕСТВО".";
дополнить абзацем следующего содержания:
"Кроме указанных случаев, в данной графе по усмотрению Банка могут быть даны другие пояснения.".
1.34. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409407 "Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц - резидентов с нерезидентами":
1.34.1. Пункт II.1 изложить в следующей редакции:
"II.1. Уполномоченные банки и их филиалы ежеквартально, не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, в электронном виде направляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.
Уполномоченные банки, а также территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории (зарегистрированные в одном территориальном учреждении Банка России).
Филиалы уполномоченных банков, а также подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации (зарегистрированные в разных территориальных учреждениях Банка России), представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения.
Филиалы уполномоченных банков, расположенные за пределами территории Российской Федерации, Отчет не представляют.".
1.34.2. В пункте III.1 слова "В разделе отражаются данные обо всех переводах" заменить словами "Кредитные организации, указанные в графе 5 таблицы, приведенной в пункте III.9, отражают в разделе сводные данные (с учетом всех своих филиалов) о переводах".
1.34.3. Из абзаца второго пункта III.2 слово "все" исключить.
1.34.4. В подпункте III.2.1 пункта III.2:
абзац одиннадцатый признать утратившим силу;
абзац пятнадцатый после слов "выплаты наследства" дополнить словом ", дарение";
в абзаце семнадцатом слова "платежи за товары, приобретаемые для личных целей" заменить словами "расчеты за товары";
в абзаце восемнадцатом слова "прочие переводы, не отнесенные к кодам 1 - 4" заменить словами "операции с недвижимым имуществом;";
дополнить абзацем следующего содержания:
"Код "6" - прочие переводы, не отнесенные к кодам 1 - 5.".
1.34.5. Абзацы первый и десятый пункта III.3 после слов "выплаты наследства" дополнить словом ", дарение".
1.34.6. Пункт III.7 дополнить абзацем следующего содержания:
"Суммы указываются в валюте, которая была списана с корреспондентского счета или зачислена на корреспондентский счет отчитывающейся кредитной организации; для отчитывающихся филиалов кредитной организации указывается валюта межфилиальных расчетов.".
1.34.7. Таблицу пункта III.9 изложить в следующей редакции:
"┌─────┬────────┬──────┬─────────┬──────────────────────────┬─────────┬─────────────┐ │Номер│Наимено-│Код по│Регистра-│ Наименование кредитной │ БИК │Наименование │ │ п/п │вание │ОКАТО │ционный │ организации - расчетного │ │ системы │ │ │террито-│ │номер │ (клирингового) центра │ │ денежных │ │ │рии │ │ │ │ │ переводов │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 1 │Москва │ 45 │ 1073 │АКБ "РУССЛАВБАНК" (ЗАО) │044552685│ Contact │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 2 │Москва │ 45 │ 1421 │ОАО "ВИП-БАНК" │044552543│ VIP Money │ │ │ │ │ │ │ │ Transfer │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 3 │Москва │ 45 │ 2291 │ОАО "ИМПЭКСБАНК" │044525788│Быстрая почта│ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 4 │Москва │ 45 │ 2726-С │ООО "НКО "ВЕСТЕРН ЮНИОН ДП│044525299│ Western │ │ │ │ │ │ВОСТОК" │ │ Union │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 5 │Москва │ 45 │ 2771 │КБ "ЮНИАСТРУМ БАНК" (ООО) │044585184│ UNIStrim │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 6 │Москва │ 45 │ 2803 │АКБ "ИНТЕРКООПБАНК" (ОАО) │044579110│InterExpress │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 7 │Москва │ 45 │ 2827 │ООО МКБ "МОСКОМПРИВАТБАНК"│044585342│ PrivatMoney │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 8 │Москва │ 45 │ 2968 │КБ "ЕВРОТРАСТ" (ЗАО) │044525762│ Migom │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 9 │Москва │ 45 │ 2999 │КБ "СУДОСТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК"│044579918│ Ria Envia │ │ │ │ │ │(ООО) │ │ │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 10 │Новоси- │ 50 │ 3166-К │РНКО "ПЛАТЕЖНЫЙ ЦЕНТР" │045017786│ Золотая │ │ │бирская │ │ │(ООО) │ │ корона │ │ │область │ │ │ │ │ │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 11 │Москва │ 45 │ 3342-К │НКО "ОРС" (ОАО) │044583103│STB-ЭКСПРЕСС │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 12 │Москва │ 45 │ 3443 │ООО КБ "АНЕЛИК РУ" │044583616│ Anelik │ ├─────┼────────┼──────┼─────────┼──────────────────────────┼─────────┼─────────────┤ │ 13 │Москва │ 45 │ 1623 │ЗАО КБ "ГУТА-БАНК" │044525716│ Гута-Спринт │ └─────┴────────┴──────┴─────────┴──────────────────────────┴─────────┴─────────────┘".1.34.8. Абзац первый пункта IV.2 после слов "выплаты наследства" дополнить словом ", дарение".
1.34.9. В пункте IV.4
абзац первый изложить в следующей редакции:
"Расчеты за товары (код 4).";
абзац второй после слова "платежи" дополнить словами "и поступления".
1.34.10. Пункт IV.5 изложить в следующей редакции:
"IV.5. Операции с недвижимым имуществом (код 5).
Покупка или продажа прав на недвижимое имущество.".
1.34.11. Дополнить пунктом IV.6 следующего содержания:
"IV.6. Прочие переводы, не отнесенные к кодам 1 - 5 (код 6).
Прочие переводы, в том числе все переводы, цель которых не может быть выяснена на момент составления Отчета.".
1.35. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте":
1.35.1. В пункте 1.2 слова "в электронном виде" заменить словами "в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России,".
1.35.2. В абзаце четвертом пункта 1.3 слова "Департамент валютного регулирования и валютного контроля" заменить словами "Департамент финансового мониторинга и валютного контроля".
1.35.3. Пункт 2.2 дополнить предложением следующего содержания:
"В данный показатель не включаются операционные кассы в кассовом узле уполномоченного банка (его филиала), которые в отчетном периоде совершали операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте.".
1.35.4. Подпункт 3.5.4 пункта 3.5 изложить в следующей редакции:
"3.5.4. В строках 2.4 и 2.5 указываются суммы наличной иностранной валюты, купленной у физических лиц - нерезидентов и резидентов за наличную валюту Российской Федерации или полученной для обмена (конверсии), с учетом покупки поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранных государств (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации.".
1.35.5. Подпункт 3.5.6 пункта 3.5 изложить в следующей редакции:
"3.5.6. В строках 2.8 и 2.9 указываются суммы наличной иностранной валюты, внесенной физическими лицами - нерезидентами и резидентами для осуществления переводов из Российской Федерации без открытия банковского счета, в том числе через системы денежных переводов. В строках 2.8 и 2.9 не отражается комиссия, взимаемая уполномоченным банком с физических лиц - нерезидентов и резидентов при осуществлении указанных переводов из Российской Федерации.".
1.35.6. Подпункт 4.2.3 пункта 4.2 изложить в следующей редакции:
"4.2.3. В графе 4 указывается сумма наличной иностранной валюты, купленной у физических лиц - нерезидентов и резидентов за наличную валюту Российской Федерации, с учетом покупки поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранных государств (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации (в тысячах единиц с точностью до трех знаков после запятой).".
1.35.7. Подпункт 4.2.4 пункта 4.2 изложить в следующей редакции:
"4.2.4. В графе 5 указывается сумма наличной валюты Российской Федерации, уплаченной за купленную наличную иностранную валюту, в том числе поврежденные денежные знаки иностранных государств (группы государств).".
1.35.8. Подпункт 4.2.5 пункта 4.2 изложить в следующей редакции:
"4.2.5. В графе 6 указывается количество совершенных сделок по покупке наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации, с учетом количества сделок по покупке поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранных государств (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации (в единицах). Операции по принятию иностранной валюты для конверсии в данный показатель не включаются.".
1.36. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них" дополнить пунктом 10 следующего содержания:
"10. Территориальные учреждения Банка России, определенные Соглашениями о межбанковских расчетах в торговле в приграничных районах и соответствующими Протоколами к ним об обмене информацией между Банком России и Национальным банком страны - участника Соглашения, вправе требовать от расположенных на поднадзорной территории филиалов кредитных организаций, установивших корреспондентские отношения с кредитными организациями страны - участника Соглашения, представления Отчета в части информации об указанной кредитной организации - нерезиденте в срок не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.".
1.37. Форму отчетности 0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации" изложить в редакции приложения 7 к настоящему Указанию.
1.38. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409652 "Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов":
1.38.1. Пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Показатели Отчета формируются уполномоченными банками, филиалами уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций (далее - уполномоченный банк), на основе данных аналитического бухгалтерского учета валютных операций.".
1.38.2. В абзаце первом пункта 4 слова "в электронном виде" заменить словами "в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России,".
1.38.3. В пункте 5:
абзац восьмой изложить в следующей редакции:
"по строке 3.2 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для оплаты расходов и иных платежей в соответствии с частью 5 статьи 21, частями 1, 2 статьи 28 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859);";
абзац тринадцатый дополнить словами "в соответствии с подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 Инструкции Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И".
1.38.4. Дополнить пунктом 7 следующего содержания:
"7. Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни уполномоченным банком не представляются. В случае зачисления (списания) денежных средств на транзитные валютные счета (с транзитных валютных счетов) резидентов в выходные и (или) нерабочие праздничные дни уполномоченный банк отражает указанные операции в Отчете, формируемом за первый рабочий день, следующий за выходными и (или) нерабочими праздничными днями.
При этом остатки на начало отчетного периода (первого рабочего дня, следующего за выходными и (или) нерабочими праздничными днями) должны соответствовать остаткам на конец отчетного периода, предшествующего выходным и (или) нерабочим праздничным дням. Остатки на конец отчетного периода (первого рабочего дня, следующего за выходными и (или) нерабочими праздничными днями) рассчитываются в порядке, установленном в последнем абзаце пункта 5 настоящего Порядка.".
1.39. В форме отчетности 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках":
1.39.1. В разделе III:
в наименовании раздела слова "между резидентами и нерезидентами" исключить;
в наименовании граф 5 и 7 слова "в пользу резидента" исключить;
в наименовании граф 6 и 8 слова "от резидента" исключить.
1.39.2. Из оформительской части формы отчетности реквизит подписи главного бухгалтера исключить.
1.40. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках":
1.40.1. В наименовании слово "Отчета" заменить словом "Отчет".
1.40.2. В пункте 1:
в абзаце первом слова "(их филиалах)" заменить словами ", филиалах уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций";
в абзаце втором слова "подпункта 1.17" исключить.
1.40.3. Пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Отчет представляется уполномоченным банком ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка.".
1.40.4. В абзацах первом и третьем пункта 3 слова "Департамент валютного регулирования и валютного контроля" заменить словами "Департамент финансового мониторинга и валютного контроля" в соответствующих падежах.
1.40.5. Абзац третий пункта 5 после слов "классификатором валют (ОКВ)" дополнить словами "и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации ("Классификатор клиринговых валют")".
1.40.6. Подпункт 6.1.2 пункта 6.1 изложить в следующей редакции:
"6.1.2. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И, проведенных по соответствующим видам банковских счетов в отчетном периоде.
Исходной информацией для заполнения раздела I Отчета является информация, проставляемая резидентом в справке о валютных операциях в соответствии с Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И, а также самостоятельно формируемая в базе данных по валютным операциям уполномоченным банком на основании распоряжений о списании средств с транзитного валютного счета на текущий валютный счет или специальные банковские счета, представляемых резидентами - юридическими лицами и физическими лицами - индивидуальными предпринимателями в соответствии с Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" (с изменениями), зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года, N 5779; 17 июня 2004 года, N 5855; 8 декабря 2004 года, N 6176 ("Вестник Банка России" от 13 мая 2004 года N 29, от 18 июня 2004 года N 36; от 16 декабря 2004 года N 71), иных расчетных документов, представляемых резидентами, и (или) на основании данных аналитического бухгалтерского учета.
В случае, если на момент составления Отчета резидентом не представлена справка о валютных операциях в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И, в целях формирования Отчета указывается код "00000". После идентификации резидентом поступлений иностранной валюты по видам валютных операций в ранее представленную отчетность за предыдущие периоды вносятся изменения в соответствии с пунктом 3 настоящего Порядка.
В Отчете отражается информация обо всех операциях, осуществленных за отчетный период по каждому виду банковского счета резидента в иностранной валюте, включенному в Отчет, по кодам видов операций, указанным в приложении 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И. Исключение составляют банковские счета резидентов - физических лиц, не являющиеся специальными банковскими счетами, по которым отражается только информация об операциях по кодам видов операций 61140 и 61150.
Примерная схема отражения в Отчете различных видов операций по банковским счетам резидентов в иностранной валюте приведена в следующей таблице:
┌────────────────┬───────────────────────────────────────────────┐ │ Обозначение │ Код вида операции │ │ счета ├───────────────────────┬───────────────────────┤ │ │ Списание │ Зачисление │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │ ТР │01010, 01020, 21010 -│01030 < * > , 01040 < * > ,│ │ │21030, 35010, 61060 -│10010 - 10090, 12010,│ │ │61110, 99010, 99020 │12030, 12050, 13010,│ │ │ │20010 - 20070, 30010,│ │ │ │30030, 35010, 35020,│ │ │ │41010, 41020, 43010 -│ │ │ │43050, 50040 - 50060,│ │ │ │50080, 50090, 54010 -│ │ │ │54150, 55070 - 55110,│ │ │ │61010 - 61050, 61070│ │ │ │ < ** > , 61100 < ** > ,│ │ │ │61110, 61120, 61130│ │ │ │ < ** > , 70010, 70030,│ │ │ │70070, 99010, 99040,│ │ │ │99090 │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │ ТЕ │01010, 01040, 11010 -│01030 < *** > , 01040│ │ │11060, 12020, 12040,│ < *** > , 61020, 61100,│ │ │12060, 13020, 21010 -│61130, 99010, 99080,│ │ │21040, 30020, 30040,│99090 │ │ │35010, 35020, 42010 -│ │ │ │42050, 50010 - 50030,│ │ │ │50070, 50090, 53130,│ │ │ │55010 - 55060, 61010,│ │ │ │61030, 61120, 61130,│ │ │ │70020, 70040, 70060,│ │ │ │70080, 99010, 99020,│ │ │ │99030, 99070, 99090 │ │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │ Ф │40010, 40020, 53010 -│41020, 54010, 54060 -│ │ │53120, 53140, 61020,│54110, 54130, 54140,│ │ │61040, 61050, 99010 │61010, 61030, 61050,│ │ │ │99010 │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │ P1 │53120, 53140, 61020,│41020, 54030, 54040,│ │ │61040, 61050, 99010,│54120, 54140, 61030,│ │ │99090 │61050, 61060 │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │ Р2 │40010, 40020, 53010 -│54010, 54020, 54060 -│ │ │53120, 53140, 61020,│54110, 54130, 54140,│ │ │61040, 61050, 99010,│61010, 61030, 61050,│ │ │99090 │61060, 99010 │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │ ФЛ │61150 │61140 │ └────────────────┴───────────────────────┴───────────────────────┘< * > При покупке иностранной валюты в другом уполномоченном банке.
< ** > При переводах по счетам, открытым в разных уполномоченных банках.
< *** > При покупке через уполномоченный банк, в котором открыт текущий валютный счет резидента.".
1.40.7. В пункте 6.2 слова "(за исключением балансовых счетов N 425 "Депозиты юридических лиц - нерезидентов", N 426 "Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц - нерезидентов", N 440 "Привлеченные средства юридических лиц - нерезидентов")" исключить.
1.40.8. Подпункт 6.2.2 пункта 6.2 изложить в следующей редакции:
"6.2.2. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И, проведенных по соответствующим банковским счетам в отчетном периоде.
Исходной информацией для заполнения раздела II Отчета является информация из расчетных документов, оформленных в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И, а также информация, самостоятельно формируемая в базе данных по валютным операциям уполномоченным банком на основании иных расчетных документов, представляемых нерезидентами, и (или) на основании данных аналитического бухгалтерского учета.
В случае, если в расчетном документе, поступившем из другого банка, код вида валютной операции не указан или написание кода не соответствует перечню, установленному приложением 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И, в целях формирования Отчета указывается код "00000".
В Отчете отражается информация обо всех операциях, осуществленных за отчетный период по каждому виду банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации, включенному в Отчет, по кодам видов операций, указанным в приложении 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И.
Примерная схема отражения в Отчете различных видов операций по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации приведена в следующей таблице:
┌────────────────┬───────────────────────────────────────────────┐ │ Вид счета │ Код вида операции │ │ ├───────────────────────┬───────────────────────┤ │ │ Списание │ Зачисление │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │Банковские счета│02020, 10010 - 10090,│02010, 11010 - 11060,│ │нерезидентов в │12010, 12030, 12050,│12020, 12040, 12060,│ │валюте Россий- │13010, 20010 - 20070,│13020, 21010 - 21040,│ │ской Федерации, │30010, 30030, 35010,│30020, 30040, 35010,│ │не являющиеся │35020, 41010, 43010 -│35020, 42010 - 42050,│ │специальными │43050, 50040 - 50060,│50010 - 50030, 50070,│ │банковскими сче-│50080, 50090, 51060,│50090, 52120, 52160,│ │тами │51110, 51140, 51160,│52170, 53130, 55010 -│ │ │54050, 54150, 55070 -│55060, 60020, 60060,│ │ │55110, 60010, 60050,│60070, 70020, 70040,│ │ │60070, 70010, 70030,│70060, 70080, 99010,│ │ │70050, 70070, 99010,│99060, 99090 │ │ │99020, 99050, 99090 │ │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │Специальные бан-│51010, 51140, 51150,│52010, 52160, 52180,│ │ковские счета │51170, 60020 - 60040,│60010, 60030, 60060,│ │нерезидентов "С"│99010, 99090 │99010, 99090 │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │Специальные бан-│51020 - 51040, 51140,│52020, 52030, 52070,│ │ковские счета │51150, 51170, 60020 -│52160, 52180, 60010,│ │нерезидентов "А"│60040, 99010, 99090 │60030, 60060, 99010,│ │ │ │99090 │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │Специальные бан-│51050, 51070 - 51100,│52080 - 52110, 52160,│ │ковские счета │51140, 51150, 51170,│52180, 60010, 60030,│ │нерезидентов "О"│60020 - 60040, 99010,│60060, 99010, 99090 │ │ │99090 │ │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │Специальные бан-│51140, 51150, 51170,│40010, 40020, 52040 -│ │ковские счета │60020 - 60040, 99010,│52060, 52130, 52160,│ │нерезидентов │99090 │52180, 60030, 60060,│ │"В1" │ │99090 │ ├────────────────┼───────────────────────┼───────────────────────┤ │Специальные бан-│41020, 51120 - 51140,│52140 - 52160, 52180,│ │ковские счета │51150, 51170, 60020 -│60010, 60030, 60060,│ │нерезидентов │60040, 99010, 99090 │99010, 99090 │ │"В2" │ │ │ └────────────────┴───────────────────────┴───────────────────────┘".1.40.9. Пункт 6.3 изложить в следующей редакции:
"6.3. В разделе III указываются данные о структуре операций, осуществляемых по специальным банковским счетам нерезидентов и иным банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации в разрезе стран регистрации (гражданства - для физических лиц) нерезидентов - владельцев счетов.".
1.41. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки":
1.41.1. В пункте 1.2:
из абзаца первого исключить слова "на 15-й рабочий день месяца, следующего за отчетным";
абзац второй изложить в следующей редакции:
"Отчет представляется банком ПС ежемесячно, не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.".
1.41.2. В абзацах первом и третьем пункта 1.3 слова "Департамент валютного регулирования и валютного контроля" заменить словами "Департамент финансового мониторинга и валютного контроля" в соответствующих падежах.
1.41.3. Пункт 1.4 после слова "сведения" дополнить словами "о платежах и подтверждающих документах, дата осуществления (оформления) которых относится к отчетному периоду".
1.41.4. Абзац четвертый подпункта 2.1.1 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:
"По строке 1.3 отражается сумма поступлений от нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.".
1.41.5. Подпункт 2.1.3 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:
"2.1.3. По строке 3 отражается сумма платежей резидентов в пользу нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.
В строках 1 - 3 отражаются платежи, связанные с вывозом товаров с таможенной территории Российской Федерации, осуществленные по любым видам внешнеторговых контрактов с оформлением паспорта сделки.".
1.41.6. Абзац четвертый подпункта 2.1.4 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:
"По строке 4.3 отражается сумма платежей резидентов в пользу нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.".
1.41.7. Подпункт 2.1.5 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:
"2.1.5. По строке 5 отражается сумма поступлений от нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.
В строках 4 - 5 отражаются платежи, связанные с ввозом товаров на таможенную территорию Российской Федерации, осуществленные по любым видам внешнеторговых контрактов с оформлением паспорта сделки.".
1.41.8. Абзац четвертый подпункта 2.1.6 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:
"По строке 6.3 отражается сумма поступлений от нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.".
1.41.9. Подпункт 2.1.8 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:
"2.1.8. По строке 8 отражается сумма платежей резидентов в пользу нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.
В строках 6 - 8 отражаются платежи по валютным операциям, связанным с выполнением резидентами работ, оказанием ими услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, осуществленные по любым видам внешнеторговых контрактов с оформлением паспорта сделки.".
1.41.10. Абзац четвертый подпункта 2.1.9 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:
"По строке 9.3 отражается сумма платежей резидентов в пользу нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.".
1.41.11. Подпункт 2.1.10 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:
"2.1.10. По строке 10 отражается сумма поступлений от нерезидентов, учитываемых по кодам группы 35 Перечня.
В строках 9 - 10 отражаются платежи по валютным операциям, связанным с выполнением нерезидентами работ, оказанием ими услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, осуществленные по любым видам внешнеторговых контрактов с оформлением паспорта сделки.".
1.41.12. В абзаце первом подпункта 2.3.1 пункта 2.3 цифру "5" заменить цифрой "6".
1.41.13. В абзаце первом подпункта 2.3.2 пункта 2.3 цифру "6" заменить цифрой "5".
1.42. Пункты 2 и 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409667 "Отчет о внесении и возврате сумм резервирования" изложить в следующей редакции:
"2. Отчет представляется уполномоченными банками, филиалами уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций, ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде электронного сообщения, в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.
3. Формат электронного сообщения устанавливается Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России.".
1.43. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409711 "Депозитарный отчет":
1.43.1. В абзаце одиннадцатом пункта II.4 слова "в отношении которых отчитывающаяся кредитная организация выполняет функции Головного депозитария," заменить словами "в случае, когда отчитывающаяся кредитная организация самостоятельно ведет реестр акционеров и выступает в нем в качестве номинального держателя,".
1.43.2. В пункте II.5:
абзацы с одиннадцатого по сорок второй изложить в следующей редакции:
"В графах 28 и 46 указывается тип ценной бумаги с использованием следующих кодов:
BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и облигации Банка России;
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации кредитных организаций - нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты кредитных организаций - нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции кредитных организаций - нерезидентов;
SHS6 - прочие акции нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя кредитных организаций - нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - складское свидетельство;
WTS - варранты;
OPN - опционы;
ENC - закладные;
OTHER - иное.";
абзац сорок шестой дополнить предложением следующего содержания:
"Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства.".
1.43.3. В пункте II.6:
в абзаце втором слова "Дробные акции" заменить словами "Дробные части ценных бумаг";
в абзаце тринадцатом слова "по счету N 98080" заменить словами "по счетам N 98070, 98080".
1.43.4. В абзаце седьмом пункта II.7 слова "по счету N 98090" заменить словами "по счетам N 98070, 98090".
1.44. В пункте 10 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы" слова "указывается код" заменить словами "указываются коды".
1.45. В форме отчетности 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)":
в графе 2 из наименования статьи 26 "Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период" слова "к распределению" исключить;
наименование графы 4 изложить в следующей редакции:
"Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года".
1.46. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)":
1.46.1. Абзац первый пункта 2 перед словами "(далее - форма 101)" дополнить словами "(по состоянию на 1 января - на основании данных годового бухгалтерского отчета кредитной организации, составленного в соответствии с Указанием Банка России от 17 декабря 2004 года N 1530-У "О порядке составления кредитными организациями годового бухгалтерского отчета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 декабря 2004 года, N 6215 ("Вестник Банка России" от 23 декабря 2004 года N 73) (далее - Указание Банка России от 17 декабря 2004 года N 1530-У)".
1.46.2. Пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать данным формы 101 на соответствующую дату, а по состоянию на 1 января - итоговым данным, отраженным в графе 14 приложения 14 "Сводной ведомости оборотов по отражению событий после отчетной даты" к Положению Банка России от 5 января 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (с изменениями), зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года, N 4061; 25 июня 2003 года, N 4827; 26 ноября 2003 года, N 5267; 19 февраля 2004 года, N 5571; 1 апреля 2004 года, N 5703; 11 июня 2004 года, N 5840; 17 июня 2004 года, N 5851; 28 июня 2004 года, N 5878; 24 августа 2004 года, N 5992; 30 ноября 2004 года, N 6150; 21 декабря 2004 года, N 6214; 20 апреля 2005 года, N 6522 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002 года N 70-71, от 27 июня 2003 года N 36, от 3 декабря 2003 года N 65, от 27 февраля 2004 года N 16, от 7 апреля 2004 года N 21, от 16 июня 2004 года N 34, от 18 июня 2004 года N 36, от 30 июня 2004 года N 38, от 8 сентября 2004 года N 53, от 8 декабря 2004 года N 70, от 23 декабря 2004 года N 73, от 31 декабря 2004 года N 74, от 27 апреля 2005 года N 21), в соответствии с требованиями подпункта 1.5.3 Указания Банка России от 17 декабря 2004 года N 1530-У.".
1.46.3. В "Разработочной таблице для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма)":
в графе 3 статьи 2 "Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации" цифры "304 < 2 > " заменить цифрами "(304 (кроме 30410)) < 2 > ";
из графы 3 статьи 9 "Требования по получению процентов" исключить цифры "+ 47402";
графу 3 статьи 10 "Прочие активы" изложить в следующей редакции:
"20308 + (30221 - 30222) < 5 > + (30233 - 30232) < 5 > + 303 < 5 > + 30602 + 30605 + (40313 - 40312) < 5 > + (40908 - 40907) < 5 > + 47402 + 47404 + 47406 + 47408 + 47413 + 47415 + 47417 + 47420 + 47423 + (47901 - 47902) + 603(А) (кроме 60315) + 612 (А) - А / 10";
в графе 3 статьи 17 "Прочие обязательства" перед цифрами "+ 303 < 5 > " дополнить цифрами "+ (30232 - 30233) < 5 > ", а цифры "304 < 2 > " заменить цифрами "(304 (кроме 30410)) < 2 > ";
в графе 3 статьи 25 "Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)" цифры "+ 70302 - 70402 - 70502" заменить цифрами "+ (70302 - 70402 - 70502) < 6 > ";
статью 26 "Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период" изложить в следующей редакции:
"┌─────┬───────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────┐ │26 │Прибыль (убыток) за│По состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября: │ │ │отчетный период │61306 + 61308 - 61406 - 61408 + 701 - 702 + 70301 - 70401 -│ │ │ │70501 │ │ │ │По состоянию на 1 января: │ │ │ │70302 - 70502 или 70402 < 7 > │ └─────┴───────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────┘";в содержании сноски " < 2 > " после слов "Балансовый счет N 304" добавить слова "(кроме 30410)";
в содержании сноски " < 3 > " слова "корректировки" заменить словами "коды обозначения расшифровок балансовых счетов";
в содержании сноски " < 5 > " после слов "и 30222," добавить слова ", 30233 и 30232,";
после сноски " < 5 > " дополнить сносками " < 6 > " и " < 7 > " следующего содержания:
" < 6 > По состоянию на 1 января - только в части остатков средств, относящихся к предыдущим по сравнению с отчетным годом периодам.
< 7 > По состоянию на 1 января - только в части остатков средств, относящихся к отчетному году.".
1.47. В форме отчетности 0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)":
1.47.1. Зону для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетности после слова "Квартальная" дополнить словом "/ Годовая".
1.47.2. В графе 2 наименование статьи 24 "Прибыль за отчетный период" после слова "Прибыль" дополнить словом "(убыток)".
1.48. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)":
1.48.1. Абзац первый пункта 2 перед словами "(далее форма 102)" дополнить словами "(по состоянию на 1 января - на основании данных годового бухгалтерского отчета кредитной организации, составленного в соответствии с Указанием Банка России от 17 декабря 2004 года N 1530-У "О порядке составления кредитными организациями годового бухгалтерского отчета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 декабря 2004 года, N 6215 ("Вестник Банка России" от 23 декабря 2004 года N 73) (далее - Указание Банка России от 17 декабря 2004 года N 1530-У)".
1.48.2. Пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать данным формы 102, а по состоянию на 1 января - итоговым данным Отчета о прибылях и убытках, составленного в соответствии с Указанием Банка России от 17 декабря 2004 года N 1530-У.".
1.48.3. В "Разработочной таблице для составления отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)":
в графе 3 статьи 19 "Прочие чистые операционные доходы" цифры "29423 - 4101 - 4301 - 35001 < 2 > " заменить цифрами "29423) < 2 > ";
из графы 3 статьи 20 "Административно-управленческие расходы" цифры "+ 4201" исключить;
в графе 2 наименование статьи 24 "Прибыль за отчетный период" после слова "Прибыль" дополнить словом "(убыток)";
содержание сноски " < 2 > " изложить в следующей редакции:
"По кредитным организациям, у которых сложилось превышение использованной прибыли над фактически полученной или которые допустили убыток, статья 19 "Прочие чистые операционные доходы" Отчета подлежит уменьшению:
по состоянию на 1 января - на сумму (35001 - (3101 + 3201));
по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - на сумму использованной прибыли в размере остатка по балансовому счету N 70501 "Использование прибыли отчетного года", уменьшенного на сумму корректировок 3101 и 3201.".
1.49. В форме отчетности 0409808 "Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов" наименование графы 4 изложить в следующей редакции:
"Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года".
1.50. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409808 "Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов":
1.50.1. Пункт 4 после слова "расчетного" дополнить словами "(при наличии обеспечения - расчетного резерва, скорректированного на сумму обеспечения)".
1.50.2. Из пункта 5 слова "по балансовым активам" исключить.
1.51. В "Общем порядке составления и представления отчетов об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета (формы 0409901, 0409902), об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации (форма 0409904), информации о счетах, открытых федеральным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах) для учета операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (форма 0409909)":
1.51.1. Наименование после слов "(форма 0409904)" дополнить словами ", о количестве счетов по учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (форма 0409906), об остатках на счетах по учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (форма 0409907), об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе (форма 0409908)".
1.51.2. Абзац первый изложить в следующей редакции:
"Кредитные организации и филиалы кредитных организаций на основании данных бухгалтерского учета составляют суточный и декадный отчеты об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета, месячные отчеты об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, квартальные отчеты о счетах, открытых федеральным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах) для учета операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, а также годовые отчеты о количестве счетов и об остатках на счетах по учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в объеме и по формам, устанавливаемым Банком России.".
1.51.3. Абзац второй после слов "установленные для них территориальными учреждениями Банка России" дополнить словами ", кроме отчетности по формам 0409906, 0409907, 0409908.".
1.51.4. В абзацах пятом и восьмом слова "по формам 0409901, 0409902, 0409904 и 0409909" заменить словами "по формам 0409901, 0409902, 0409904, 0409906, 0409907, 0409908 и 0409909".
1.51.5. Абзацы шестой и седьмой изложить в следующей редакции:
"Территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют отчетность по формам 0409901, 0409902, 0409904, 0409906, 0409907, 0409908 и 0409909 по подчиненным филиалам (отделениям), находящимся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения.
На территориях субъектов Российской Федерации, где отсутствуют территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, отчетность по формам 0409901, 0409902, 0409904, 0409906, 0409907, 0409908 и 0409909 по филиалам (отделениям) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящимся на этой территории, представляется в территориальное учреждение Банка России филиалами (отделениями) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, на которые крупной кредитной организацией с широкой сетью подразделений возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности по территории этого субъекта Российской Федерации.".
1.52. Форму отчетности 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" изложить в редакции приложения 8 к настоящему Указанию.
1.53. Пункт 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" изложить в следующей редакции:
"3. В отчетности по форме 0409901 сообщаются данные об остатках в кредитных организациях (их филиалах) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовые счета) в приведенной последовательности:
доходы, распределяемые органами федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет N 40101);
средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);
средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям (балансовый счет N 40106);
средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям (балансовый счет N 40107);
средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям (балансовый счет N 40116);
суммы по поручениям избирательных комиссий (балансовый счет N 40301);
таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (балансовый счет N 40314).".
1.54. В форме отчетности 0409904 "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" раздел 2 "Пассив" изложить в следующей редакции:
"┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ 2. Пассив │ ├─────┬─────────────────────────┬──────────────┬─────────────────┤ │ 1 │40201 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 2 │40202 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 3 │40203 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 4 │40204 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 5 │40205 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 6 │40206 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 7 │40309 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 8 │40401 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 9 │40402 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 10 │40403 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 11 │40404 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 12 │40406 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 13 │40408 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 14 │40410 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 15 │41101 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 16 │41102 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 17 │41103 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 18 │41104 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 19 │41105 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 20 │41106 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 21 │41107 │ │ │ ├─────┼─────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤ │ 22 │ИТОГО: │ │ │ └─────┴─────────────────────────┴──────────────┴─────────────────┘".1.55. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409904 "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" дополнить:
1.55.1. Формой отчетности 0409906 "Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" в редакции приложения 9 к настоящему Указанию.
1.55.2. Формой отчетности 0409907 "Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" и Порядком составления и представления отчетности по формам 0409906 "Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности", 0409907 "Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" в редакции приложения 10 к настоящему Указанию.
1.55.3. Формой отчетности 0409908 "Отчет об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе" и Порядком составления и представления отчета по форме 0409908 "Отчет об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе" в редакции приложения 11 к настоящему Указанию.
2. В приложении 2:
2.1. В графе 3 строк 8, 13, 13а, 14 - 23, 25, 26, 26а, 27, 30, 33 - 35, 38, 46а, 47 - 50, 54, 56, 63 слова "многофилиальные кредитные организации" заменить словами "крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений" в соответствующих падежах.
2.2. В графе 3 строки 8 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации (код формы 0409301)" слова "16 часов 00 минут" заменить словами "15 часов 45 минут".
2.3. В строке 13 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (код формы 0409101)":
из графы 3 слова "и кредитные организации с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций" исключить;
из графы 4 слова "; В соответствии с нормативным актом Банка России о порядке представления бухгалтерской отчетности кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций" исключить.
2.4. В строке 21 "Расчет размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России (с приложениями) (код формы 0409136)":
графу 2 изложить в следующей редакции:
"Информация для расчета размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России".
2.5. Строку 24 "Сведения о резервах на возможные потери (код формы 0409155)" изложить в следующей редакции:
"┌────┬───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┐ │24 │Сведения о резервах│Месячная: │Указание Банка Рос-│ │ │на возможные потери│кредитные организа-│сии от 16 января │ │ │(код формы 0409155)│ции, не имеющие фи-│2004 года N 1376-У │ │ │ │лиалов (за исключе-│"О перечне, формах │ │ │ │нием небанковских │и порядке составле-│ │ │ │кредитных организа-│ния и представления│ │ │ │ций, осуществляющих│форм отчетности │ │ │ │депозитно-кредитные│кредитных организа-│ │ │ │операции), - не │ций в Центральный │ │ │ │позднее 6-го рабо- │банк Российской Фе-│ │ │ │чего дня месяца, │дерации" │ │ │ │следующего за от- │ │ │ │ │четным; │ │ │ │ │кредитные организа-│ │ │ │ │ции, имеющие филиа-│ │ │ │ │лы (за исключением│ │ │ │ │крупных кредитных │ │ │ │ │организаций с широ-│ │ │ │ │кой сетью подразде-│ │ │ │ │лений и небанковс- │ │ │ │ │ких кредитных орга-│ │ │ │ │низаций, осущест- │ │ │ │ │вляющих депозитно- │ │ │ │ │кредитные │ │ │ │ │операции), │ │ │ │ │- не позднее 7-го │ │ │ │ │рабочего дня меся- │ │ │ │ │ца, следующего за │ │ │ │ │отчетным; │ │ │ │ │крупные кредитные │ │ │ │ │организации с широ-│ │ │ │ │кой сетью подразде-│ │ │ │ │лений - не позднее │ │ │ │ │5-го числа второго │ │ │ │ │месяца, следующего │ │ │ │ │за отчетным; │ │ │ │ │квартальная: │ │ │ │ │небанковские кре- │ │ │ │ │дитные организации,│ │ │ │ │осуществляющие де- │ │ │ │ │позитно-кредитные │ │ │ │ │операции, - не │ │ │ │ │позднее 6-го рабо- │ │ │ │ │чего дня месяца, │ │ │ │ │следующего за от- │ │ │ │ │четным кварталом │ │ └────┴───────────────────┴───────────────────┴───────────────────┘".2.6. Строку 37 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации (код формы 0409608)" признать утратившей силу.
2.7. В строке 46 "Паспорта сделок, ведомости банковского контроля (по перечню паспортов сделок, устанавливаемому Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России) (в электронном виде)":
графу 2 изложить в следующей редакции:
"Паспорта сделок, ведомости банковского контроля (по перечню паспортов сделок, устанавливаемому Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России) (в виде электронного сообщения, в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России)";
в графе 4 после слов "с проведением валютных операций" дополнить словами "с нерезидентами", а слова "и осуществлением" заменить словами ", и осуществления".
2.8. Строку 46а "Выписка из Реестра операций с наличной валютой и чеками по операциям на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей (в иностранной валюте - на сумму, эквивалентную 600 000 рублей или превышающую ее), совершенным за отчетный месяц (в электронном виде)" признать утратившей силу.
2.9. Графу 2 строки 46б "Информация из базы данных по валютным операциям (по перечню операций, устанавливаемому Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России) (в электронном виде)" изложить в следующей редакции:
"Информация из базы данных по валютным операциям (по перечню операций, устанавливаемому Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России) (в виде электронного сообщения, в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России)".
2.10. В графе 3 строки 51 "Сведения о деятельности кредитных организаций (их филиалов) в части расчетов с использованием платежных карт (код формы 0409250)" слова "14-го числа" заменить словами "7-го рабочего дня".
2.11. В графе 3 строки 52 "Структура платежей кредитной организации (ее филиала) (код формы 0409251)" слова "15-го числа" заменить словами "10-го рабочего дня".
2.12. Графу 3 строки 54а "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады (код формы 0409345)" изложить в следующей редакции:
"Кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее 24-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом".
2.13. Дополнить строкой 55а следующего содержания:
"┌────┬───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┐ │55а │Отчет по операциям │Не позднее 20-го │Указание Банка Рос-│ │ │ввоза и вывоза ва- │числа месяца, сле- │сии от 16 января │ │ │люты Российской Фе-│дующего за отчетным│2004 года N 1376-У │ │ │дерации (код формы │кварталом │"О перечне, формах │ │ │0409608) │ │и порядке составле-│ │ │ │ │ния и представления│ │ │ │ │форм отчетности │ │ │ │ │кредитных организа-│ │ │ │ │ций в Центральный │ │ │ │ │банк Российской Фе-│ │ │ │ │дерации" │ └────┴───────────────────┴───────────────────┴───────────────────┘".2.14. Дополнить строкой 61а следующего содержания:
"┌────┬───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┐ │61а │Сведения об инвес- │Не позднее 15 фев- │Указание Банка Рос-│ │ │тициях уполномочен-│раля года, следую- │сии от 16 января │ │ │ного банка и его │щего за отчетным │2004 года N 1376-У │ │ │клиентов-резидентов│ │"О перечне, формах │ │ │(кроме кредитных │ │и порядке составле-│ │ │организаций) в цен-│ │ния и представления│ │ │ные бумаги, выпу- │ │форм отчетности │ │ │щенные нерезидента-│ │кредитных организа-│ │ │ми (код формы │ │ций в Центральный │ │ │0409404) │ │банк Российской Фе-│ │ │ │ │дерации" │ └────┴───────────────────┴───────────────────┴───────────────────┘".2.15. Строку 65 "Информация по остаткам средств на счетах бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" изложить в следующей редакции:
"┌────┬───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┐ │65 │Отчет о количестве │До 1 февраля года, │Указание Банка Рос-│ │ │счетов по учету │следующего за от- │сии от 16 января │ │ │средств бюджетов │четным │2004 года N 1376-У │ │ │всех уровней бюд- │ │"О перечне, формах │ │ │жетной системы Рос-│ │и порядке составле-│ │ │сийской Федерации и│ │ния и представления│ │ │средств от предпри-│ │форм отчетности │ │ │нимательской и иной│ │кредитных организа-│ │ │приносящей доход │ │ций в Центральный │ │ │деятельности (код │ │банк Российской Фе-│ │ │формы 0409906) │ │дерации" │ └────┴───────────────────┴───────────────────┴───────────────────┘".2.16. Дополнить строками 65а и 65б следующего содержания:
"┌────┬───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┐ │65а │Отчет об остатках │До 1 февраля года, │Указание Банка Рос-│ │ │на счетах по учету │следующего за от- │сии от 16 января │ │ │средств бюджетов │четным │2004 года N 1376-У │ │ │всех уровней бюд- │ │"О перечне, формах │ │ │жетной системы Рос-│ │и порядке составле-│ │ │сийской Федерации и│ │ния и представления│ │ │средств от предпри-│ │форм отчетности │ │ │нимательской и иной│ │кредитных организа-│ │ │приносящей доход │ │ций в Центральный │ │ │деятельности (код │ │банк Российской Фе-│ │ │формы 0409907) │ │дерации" │ ├────┼───────────────────┼───────────────────┼───────────────────┤ │65б │Отчет об остатках │До 1 февраля года, │Указание Банка Рос-│ │ │на счетах, открытых│следующего за от- │сии от 16 января │ │ │организациям, по │четным │2004 года N 1376-У │ │ │учету средств феде-│ │"О перечне, формах │ │ │рального бюджета, │ │и порядке составле-│ │ │выделенных на воз- │ │ния и представления│ │ │вратной и платной │ │форм отчетности │ │ │основе на финанси- │ │кредитных организа-│ │ │рование инвестици- │ │ций в Центральный │ │ │онных проектов и │ │банк Российской Фе-│ │ │программ конверсии │ │дерации" │ │ │оборонной промыш- │ │ │ │ │ленности, формиро- │ │ │ │ │вание специального │ │ │ │ │фонда льготного │ │ │ │ │кредитования сезон-│ │ │ │ │ных затрат в агро- │ │ │ │ │промышленном комп- │ │ │ │ │лексе (код формы │ │ │ │ │0409908) │ │ │ └────┴───────────────────┴───────────────────┴───────────────────┘".2.17. Строку 70 изложить в следующей редакции:
"┌────┬───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┐ │70 │Сведения об имеющих│В течение 5 рабочих│Указание Банка Рос-│ │ │признаки подделки │дней со дня выявле-│сии от 16 января │ │ │денежных знаках, │ния денежных зна- │2004 года N 1376-У │ │ │переданных террито-│ков, имеющих при- │"О перечне, формах │ │ │риальным органам │знаки подделки │и порядке составле-│ │ │внутренних дел (код│ │ния и представления│ │ │формы 0409207) │ │форм отчетности │ │ │ │ │кредитных организа-│ │ │ │ │ций в Центральный │ │ │ │ │банк Российской Фе-│ │ │ │ │дерации" │ └────┴───────────────────┴───────────────────┴───────────────────┘".2.18. Дополнить строкой 75 следующего содержания:
"┌────┬───────────────────┬───────────────────┬───────────────────┐ │75 │Выписка из Реестра │По запросу Предсе- │Инструкция Банка │ │ │операций с наличной│дателя Банка Рос- │России от 28 апреля│ │ │иностранной валютой│сии, Руководителя │2004 года N 113-И │ │ │и чеками по опера- │Комитета банковско-│"О порядке откры- │ │ │циям на сумму, рав-│го надзора, замес- │тия, закрытия, ор- │ │ │ную или превышающую│тителя Председателя│ганизации работы │ │ │600 000 рублей (в │Банка России в со- │обменных пунктов и │ │ │иностранной валюте │ответствии с рас- │порядке осуществле-│ │ │- на сумму, эквива-│пределением обязан-│ния уполномоченными│ │ │лентную 600 000 │ностей │банками отдельных │ │ │рублей или превыша-│ │видов банковских │ │ │ющую ее), совершен-│ │операций и иных │ │ │ным за отчетный ме-│ │сделок с наличной │ │ │сяц (в электронном │ │иностранной валютой│ │ │виде) │ │и валютой Россий- │ │ │ │ │ской Федерации, че-│ │ │ │ │ками (в том числе │ │ │ │ │дорожными чеками), │ │ │ │ │номинальная стои- │ │ │ │ │мость которых ука- │ │ │ │ │зана в иностранной │ │ │ │ │валюте, с участием │ │ │ │ │физических лиц", │ │ │ │ │зарегистрирована │ │ │ │ │Минюстом России │ │ │ │ │2 июня 2004 года, N│ │ │ │ │5824 ("Вестник │ │ │ │ │Банка России" от 9 │ │ │ │ │июня 2004 года │ │ │ │ │N 33) │ └────┴───────────────────┴───────────────────┴───────────────────┘".2.19. Содержание сноски " < ** > " изложить в следующей редакции:
" < ** > Под крупной кредитной организацией с широкой сетью подразделений понимается кредитная организация, имеющая подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России, более чем в восьмидесяти процентах субъектов Российской Федерации и величину активов 1,5 и более триллионов рублей.".
3. Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и другой информации, предусмотренной в приложении 2 к Указанию Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", за исключением подпункта 1.15 пункта 1 и подпункта 2.5 пункта 2, с 1 июля 2005 года.
Подпункт 1.15 пункта 1 и подпункт 2.5 пункта 2 настоящего Указания вступают в силу и применяются при составлении и представлении кредитными организациями отчетности по форме 0409155 "Сведения о резервах на возможные потери" с 1 августа 2005 года.
4. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России".
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации (филиала) │ │ по ОКАТО ├───────┬─────────────────┬─────────────┬───┤ │ │по ОКПО│основной государ-│регистрацион-│БИК│ │ │ │ственный регист- │ный номер │ │ │ │ │рационный номер │(/порядковый │ │ │ │ │ │номер) │ │ ├──────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────┴───┘ ИНФОРМАЦИЯ О КАЧЕСТВЕ ССУД, ССУДНОЙ И ПРИРАВНЕННОЙ К НЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ по состоянию на "__" __________ ____ г. Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409115 Месячная/Квартальная тыс. руб. Раздел 1. ┌────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────┬──────────┬──────────────────────────────────────┐ │ Виды ссуд, ссудной и приравненной к ней │Ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность │Просрочен-│ Резерв на возможные потери по │ │ задолженности │ │ная задол-│ ссудам │ │ ├───────┬──────────────────────────────────────────┤женность ├────────┬────────┬──────────┬─────────┤ │ │общий │ в том числе │по процен-│расчет- │сумма │расчетный,│сформиро-│ │ │объем ├────────┬────────────┬─────────┬──────────┤там │ный │обеспе- │скорректи-│ванный │ │ │задол- │образо- │направленная│пролонги-│просрочен-├────┬─────┤ │чения │рованный │ │ │ │женнос-│вавшаяся│на погашение│рованная │ная задол-│ до │свыше│ │ │на сумму │ │ │ │ти │в ре- │ранее выдан-│задолжен-│женность │ 30 │ 30 │ │ │обеспече- │ │ │ │ │зультате│ных ссуд, │ность ├────┬─────┤дней│дней │ │ │ния │ │ │ │ │новации │ссудной и │ │ до │свыше│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │приравненной│ │ 30 │ 30 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │к ней задол-│ │дней│дней │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │женности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │1. Предоставленные кредиты, размещенные│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │депозиты и прочие размещенные средства,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │включая требования на получение (возврат)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │долговых ценных бумаг, акций и векселей,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │предоставленных по договору займа, кредитным│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организациям, всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │2. Предоставленные кредиты, размещенные│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │депозиты и прочие размещенные средства,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │включая требования на получение (возврат)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │долговых ценных бумаг, акций и векселей,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │предоставленных по договору займа, клиентам:│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │3. Учтенные векселя кредитных организаций,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │4. Учтенные векселя клиентов, всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │5. Суммы, уплаченные кредитной организацией│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бенефициару по банковским гарантиям, но не│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │взысканные с принципала, всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │6. Денежные требования кредитной организации│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │по сделкам финансирования под уступку│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │денежного требования (факторинг), всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │7. Требования кредитной организации по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │приобретенным по сделке правам│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(требованиям) (уступка требования), всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │8. Требования по приобретенным на вторичном│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │рынке закладным, всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │9. Требования по сделкам продажи (покупки)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │финансовых активов с отсрочкой платежа│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(поставки) финансовых активов, к кредитным│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организациям, всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │10. Требования по сделкам продажи (покупки)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │финансовых активов с отсрочкой платежа│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(поставки) финансовых активов к клиентам,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │11. Требования кредитной организации к│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │плательщикам по оплаченным аккредитивам (в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │части непокрытых экспортных и импортных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │аккредитивов), всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │12. Требования к контрагенту - кредитной│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │организации по возврату денежных средств по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │второй части сделки по приобретению ценных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бумаг или иных финансовых активов с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │обязательством их обратного отчуждения│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(приобретения), всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │13. Требования к контрагенту-клиенту по│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │возврату денежных средств по второй части│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │сделки по приобретению ценных бумаг или иных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │финансовых активов с обязательством их│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │обратного отчуждения (приобретения), всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │14. Требования по операциям финансовой│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │аренды (лизинга), всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │15. Иные требования кредитной организации,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │которым присущ кредитный риск и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │задолженность по которым должна быть│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │погашена контрагентом в соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │заключенным договором либо в соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │законодательством Российской Федерации,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │16. Ссуды, ссудная и приравненная к ней│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │задолженность, всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ │ │ │ │ х │ │ х │ х │ х │ х │ х │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │17. В том числе: │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │17.1. Ссуды, классифицированные на основании│ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ │ │ │ │ │решения уполномоченного органа в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │России от 26 марта 2004 года N 254-П │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┤ │17.2. Ссуды, классифицированные в более│ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ │ │ │ │ │высокую категорию качества, чем III│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │категория качества, в соответствии с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │пунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │России от 26 марта 2004 года N 254-П │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────────────────────────┴───────┴────────┴────────────┴─────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────┴────────┴──────────┴─────────┘ Раздел 2. ┌────────────────────────┬─────┬─────┬────────┬─────────────┬───────────┬─────────┐ │ Классификация ссуд, │Коли-│Коли-│Ссуды, │Удельный вес │Отношение │Сформиро-│ │ ссудной и приравненной │чест-│чест-│ссудная │ссуд, ссудной│ссуд, │ванный │ │ к ней задолженности, │во │во │и при- │и приравнен- │ссудной и │резерв на│ │обособленной в портфели │порт-│ссуд,│равнен- │ной к ней за-│приравнен- │возможные│ │ однородных ссуд │фе- │еди- │ная к │долженности, │ной к ней │потери по│ │ │лей, │ниц │ней за- │обособленных │задолжен- │ссудам, │ │ │еди- │ │должен- │в портфели │ности, │обособ- │ │ │ниц │ │ность, │однородных │обособлен- │ленным в │ │ │ │ │обособ- │ссуд, в общей│ных в порт-│портфели │ │ │ │ │ленные │сумме ссудной│фели од- │однород- │ │ │ │ │в порт- │и приравнен- │нородных │ных ссуд,│ │ │ │ │фели │ной к ней за-│ссуд, к │тыс. руб.│ │ │ │ │однород-│долженности │величине │ │ │ │ │ │ных │кредитной │собствен- │ │ │ │ │ │ссуд, │организации, │ных средств│ │ │ │ │ │тыс. │процентов │(капитала) │ │ │ │ │ │руб. │ │кредитной │ │ │ │ │ │ │ │организа- │ │ │ │ │ │ │ │ции, про- │ │ │ │ │ │ │ │центов │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │1. Всего ссуды, ссудная│ │ │ │ │ │ │ │и приравненная к ней│ │ │ │ │ │ │ │задолженность, │ │ │ │ │ │ │ │обособленная в портфели│ │ │ │ │ │ │ │однородных ссуд │ │ │ │ │ │ │ │1.1. в том числе│ │ │ │ │ │ │ │классифицированная в: │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │Портфель стандартных│ │ │ │ │ │ │ │ссуд │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │Портфель ссуд с│ │ │ │ │ │ │ │величиной резерва свыше│ │ │ │ │ │ │ │0 до 20% │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │Портфель ссуд с│ │ │ │ │ │ │ │величиной резерва свыше│ │ │ │ │ │ │ │20 до 50% │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │Портфель ссуд с│ │ │ │ │ │ │ │величиной резерва свыше│ │ │ │ │ │ │ │50% │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │1.2. из них: │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │Портфели ссуд,│ │ │ │ │ │ │ │предоставленных │ │ │ │ │ │ │ │физическим лицам, в том│ │ │ │ │ │ │ │числе: │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │ потребительские ссуды │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │ ипотечные ссуды │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │ иные (указать какие) │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │ ... │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │Портфели ссуд,│ │ │ │ │ │ │ │предоставленных │ │ │ │ │ │ │ │юридическим лицам (кроме│ │ │ │ │ │ │ │кредитных организаций),│ │ │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │ овердрафт │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │ иные (указать какие) │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │ ... │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │Портфели ссуд,│ │ │ │ │ │ │ │предоставленных │ │ │ │ │ │ │ │кредитным организациям│ │ │ │ │ │ │ │(овердрафт, овернайт и│ │ │ │ │ │ │ │другие) │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼─────┼─────┼────────┼─────────────┼───────────┼─────────┤ │ ... │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────┴─────┴─────┴────────┴─────────────┴───────────┴─────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г.Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной
и приравненной к ней задолженности"
Отчетность по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Отчет) содержит сведения о ссудах, ссудной и приравненной к ней задолженности (далее - ссудная задолженность), классифицированных по пяти группам риска, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва.
Раздел 1.
1. В графе 2 отражается общий объем ссудной задолженности, рассчитанный в соответствии с требованиями Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года, N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28) (далее - Положение Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П).
2. Ссудная задолженность, которая по условиям договора погашается частями (долями), в случае непогашения в срок ее части отражается в полном объеме в графе 6 или 7 в зависимости от максимального срока задержки части платежа.
3. Информация о просроченной задолженности по процентам, отражаемая в графах 8 и 9, содержит сведения о задолженности, учитываемой как на балансовых, так и внебалансовых счетах бухгалтерского учета.
4. В графе 11 отражается общая стоимость обеспечения ссудной задолженности, принимаемая в расчет величины резерва на возможные потери, с учетом ее корректировки на коэффициент (индекс) категории качества обеспечения.
5. По строкам 1 - 17 не отражается задолженность по ссудам, обособленным в портфели однородных ссуд в соответствии с пунктом 5.1 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П.
6. По строке 16 отражается общая величина ссудной задолженности, определяемая как сумма строк 1 - 15.
7. По строке 17.1 отражается общий объем ссудной задолженности, классифицированной кредитной организацией на основании решения полномочного органа о признании обслуживания долга хорошим по реструктурированным ссудам и ссудам, предоставленным заемщику прямо или косвенно в целях погашения долга по ранее предоставленной ссуде, в соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П, по строке 17.2 отражается общий объем ссудной задолженности, классифицированный кредитной организацией в более высокую категорию качества, чем III категория качества, в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П. Информация о классификационной категории качества ссудной задолженности, отраженной по строке 17.1, и обоснование классификации ссуд в более высокую, чем III, категорию качества (строка 17.2) представляются кредитной организацией в произвольной форме в виде справочной информации в составе пояснительной записки к Отчету.
Раздел 2.
8. По графе 5 отражается удельный вес ссуд, обособленных в портфели однородных ссуд, в величине общей ссудной задолженности, который определяется следующим образом: (графа 4 строки 1 Раздела 2) : (графа 2 строки 16 Раздела 1 + графа 4 строки 1 Раздела 2) х 100%.
По графе 6 отражается отношение ссуд, обособленных в портфели однородных ссуд, к величине собственных средств (капитала) кредитной организации, которое определяется следующим образом: (графа 4 строки 1 Раздела 2 : К) х 100%, где К - величина собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанная в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 17 марта 2002 года, N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15) на дату составления Отчета.
9. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом), представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации (филиала) │ │ по ОКАТО ├───────┬─────────────────┬─────────────┬───┤ │ │по ОКПО│основной государ-│регистрацион-│БИК│ │ │ │ственный регист- │ный номер │ │ │ │ │рационный номер │(/порядковый │ │ │ │ │ │номер) │ │ ├──────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────┴───┘ СВЕДЕНИЯ О РЕЗЕРВАХ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ по состоянию на "__" ___________ ____ г. Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409155 Месячная/Квартальная тыс. руб. Раздел 1. ┌─────────────────────────────┬───────────────┬────────────────────────────────────────────────┐ │ Элементы расчетной базы │ Распределение │ Резерв на возможные потери │ │ │ элементов │ │ │ │расчетной базы ├────────────┬────────────┬────────────┬─────────┤ │ │ по категориям │ расчетный │ размер │расчетный, │сформиро-│ │ │ качества │ │обеспечения │скорректи- │ванный │ │ │ │ │ │рованный │ │ │ │ │ │ │на сумму │ │ │ │ │ │ │обеспечения │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │1. Вложения в ценные бумаги │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100%│ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │2. Средства, размещенные на│ │ │ X │ X │ │ │корреспондентских счетах │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100%│ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │3. Требования кредитной│ │ │ X │ X │ │ │организации по прочим│ │ │ │ │ │ │операциям │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100%│ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │4. Прочие финансово-│ │ │ X │ X │ │ │хозяйственные операции│ │ │ │ │ │ │кредитной организации │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 2-я- 1 - 20% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100%│ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │5. Прочее участие │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100%│ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │6. Активы, переданные в│ │ │ X │ X │ │ │доверительное управление │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100%│ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │7. Резерв по условным│ │ │ X │ X │ │ │обязательствам кредитного│ │ │ │ │ │ │характера │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100%│ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │8. Резерв по срочным сделкам │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100%│ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │9. Резерв под прочие потери │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100%│ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │10. Резерв под иные│ │ │ X │ X │ │ │финансовые инструменты │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ из них: 1-я - 0% │ │ X │ X │ X │ X │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 2-я - 1 - 20% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 3-я - 21 - 50% │ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 4-я - 51 - 100%│ │ │ X │ X │ │ ├─────────────────────────────┼───────────────┼────────────┼────────────┼────────────┼─────────┤ │ 5-я - 100% │ │ │ X │ X │ │ └─────────────────────────────┴───────────────┴────────────┴────────────┴────────────┴─────────┘ Раздел 2. ┌─────────────────────────────┬────────────────────┬───────────┬─────────────────┐ │ Элементы расчетной базы │ Объем однородных │Количество │ Сформированный │ │ │ требований, │портфелей, │ резерв на │ │ │ обособленных в │ единиц │возможные потери │ │ │портфели однородных │ │ по портфелю │ │ │ требований, │ │ однородных │ │ │ тыс. руб. │ │ требований, │ │ │ │ │ тыс. руб. │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │1. Портфель однородных│ │ │ │ │требований │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │1.1. Портфель однородных│ │ │ │ │требований по расчетам│ │ │ │ │кредитных организаций -│ │ │ │ │доверителей по брокерским│ │ │ │ │операциям (балансовый счет N│ │ │ │ │30602) │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва,│ │ │ │ │равной 0% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 0 до 20% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 20 до 50% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 50% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │1.2. Портфель однородных│ │ │ │ │требований по прочим│ │ │ │ │операциям (балансовый счет N│ │ │ │ │47423) │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва,│ │ │ │ │равной 0% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 0 до 20% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 20 до 50% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 50% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │1.3. Портфель однородных│ │ │ │ │требований по расчетам с│ │ │ │ │поставщиками, подрядчиками и│ │ │ │ │покупателями │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва,│ │ │ │ │равной 0% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 0 до 20% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 20 до 50% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 50% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │1.4. Портфель однородных│ │ │ │ │требований по расчетам с│ │ │ │ │прочими дебиторами│ │ │ │ │(балансовый счет N 60323) │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва,│ │ │ │ │равной 0% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 0 до 20% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 20 до 50% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 50% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │1.5. Портфель по иным│ │ │ │ │однородным требованиям│ │ │ │ │(указать каким) │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва,│ │ │ │ │равной 0% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 0 до 20% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 20 до 50% │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼────────────────────┼───────────┼─────────────────┤ │Портфель с величиной резерва│ │ │ │ │свыше 50% │ │ │ │ └─────────────────────────────┴────────────────────┴───────────┴─────────────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г.Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409155
"Сведения о резервах на возможные потери"
1. Отчетность по форме 0409155 "Сведения о резервах на возможные потери" (далее - Отчет) содержит сведения о балансовых активах (не относящихся к ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности), условных обязательствах кредитного характера, срочных сделках и прочих операциях, несущих риск потерь, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва.
2. Раздел 1.
2.1. По графе 2 отражаются элементы расчетной базы резерва, классифицированные в одну из пяти категорий качества с точки зрения вероятности потерь.
2.2. В графах 3 и 5 отражаются, соответственно, величины расчетного и скорректированного на сумму обеспечения резервов.
2.3. В графе 4 отражается размер обеспечения, соответствующего требованиям главы 6 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года, N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28).
2.4. В графе 6 отражается величина фактически сформированного резерва.
2.5. По строке 10 отражаются иные финансовые инструменты, которые кредитная организация включила в состав расчетной базы самостоятельно.
2.6. В разделе 1 не отражаются элементы расчетной базы резерва, обособленные в портфели однородных требований в соответствии с требованиями Банка России.
3. Раздел 2.
3.1. В графе 2 отражается объем однородных требований, обособленных в портфели однородных требований.
3.2. В графе 3 отражается суммарное количество портфелей (единиц) с величиной резерва, равной 0 процентов, свыше 0 до 20 процентов, свыше 20 до 50 процентов, свыше 50 процентов соответственно.
3.3. В графе 4 отражается сформированный резерв на возможные потери по портфелю однородных требований.
4. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом), и представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации (филиала) │ │ по ОКАТО ├───────┬─────────────────┬─────────────┬───┤ │ │по ОКПО│основной государ-│регистрацион-│БИК│ │ │ │ственный регист- │ный номер │ │ │ │ │рационный номер │(/порядковый │ │ │ │ │ │номер) │ │ ├──────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────┴───┘ СВЕДЕНИЯ ОБ ИМЕЮЩИХ ПРИЗНАКИ ПОДДЕЛКИ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКАХ, ПЕРЕДАННЫХ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНАМ ВНУТРЕННИХ ДЕЛ Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409207 На нерегулярной основе ┌─────┬──────────────────────────────────────────────┬───────────┐ │Номер│ Наименование показателя (реквизита) │ Значение │ │ п/п │ денежного знака │показателя │ │ │ │(реквизита)│ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │1 │Код валюты │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │2 │Дата выявления │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │3 │Место выявления │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │4 │Номинал │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │5 │Год образца (выпуска) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┴───────────┤ │ │Сведения о банкнотах: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┬───────────┤ │6 │Дополнительные реквизиты │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │7 │Серия и номер │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8 │Способы имитации водяного знака │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.1 │Отсутствие имитации │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.2 │Тиснение бескрасочной печатной формой │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.3 │Надпечатка краской на одну из сторон │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.4 │Надпечатка краской между слоями бумаги│ │ │ │(для многослойных банкнот) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.5 │Надпечатка маслоподобным веществом (пропитка) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.6 │Приклейка бумажного фрагмента к одной из│ │ │ │сторон │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.7 │Гравировка бумаги (удаление верхнего слоя) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │8.8 │Прочие способы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9 │Способы имитации защитных волокон │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.1 │Отсутствие имитации │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.2 │Дорисовка │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.3 │Надпечатка │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.4 │Приклейка │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.5 │Перешли с оригинала в процессе копирования │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.6 │Вклейка между слоями бумаги (для многослойных│ │ │ │банкнот) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │9.7 │Прочие способы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10 │Способы имитации защитной нити │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.1 │Отсутствие имитации скрытой защитной нити │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.2 │Надпечатка краской на одну из сторон │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.3 │Надпечатка краской на внутренней поверхности│ │ │ │одного из листов (для многослойных банкнот) │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.4 │Дорисовка │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.5 │Вклейка полимерной ленты │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.6 │Вклейка бумажной полосы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.7 │Наклейка бумажной полосы на одну из сторон │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.8 │Отсутствие имитации ныряющей защитной нити │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.9 │Надпечатка (надрисовка) расположенных на│ │ │ │поверхности бумаги блестящих участков │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.10│Припрессовка фольги │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │10.11│Прочие способы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │11 │Люминесценция красок в УФ-лучах │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │11.1 │Отсутствует │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │11.2 │Соответствует подлинным образцам │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │11.3 │Не соответствует подлинным образцам │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │12 │Наличие ферромагнитных свойств │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │13 │Примененные полиграфические способы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │13.1 │Металлографский │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │13.2 │Плоский офсетный │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │13.3 │Высокий │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │13.4 │Трафаретный │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │14 │Примененные репрографические способы │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │14.1 │Электрофотография │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │14.2 │Струйная печать │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │14.3 │Наличие репрографической печати без│ │ │ │определения типа │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┴───────────┤ │ │Сведения о монете: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┬───────────┤ │15 │Наименование монетного двора │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │16 │Наличие темного следа на бумаге │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───────────┤ │17 │Звук при ударе о твердую поверхность │ │ └─────┴──────────────────────────────────────────────┴───────────┘ Заведующий кассой (кассовый работник) (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г.Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409207
"Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках,
переданных территориальным органам внутренних дел"
1. Отчетность по форме 0409207 "Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России, регламентирующим порядок ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации.
2. Отчет составляется в случае передачи кредитной организацией имеющих признаки подделки банкнот и монет Банка России или банкнот иностранных государств (группы иностранных государств) сотрудникам территориальных органов внутренних дел. Отчет составляется отдельно на каждую имеющую признаки подделки банкноту или монету.
3. Отчет в течение пяти рабочих дней со дня выявления денежных знаков, имеющих признаки подделки, передается кредитной организацией в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации.
4. В строке 1 указываются цифровые коды валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
5. В строке 2 указывается дата выявления денежного знака, имеющего признаки подделки, в формате дд.мм.гггг.
6. В строке 3 указываются город, республика, край, область, где был выявлен денежный знак, имеющий признаки подделки.
7. В строке 4 указывается номинал денежного знака цифрами.
8. В строке 5 указываются год образца и, если имеется, год выпуска денежного знака, например, для банкноты Банка России модификации 2004 года в строке 5 указывается: 1997 (2004).
9. В строке 6 указываются дополнительные реквизиты: для имеющих признаки подделки банкнот США - наименование банка-эмитента, чековая буква, номер квадранта, номер клише лицевой стороны, номер клише оборотной стороны (в указанном порядке); для имеющих признаки подделки банкнот стран - членов Европейского Союза - буквенно-цифровая метка.
10. Строки 8.1 - 8.7, 9.1 - 9.6, 10.1 - 10.10, 11 - 14.3 заполняются путем проставления знака "+" напротив присутствующих на имеющей признаки подделки банкноте характерных признаков подделки.
11. Строки 8.8, 9.7, 10.11 заполняются в том случае, если описание характерных признаков подделки отсутствует в строках 8.1 - 8.7, 9.1 - 9.6, 10.1 - 10.10 соответственно.
12. Если имитация характерного признака подделки выполнена комбинацией нескольких способов (например, имитация водяного знака - тиснением бескрасочной формой и надпечаткой маслоподобным веществом), то знак "+" проставляется напротив нескольких соответствующих позиций в строках 8 - 9.6.
13. Строка 13 заполняется в соответствии с приведенной ниже таблицей:
┌──────┬───────────┬──────────────┬──────────┬───────────────────┐ │Номер │ Способ │ Деформация │Толщина │ Особенности │ │ п/п │ печати │ бумаги │красоч- │ │ │ │ │ │ного слоя │ │ ├──────┼───────────┼──────────────┼──────────┼───────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├──────┼───────────┼──────────────┼──────────┼───────────────────┤ │ 1 │Металло- │Выпуклая │Очень │По краю штриха < * > │ │ │графский │ │большая │заметны "усики" - │ │ │ │ │ │следы выдавливания │ │ │ │ │ │краски │ ├──────┼───────────┼──────────────┼──────────┼───────────────────┤ │ 2 │Плоский │Отсутствует │Малая │Край штриха < * > │ │ │офсетный │ │ │ровный, слегка раз-│ │ │ │ │ │мытый │ ├──────┼───────────┼──────────────┼──────────┼───────────────────┤ │ 3 │Высокий │Вдавленная │Средняя │В центре штриха < * > │ │ │ │ │ │краски больше, чем │ │ │ │ │ │по краям, - имеется│ │ │ │ │ │хорошо заметный │ │ │ │ │ │"красочный бортик" │ ├──────┼───────────┼──────────────┼──────────┼───────────────────┤ │ 4 │Трафаретный│Отсутствует │Большая │Край штриха < * > │ │ │ │ │ │имеет │ │ │ │ │ │"пилообразную" │ │ │ │ │ │форму │ └──────┴───────────┴──────────────┴──────────┴───────────────────┘< * > Под штрихом понимаются линии, составляющие изображение на банкноте.
14. Если имитация изображения на имеющей признаки подделки банкноте выполнена несколькими способами печати, то знак "+" проставляется напротив нескольких соответствующих позиций в строках 13, 14.
15. В строке 16 проставляется знак "+" при наличии темного следа на бумаге.
16. При заполнении строки 17 указывается, глухой или звонкий звук возникает при ударе монеты о твердую поверхность.
Приложение 4
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации (филиала) │ │ по ОКАТО ├───────┬─────────────────┬─────────────┬───┤ │ │по ОКПО│основной государ-│регистрацион-│БИК│ │ │ │ственный регист- │ный номер │ │ │ │ │рационный номер │(/порядковый │ │ │ │ │ │номер) │ │ ├──────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────┴───┘ СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТАХ И ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТАМ, ВЫДАННЫМ ЗАЕМЩИКАМ РАЗЛИЧНЫХ РЕГИОНОВ по состоянию на "__" __________ ____ г. Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409302 Квартальная тыс. руб. ┌─────┬──────────────────────────────────────────┬──────────────────────┬──────────────────────┬──────────────────────┬──────────────────────┬──────────────────────┐ │Номер│ Наименование показателя │Вновь выданные кредиты│Задолженность по кре- │Просроченная задолжен-│ Средневзвешенный │ Средневзвешенная │ │ п/п │ │ в отчетном периоде │дитам на отчетную дату│ность по кредитам на │ срок кредитования, │ процентная ставка, │ │ │ │ │ │отчетную дату │ месяцев │ процент │ │ │ ├──────────┬───────────┼──────────┬───────────┼──────────┬───────────┼──────────┬───────────┼──────────┬───────────┤ │ │ │ в валюте │в иностран-│ в валюте │в иностран-│ в валюте │в иностран-│по креди- │по кредитам│по креди- │по кредитам│ │ │ │Российской│ной валюте │Российской│ной валюте │Российской│ной валюте │там в рос-│в иностран-│там в рос-│в иностран-│ │ │ │Федерации │и драгоцен-│Федерации │и драгоцен-│Федерации │и драгоцен-│сийских │ной валюте │сийских │ной валюте │ │ │ │ │ных метал- │ │ных метал- │ │ных метал- │рублях │и драгоцен-│рублях │и драгоцен-│ │ │ │ │лах │ │лах │ │лах │ │ных метал- │ │ных метал- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │лах │ │лах │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┴──────────┴───────────┴──────────┴───────────┴──────────┴───────────┴──────────┴───────────┴──────────┴───────────┤ │ 1 │Код территории (ОКАТО), на которой находится заемщик │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Наименование территории, на которой находится заемщик │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┬──────────┬───────────┬──────────┬───────────┬──────────┬───────────┬──────────┬───────────┬──────────┬───────────┤ │ 3 │Всего по территории (строка 4 + строка 5) │ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 4 │по юридическим лицам (сумма строк с 4.1 по│ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ │ │4.8) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │из них по видам деятельности: │ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 4.1 │сельское хозяйство, охота и лесное│ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ │ │хозяйство │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 4.2 │добыча полезных ископаемых │ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 4.3 │обрабатывающие производства │ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 4.4 │производство и распределение│ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ │ │электроэнергии, газа и воды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 4.5 │строительство │ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 4.6 │оптовая и розничная торговля; ремонт│ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ │ │автотранспортных средств, мотоциклов,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бытовых изделий и предметов личного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │пользования │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 4.7 │транспорт и связь │ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 4.8 │прочие виды деятельности │ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 5 │по физическим лицам │ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ 5.1 │на покупку жилья │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │5.1.1│ипотечные жилищные кредиты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┼──────────┼───────────┤ │ │Итого по кредитной организации │ │ │ │ │ │ │ х │ х │ х │ х │ └─────┴──────────────────────────────────────────┴──────────┴───────────┴──────────┴───────────┴──────────┴───────────┴──────────┴───────────┴──────────┴───────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ___________ ____ г.Приложение 5
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации (филиала) │ │ по ОКАТО ├───────┬─────────────────┬─────────────┬───┤ │ │по ОКПО│основной государ-│регистрацион-│БИК│ │ │ │ственный регист- │ный номер │ │ │ │ │рационный номер │(/порядковый │ │ │ │ │ │номер) │ │ ├──────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────┴───┘ ДАННЫЕ О ЕЖЕДНЕВНЫХ ОСТАТКАХ ПОДЛЕЖАЩИХ СТРАХОВАНИЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, РАЗМЕЩЕННЫХ ВО ВКЛАДЫ за _________ квартал ____ года Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409345 Квартальная тыс. руб. ┌───────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┐ │ Дата │ Перечень балансовых счетов │ Итого │ │ ├─────┬─────┬─────┬─────┬─────┬─────┬─────┬─────┬─────┬─────┬─────┬───┬───┬─────┬─────┬───┬─────┤вкладов│ │ │40803│40806│40809│40812│40813│40814│40815│40817│40818│40819│40820│423│426│47603│47605│522│52404│ │ ├───────────────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┼───┼─────┼─────┼───┼─────┼───────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13│ 14│ 15 │ 16 │ 17│ 18 │ 19 │ ├───────────────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┼───┼─────┼─────┼───┼─────┼───────┤ │На 01.хх. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┼───┼─────┼─────┼───┼─────┼───────┤ │На 02.хх. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┼───┼─────┼─────┼───┼─────┼───────┤ │На -"- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┼───┼─────┼─────┼───┼─────┼───────┤ │На 1-е число│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │квартала, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │следующего за│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │отчетным │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────────────────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┴───┴───┴─────┴─────┴───┴─────┴───────┘ Справочно: 1. Общее количество счетов физических лиц (шт.), ________________, в том числе размер которых превышает 100 тыс. руб. (шт.) _________ 2. Общая сумма обязательств по вкладам, размер которых не превышает 100 тыс. руб. (тыс. руб.) ____________ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г.Приложение 6
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации (филиала) │ │ по ОКАТО ├───────┬─────────────────┬─────────────┬───┤ │ │по ОКПО│основной государ-│регистрацион-│БИК│ │ │ │ственный регист- │ный номер │ │ │ │ │рационный номер │(/порядковый │ │ │ │ │ │номер) │ │ ├──────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────┴───┘ СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИЯХ УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА И ЕГО КЛИЕНТОВ-РЕЗИДЕНТОВ (КРОМЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ) В ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ВЫПУЩЕННЫЕ НЕРЕЗИДЕНТАМИ по состоянию на 1 января ____ года Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409404 Годовая ┌─────┬───────┬──────┬─────┬───────┬────────┬────┬──────┬──────┬─────┬────────────┬─────────────────┬─────────┬───────┬────┐ │Но- │Иденти-│Код │Код │Наиме- │Наличие │Код │Код │Коли- │Код │ Цена одной │ Общая стоимость │Код │Код │Осо-│ │мер │фикаци-│коди- │типа │нова- │отноше- │кли-│страны│чество│валю-│ ценной │ пакета ценных │исполь- │места │бые │ │стро-│онный │ровоч-│цен- │ние │ний │ента│эми- │ценных│ты │ бумаги, │ бумаг, │зован- │хране- │по- │ │ки │код │ной │ной │эми- │прямого │ │тента │бумаг,│цен- │ в единицах │в единицах валюты│ного │ния │мет-│ │ │ценной │сис- │бума-│тента │инвести-│ │ │штук │ной │ валюты │ │метода │ценных │ки │ │ │бумаги │темы │ги │ │рования │ │ │ │бума-│ │ │оценки │бумаг │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ги ├──────┬─────┼───────┬─────────┤рыночной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │номи- │ры- │номи- │рыночная │стоимо- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │наль- │ноч- │нальная│ (гр. 9 │сти │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ная │ная │(гр. 9 │ х гр. │ценных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │х гр. │ 12) │бумаг │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │11) │ │ │ │ │ ├─────┼───────┼──────┼─────┼───────┼────────┼────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼───────┼────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │ 16 │ 17 │ ├─────┴───────┴──────┴─────┴───────┴────────┴────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴───────┴─────────┴─────────┴───────┴────┤ │Раздел 1. Ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и принадлежащие уполномоченному банку на праве собственности │ ├─────┬───────┬──────┬─────┬───────┬────────┬────┬──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬───────┬─────────┬─────────┬───────┬────┤ │1.1 │ │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼───────┼──────┼─────┼───────┼────────┼────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼───────┼────┤ │1.2 │ │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼───────┼──────┼─────┼───────┼────────┼────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼───────┼────┤ │ ... │ │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┴───────┴──────┴─────┴───────┴────────┴────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴───────┴─────────┴─────────┴───────┴────┤ │Раздел 2. Ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и принадлежащие резидентам, являющимся клиентами (депонентами)│ │уполномоченного банка (кроме кредитных организаций) │ ├─────┬───────┬──────┬─────┬───────┬────────┬────┬──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬───────┬─────────┬─────────┬───────┬────┤ │2.1 │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ ├─────┼───────┼──────┼─────┼───────┼────────┼────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼───────┼────┤ │2.2 │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ ├─────┼───────┼──────┼─────┼───────┼────────┼────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───────┼─────────┼─────────┼───────┼────┤ │ ... │ │ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │ X │ X │ X │ └─────┴───────┴──────┴─────┴───────┴────────┴────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴───────┴─────────┴─────────┴───────┴────┘ Отчет направляется в составе: раздела 1 _____ строк и раздела 2 __ строк. Руководитель (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: Факс: E-mail: "__" ___________ ____ г.Порядок
составления и представления формы отчетности 0409404
"Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его
клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)
в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами"
1. Общие положения
1.1. Раскрытие информации и публикация данных Банком России
Собираемая информация используется в агрегированном виде для статистических целей.
Банк России гарантирует конфиденциальность полученной информации.
1.2. Порядок представления отчетов
Уполномоченные банки представляют отчетность по форме 0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами" (далее - Отчет) в электронном виде в территориальные учреждения Банка России на годовой основе не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным. Представляемые сведения должны включать данные по филиалам отчитывающегося уполномоченного банка, включая филиалы, находящиеся на территории других государств и не являющиеся самостоятельными юридическими лицами.
1.3. Единицы измерения и правила представления числовых показателей
Данные в графе 9 разделов 1 и 2 отражаются с округлением до целого числа.
Данные в графах 11, 12, 13, 14 разделов 1 и 2 указываются в единицах соответствующей валюты с двумя знаками после запятой.
Если значение числового показателя равно нулю, то в Отчете по этому показателю проставляется значение "0". Если явление, которое отражает символьный показатель, отсутствует, то в Отчете проставляется прочерк.
1.4. Порядок представления Отчета с нулевыми данными
В случае если у уполномоченного банка отсутствуют данные, подлежащие отражению в каком-либо разделе Отчета, то уполномоченным банком при составлении Отчета по данному разделу проставляется запись об отсутствии данных.
В случае если у уполномоченного банка отсутствуют данные, подлежащие отражению в Отчете, то уполномоченный банк формирует Отчет, в содержательной части которого проставляется только запись об отсутствии данных.
1.5. Порядок внесения исправлений данных
Если после отправки Отчета уполномоченным банком были обнаружены ошибки, исправленный Отчет необходимо повторно направить соответствующему территориальному учреждению Банка России.
1.6. Вопросы к Банку России
В случае возникновения вопросов по порядку заполнения и представления Отчета просьба обращаться по телефону 928-45-86 (факс: (095) 923-29-30, адрес электронной почты: tai@cbr.ru).
1.7. Структура Отчета
Отчет состоит из двух разделов:
в разделе 1 отражаются ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и принадлежащие уполномоченному банку на праве собственности;
в разделе 2 отражаются ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и принадлежащие резидентам, являющимся клиентами (депонентами) уполномоченного банка (кроме кредитных организаций), находящиеся у него на хранении, учете, брокерском обслуживании, а также в доверительном управлении.
2. Определения и понятия, используемые в настоящем Порядке
2.1. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для данной формы отчетности в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также структуры Союзного государства Российской Федерации и Республики Беларусь отражаются в Отчете в качестве нерезидентов.
Определения депозитных сертификатов, долговых ценных бумаг, прямых инвестиций, участия в капитале, голосующего и не голосующего участия в капитале, срока погашения, платежных документов используются в рамках данного Отчета в значениях, указанных в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях".
2.2. Приведенные ниже определения ценных бумаг, подлежащих отражению в Отчете, и их классификация используются исключительно для данной формы отчетности.
2.2.1. В Отчете отражаются ценные бумаги, выпущенные нерезидентами:
принадлежащие уполномоченному банку на праве собственности;
по отношению к которым уполномоченный банк зарегистрирован в реестре владельцев ценных бумаг в качестве номинального держателя ценных бумаг (исключая ценные бумаги, владельцами которых являются кредитные организации);
по отношению к которым уполномоченный банк является доверительным управляющим (исключая ценные бумаги, учредителями доверительного управления которыми являются кредитные организации);
владельцами которых являются резиденты - клиенты (депоненты) уполномоченного банка (кроме кредитных организаций), в том числе по отношению к которым они выполняют функции номинальных держателей и доверительных управляющих;
предоставленные уполномоченным банком, а также резидентами, являющимися клиентами (депонентами) уполномоченного банка (кроме кредитных организаций), по договорам с обратной продажей, договорам займа ценных бумаг или переданные в залог.
2.2.2. В Отчете не отражаются следующие выпущенные нерезидентами ценные бумаги:
принадлежащие кредитным организациям, являющимся клиентами (депонентами) уполномоченного банка;
принадлежащие нерезидентам, являющимся клиентами (депонентами) уполномоченного банка;
депозитарные расписки на ценные бумаги эмитентов-резидентов;
полученные по договорам займа ценных бумаг, по договорам с обратной продажей, а также в залог;
производные финансовые инструменты.
2.2.3. Ценные бумаги, выпущенные нерезидентами и подлежащие отражению в Отчете, классифицируются по следующим группам:
ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале, - обыкновенные и привилегированные акции, депозитарные расписки, удостоверяющие право собственности на акции нерезидентов, являющиеся базисным активом для расписок. Кроме того, к этой группе следует также относить такие инструменты, как паи, доли в имуществе, сертификаты участия, удостоверяющие долю и условия участия в капитале;
долгосрочные долговые ценные бумаги - облигации, различные долговые обязательства, дающие их владельцу безусловное право на получение денежного дохода. Срок погашения данных ценных бумаг составляет более одного года от даты их размещения. К этой группе ценных бумаг относятся: казначейские облигации; облигации с нулевым купоном, дисконтом, с различными видами купонных платежей, с плавающей процентной ставкой; бессрочные и конвертируемые облигации; индексированные облигации; ценные бумаги, обеспеченные активами, такие, как облигации, обеспеченные недвижимостью, долговые инструменты, обеспеченные пулом ипотек; "не участвующие" привилегированные акции; свободно обращающиеся депозитные сертификаты, выпущенные банками, со сроком погашения свыше одного года; депозитарные расписки на предъявителя, удостоверяющие право собственности на облигации нерезидентов, являющиеся базисным активом для расписок; долгосрочные вексельные обязательства; долгосрочные ценные бумаги, связанные с кредитованием (долгосрочные бумаги различных видов, выпущенные с целью финансирования кредита, выданного третьей стороне); другие долгосрочные ценные бумаги. Ценные бумаги с нерегулярными сроками погашения, самый поздний из которых наступает более чем через год, а также ценные бумаги с неопределенными сроками погашения следует классифицировать как долгосрочные долговые ценные бумаги;
краткосрочные долговые ценные бумаги - ценные бумаги денежного рынка, дающие их владельцу безусловное право на получение в установленный срок оговоренной фиксированной суммы денег. Срок погашения краткосрочных долговых ценных бумаг составляет один год или менее года от даты их размещения. К этой группе ценных бумаг относятся казначейские векселя и среднесрочные казначейские облигации (сроком на год и менее года); краткосрочные коммерческие и финансовые бумаги; банковские акцептованные переводные векселя; векселя до востребования; банковские депозитные сертификаты со сроком обращения год и менее года; краткосрочные долговые обязательства, выпускаемые в рамках эмиссионных программ с банковской поддержкой (данные ценные бумаги считаются краткосрочными даже в том случае, когда лежащие в их основе инструменты являются долгосрочными); краткосрочные ценные бумаги, связанные с кредитованием (краткосрочные бумаги различных видов, выпущенные с целью финансирования кредита, выданного третьей стороне).
При группировке долговых ценных бумаг по срокам погашения (на долгосрочные и краткосрочные) рекомендуется исходить из первоначального, а не остаточного срока погашения. Под первоначальным сроком погашения ценных бумаг понимается срок от даты их размещения до даты погашения, но не срок от даты их приобретения уполномоченным банком (или его клиентом) до даты погашения.
2.2.4. В качестве депозитарных расписок отражаются ценные бумаги, выпущенные депозитарными банками в форме сертификатов, удостоверяющих право собственности на долю в портфеле акций или облигаций иностранных эмитентов. Депозитарная расписка может представлять одну ценную бумагу, несколько ценных бумаг одного класса или часть ценной бумаги.
В Отчете отражаются только депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги эмитентов-нерезидентов.
Депозитарные расписки следует отражать в графе 8 Отчета по стране эмитента ценной бумаги (акции, облигации), являющейся базисным активом для депозитарной расписки, а не по стране банка, выпустившего соответствующую расписку. Такой же подход следует использовать для определения наличия отношений прямого инвестирования (графа 6 раздела 1 формы).
Все другие показатели формы должны соответствовать характеристикам депозитарных расписок, а не акций (облигаций), лежащих в их основе.
2.2.5. Понятия "учредитель управления", "доверительный управляющий" используются в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации.
В зависимости от статуса уполномоченного банка (учредитель управления или доверительный управляющий) ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, отражаются:
в разделе 1 - если уполномоченный банк является их собственником и выступает в качестве учредителя доверительного управления ценными бумагами;
в разделе 2 - если уполномоченный банк выступает в качестве доверительного управляющего ценными бумагами, принадлежащими резидентам - учредителям управления (кроме кредитных организаций).
2.2.6. Понятие номинального держателя ценных бумаг используется в Отчете в соответствии с Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48, ст. 5857; 2001, N 33 (часть I), ст. 3424; 2002, N 52 (часть II), ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900).
В зависимости от статуса уполномоченного банка (собственник или номинальный держатель) ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, отражаются:
в разделе 1 - если уполномоченный банк, являясь собственником указанных ценных бумаг, передал их в номинальное держание;
в разделе 2 - если уполномоченный банк зарегистрирован в реестре в качестве номинального держателя ценных бумаг, принадлежащих резидентам (кроме кредитных организаций).
В случае, если уполномоченный банк обладает информацией о том, что его клиент-резидент, по ценным бумагам которого он выступает номинальным держателем, также является номинальным держателем, а конечным владельцем этих бумаг является нерезидент, то вышеуказанные ценные бумаги не отражаются в Отчете.
2.2.7. В Отчете отражаются ценные бумаги нерезидентов, принадлежащие уполномоченному банку и предоставленные им взаймы или по договору с обратной продажей, а также переданные в залог. Предоставление ценных бумаг взаймы, по договору об обратной продаже, а также передача их в залог рассматривается в рамках Отчета как временный обмен ценных бумаг на денежные средства или другое обеспечение.
В Отчете не отражаются ценные бумаги нерезидентов, полученные по договорам займа ценных бумаг, по договорам с обратной продажей, а также принятые в залог.
2.2.8. Производными финансовыми инструментами являются финансовые инструменты, которые привязаны к другим конкретным инструментам, показателям или товарам и с помощью которых на финансовых рынках может осуществляться торговля конкретными финансовыми рисками независимо от основного инструмента. Примерами производных финансовых инструментов являются опционы, фьючерсы, свопы, варранты.
Производные финансовые инструменты в Отчете не отражаются.
Ценные бумаги, лежащие в основе инструментов, производных от базисных активов, в Отчете указываются без учета стоимости инструментов, имеющих к ним отношение.
Исключением являются долговые ценные бумаги, содержащие неотделимый встроенный производный инструмент (например, долговая ценная бумага со встроенным опционом на конвертацию). Для целей данного Отчета указанные долговые ценные бумаги оцениваются с учетом стоимости встроенного инструмента, даже если стоимость таких ценных бумаг будет отличаться от аналогичных ценных бумаг именно из-за стоимости такого инструмента.
2.2.9. Если часть основного долга по ценным бумагам была выкуплена (погашена) досрочно, то в Отчете отражаются номинальная и рыночная стоимости оставшейся в обращении невыплаченной части основного долга по состоянию на дату составления Отчета.
2.2.10. В Отчет включаются ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, которые являются дочерними организациями организаций-резидентов.
2.2.11. Ценные бумаги нерезидентов, принадлежащие уполномоченному банку, а также депонентам-резидентам (кроме кредитных организаций) и находящиеся на хранении и (или) учете в депозитарии уполномоченного банка, подлежат отражению в Отчете независимо от места их хранения и (или) учета (в собственном хранилище банка, у других резидентов, в том числе в депозитариях кредитных организаций, у нерезидентов).
Если ценные бумаги одного эмитента-нерезидента, принадлежащие уполномоченному банку, находятся на хранении и (или) учете в различных местах, то в Отчете указанные ценные бумаги отражаются отдельно по каждому месту хранения и (или) учета.
В целях данной формы отчетности рекомендуется в качестве собственного хранилища рассматривать также хранилища филиалов и арендованные хранилища.
2.2.12. Ценные бумаги, выпущенные международными организациями - нерезидентами, не следует относить к странам, где расположены эти организации, поскольку указанные ценные бумаги не являются обязательствами этих стран. В рамках Отчета международным организациям присвоен отдельный код "XX".
Страновую принадлежность организации-нерезидента, предоставляющей международные финансовые услуги, следует определять на основании места нахождения ее штаб-квартиры. Например, компания S.W.I.F.T. является резидентом Бельгии.
В соответствии с подпунктом 2.2.4 настоящего Порядка депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги организаций-нерезидентов, следует относить к стране резидентства эмитента ценной бумаги, лежащей в основе расписки, а не банка, выпустившего соответствующие расписки.
Не следует:
определять страну принадлежности эмитента на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги;
указывать в качестве страны эмитента ценных бумаг страну, предоставившую гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантии);
указывать в качестве страны эмитента ценных бумаг страну нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца ценных бумаг не совпадает со страной эмитента).
2.2.13. Порядок определения рыночной стоимости ценных бумаг в порядке предпочтения.
Рыночная стоимость ценных бумаг, допущенных к обращению через организаторов торговли, для целей данной формы отчетности рассчитывается на основе рыночной цены, определяемой в соответствии с Порядком расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, допущенных к обращению через организаторов торговли, утвержденным Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 24 декабря 2003 года N 03-52/пс, зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5480 ("Российская газета" от 30 января 2004 года N 16). Для целей данной формы отчетности рыночная стоимость ценных бумаг, допущенных к обращению через организаторов торговли, предоставленных по договорам займа и по договорам с обратной продажей ценных бумаг, а также в залог, определяется аналогичным образом.
Рыночная стоимость ценных бумаг, не котируемых на бирже, или расчет биржевых котировок для которых невозможен, определяется следующими методами.
1) Методы, используемые для оценки стоимости ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале:
оценка по доле пакета в стоимости чистых активов эмитента, которая равна стоимости активов (включая нематериальные активы) за вычетом стоимости обязательств и оплаченного капитала в виде акций, не дающих владельцам права голоса. Стоимость активов и обязательств используется в текущих ценах, а не в ценах их приобретения (первоначальных ценах). При этом стоимость чистых активов включает суммы обязательств и активов, относящихся к материнской компании и другим связанным сторонам. Данный метод применяется для оценки инвестиций в дочерние общества;
метод долевого участия. Ценные бумаги первоначально учитываются по себестоимости, затем их балансовая стоимость увеличивается или уменьшается на признанную долю инвестора в прибылях и убытках объекта инвестиций после даты приобретения. Полученный от объекта инвестиций доход уменьшает балансовую стоимость ценных бумаг. Корректировки балансовой стоимости могут быть также необходимы для отражения изменений доли участия инвестора в объекте инвестиций, возникающих в результате изменений в собственном капитале объекта инвестиций, которые не были включены в отчет о прибылях и убытках. К таким изменениям относят те, которые возникают в результате переоценки основных средств и инвестиций, в результате курсовых разниц при пересчете отчетности в иностранной валюте и в результате корректировок, учитывающих разницы, возникающие при объединении компаний.
2) Методы, используемые для оценки стоимости долговых ценных бумаг:
для расчета рыночной стоимости не котируемых на биржевом рынке ценных бумаг (Р) используется расчетная текущая стоимость ценной бумаги:
C n i Р = SUM -----------------, где i=1 t / 365 i (1 + y) n - количество предстоящих платежей процентов и основного долга; i - порядковый номер соответствующего платежа, варьируется от 1 до n; C - размер (одного) платежа; i t - количество дней, начиная с отчетной даты и до погашения; i y - эффективная доходность к погашению, рассчитываемая по состоянию на момент приобретения данного инструмента;при наличии в составе долговой ценной бумаги неотделимого встроенного производного инструмента (например, долговая ценная бумага со встроенным опционом на конвертацию) стоимость не котируемых на биржевом рынке ценных бумаг, определенная с использованием расчетной текущей стоимости ценной бумаги, должна корректироваться с учетом изменения стоимости данного встроенного производного инструмента;
рыночная стоимость просроченных долговых ценных бумаг оценивается по цене последней сделки.
В случае невозможности применения ни одного из вышеперечисленных методов при оценке рыночной стоимости ценных бумаг можно воспользоваться одним из следующих методов:
по цене последней сделки с данными ценными бумагами, при условии что со дня ее проведения и до отчетной даты не произошло существенных изменений экономических условий. При этом в стоимость ценных бумаг не включаются затраты по оплате финансовых услуг (комиссионные, вознаграждения), связанные с их приобретением, и включается накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым ценным бумагам, уплаченный при приобретении;
по стоимости, установленной органами управления эмитента;
по стоимости аналогичных ценных бумаг (имеющих схожие параметры, такие, как сроки погашения, купонные платежи, уровни риска).
3. Раздел 1 "Ценные бумаги, выпущенные нерезидентами
и принадлежащие уполномоченному банку
на праве собственности"
3.1. Общая характеристика раздела 1
В разделе 1 отражаются выпущенные нерезидентами ценные бумаги, по отношению к которым уполномоченный банк выступает в качестве собственника и которые учитываются им на соответствующих балансовых, внебалансовых счетах и счетах депо по состоянию на дату составления Отчета.
В разделе 1 отражаются также ценные бумаги нерезидентов, принадлежащие уполномоченному банку, находящиеся по состоянию на дату составления Отчета в пути, на проверке, под арестом, на переоформлении, а также обремененные обязательствами (блокированные, заложенные, предназначенные к поставке, выставленные на торги).
При отражении данных в графах 2, 5 и 8 Отчета следует использовать Реестр эмитентов и эмиссионных ценных бумаг, представляемый в рамках программного обеспечения. Данные по прочим эмитентам и ценным бумагам, не указанным в Реестре, заполняются на основании имеющейся у уполномоченного банка информации.
3.2. Графа 1 "Номер строки"
Номер строки состоит из двух частей, разделенных точкой. Первая часть соответствует номеру раздела формы, а вторая - порядковому номеру строки. Номер последней строки каждого раздела должен соответствовать количеству строк, указываемому в соответствующем поле в конце формы.
3.3. Графа 2 "Идентификационный код ценной бумаги"
Для эмиссионных ценных бумаг указывается международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN) либо иной код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей ее в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных бумаг внутренних кодов уполномоченного банка, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
Для неэмиссионных ценных бумаг допускается использование кодов (номеров), присвоенных им организациями, не являющимися регистрационными, а также присвоенных уполномоченным банком для их учета.
3.4. Графа 3 "Код кодировочной системы"
В рамках данной формы отчетности для эмиссионных ценных бумаг указывается двузначный код идентификационной кодовой системы, которая использовалась при кодировании ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, в соответствии с Перечнем основных идентификационных кодировочных систем по ценным бумагам и национальных регистрационных организаций, приведенным в пункте 5 настоящего Порядка. Если кодировочная система не указана в Перечне, то в данной графе указывается код "88".
Если для учета неэмиссионных ценных бумаг используются коды (номера), присвоенные другими организациями, не являющимися регистрационными, то в данной графе указывается код "99", если же используются внутренние коды (номера) уполномоченного банка, то указывается код "00".
3.5. Графа 4 "Код типа ценной бумаги"
В данной графе указываются следующие коды:
Для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале:
УАО - обыкновенные акции;
УАП - привилегированные акции с участием;
УДР - депозитарные расписки, удостоверяющие права на акции, выпущенные нерезидентами;
УПД - доли, паи;
УПР - прочие ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале нерезидентов.
Для долгосрочных долговых ценных бумаг:
ДАН - "не участвующие" привилегированные акции;
ДКО - конвертируемые облигации и облигации с правом выбора сроков погашения, последний из которых наступает через срок, превышающий год после выпуска ценных бумаг;
ДДР - депозитарные расписки, удостоверяющие права на облигации, выпущенные нерезидентами;
ДБД - свободно обращающиеся банковские депозитные сертификаты с первоначальным сроком погашения более одного года;
ДОД - двухвалютные облигации;
ДОН - облигации с нулевым купоном и облигации с дисконтом;
ДОП - облигации с плавающей процентной ставкой;
ДОФ - облигации с фиксированной процентной ставкой;
ДОИ - индексированные облигации;
ДОО - ценные бумаги, обеспеченные активами, и привилегированные сертификаты;
ДВО - долгосрочные векселя;
ДОК - долгосрочные ценные бумаги, связанные с кредитованием;
ДПР - прочие долгосрочные ценные бумаги.
Для краткосрочных долговых ценных бумаг:
ККВ - казначейские векселя и облигации с первоначальным сроком погашения год и менее года;
КПВ - векселя;
КБД - свободно обращающиеся депозитные сертификаты с первоначальным сроком погашения год и менее одного года;
КЭП - краткосрочные долговые ценные бумаги, выпускаемые в рамках эмиссионных программ с банковской поддержкой;
КОК - краткосрочные ценные бумаги, связанные с кредитованием;
КПР - прочие краткосрочные ценные бумаги.
В случае если ценная бумага имеет характеристики, относящиеся к разным кодам (например, двухвалютные облигации с плавающей процентной ставкой), то уполномоченный банк указывает любой из возможных кодов по своему усмотрению (в данном примере или ДОД, или ДОП).
3.6. Графа 5 "Наименование эмитента"
В данной графе указывается сокращенное наименование эмитента на английском языке или языке оригинала.
По депозитарным распискам указывается наименование нерезидента - эмитента акций (облигаций), лежащих в основе расписок, в соответствии с подпунктом 2.2.4 настоящего Порядка.
3.7. Графа 6 "Наличие отношений прямого инвестирования"
Если между уполномоченным банком и нерезидентом - эмитентом ценных бумаг существуют отношения прямого инвестирования в соответствии с пунктом 2.1 настоящего Порядка, то в данной графе указывается "ДА";
если между уполномоченным банком и нерезидентом - эмитентом данных ценных бумаг отсутствуют отношения прямого инвестирования в соответствии с пунктом 2.1 настоящего Порядка - "НЕТ".
3.8. Графа 7 "Код клиента"
Для раздела 1 данная графа не заполняется.
3.9. Графа 8 "Код страны эмитента"
В этой графе указывается двузначный буквенный код страны, резидентом которой является эмитент, в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Если эмитентом является международная организация, то в графе указывается код "XX" в соответствии с подпунктом 2.2.12 настоящего Порядка.
3.10. Графа 9 "Количество ценных бумаг, штук"
Указывается количество ценных бумаг в штуках. В случае, если количество акций или иных ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, является нецелым числом, данный показатель указывается с округлением до целого числа.
3.11. Графа 10 "Код валюты ценной бумаги"
Указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ). Номинал ценных бумаг, номинированных в валютах, вошедших в состав евро, необходимо указывать в евро и по данной графе в качестве валюты выпуска указать код евро - 978.
3.12. Графа 11 "Цена одной ценной бумаги, номинальная"
В данной графе указывается номинальная цена одной ценной бумаги, в единицах валюты, указанной в графе 10, с двумя знаками после запятой.
3.13. Графа 12 "Цена одной ценной бумаги, рыночная"
В данной графе указывается рыночная цена одной ценной бумаги, в единицах валюты, указанной в графе 10, с двумя знаками после запятой.
3.14. Графа 13 "Общая стоимость пакета ценных бумаг, номинальная"
В данной графе указывается номинальная стоимость пакета ценных бумаг, в единицах валюты, указанной в графе 10, с двумя знаками после запятой. Номинальная стоимость пакета ценных бумаг рассчитывается как произведение количества ценных бумаг (графа 9) и номинальной цены одной ценной бумаги (графа 11).
3.15. Графа 14 "Общая стоимость пакета ценных бумаг, рыночная"
В данной графе указывается рыночная стоимость пакета ценных бумаг, в единицах валюты, указанной в графе 10, с двумя знаками после запятой. Рыночная стоимость пакета ценных бумаг рассчитывается как произведение количества ценных бумаг (графа 9) и рыночной цены одной ценной бумаги (графа 12).
3.16. Графа 15 "Код использованного метода оценки рыночной стоимости ценных бумаг"
В данной графе указывается один из следующих кодов:
РЦ - на основе рыночных котировок;
СА - по доли пакета в стоимости чистых активов эмитента;
ДУ - на основе метода долевого участия;
СД - по стоимости, установленной органами управления эмитента;
ПЦ - по цене последней сделки с данной ценной бумагой (при условии, что со дня ее проведения и до отчетной даты не произошло существенных изменений экономических условий);
ТС - расчетная текущая стоимость;
АС - по стоимости аналогичных ценных бумаг.
3.17. Графа 16 "Код места хранения ценных бумаг"
В данной графе указывается один из следующих кодов, соответствующий месту хранения ценных бумаг:
С - в собственном депозитарии;
Б - в депозитариях кредитных организаций;
Р - у других резидентов, кроме кредитных организаций;
Н - у нерезидентов.
3.18. Графа 17 "Особые пометки"
В данной графе указывается один из кодов, характеризующих состояние ценных бумаг, принадлежащих уполномоченному банку, а именно:
ЗБ - ценные бумаги, переданные по договорам займа и договорам с обратной продажей, а также ценные бумаги в залоге;
ДУ - ценные бумаги, переданные в доверительное управление;
НД - ценные бумаги, зарегистрированные в реестре через номинального держателя;
ОБ - ценные бумаги, обремененные обязательствами, а также находящиеся в пути, под арестом, на проверке, переоформлении;
ПН - просроченные долговые ценные бумаги, в том числе просроченные неопротестованные векселя;
ПО - просроченные опротестованные векселя и другие долговые ценные бумаги, по которым должник отказался выполнять обязательства по наступлении сроков платежа.
4. Раздел 2 "Ценные бумаги, выпущенные нерезидентами
и принадлежащие резидентам, являющимся клиентами
(депонентами) уполномоченного банка
(кроме кредитных организаций)"
4.1. Общая характеристика раздела 2
В разделе 2 отражаются выпущенные нерезидентами ценные бумаги, принадлежащие резидентам, являющимся клиентами (депонентами) уполномоченного банка (кроме кредитных организаций), и находящиеся у него на хранении, учете, брокерском обслуживании, а также в доверительном управлении.
При отражении данных в графах 2, 5 и 8 Отчета следует использовать Реестр эмитентов и эмиссионных ценных бумаг, разработанный Банком России для удобства заполнения и обеспечения унификации показателей. Данные по прочим эмитентам и ценным бумагам, не указанным в Реестре, заполняются на основании имеющейся у уполномоченного банка информации.
4.2. Порядок заполнения граф 1 - 5, 8 - 14 аналогичен порядку их заполнения в разделе 1.
4.3. Графы 6, 15, 16, 17 для раздела 2 не заполняются.
4.4. В графе 7 "Код клиента" указывается один из следующих кодов:
ГУ - федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления - резиденты;
ПУ - профессиональные участники рынка ценных бумаг - юридические лица (кроме кредитных организаций);
ФЛ - физические лица - резиденты;
ПР - прочие юридические лица - резиденты (кроме кредитных организаций).
5. Перечень основных идентификационных
кодировочных систем по ценным бумагам и национальных
регистрационных организаций
┌────────┬──────────────────────┬────────────────────────────────┐ │ Код │ Страна │ Название кодировочной системы │ │системы │ (агентство) │ или национальной │ │ │ │ регистрационной организации │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 01 │Association of│ISIN (International Security│ │ │National Numbering│Identification Number) │ │ │Agencies (ANNA) │ │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 02 │Cedel │Cedel Code │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 03 │Euroclear │Euroclear Code │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 04 │Euroclear/Cedel │Common Code │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 05 │Австрия │WPK Nummer (Wertpapierkenn-│ │ │ │Nummer) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 06 │Аргентина │Caja de Valjre S.A. │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 07 │Бельгия │SVM Code (Secretariat des│ │ │ │Valeurs Mobilieres) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 08 │Болгария │Bulgarian National Bank │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 09 │Бразилия │National Stock Exchange│ │ │ │Association (Comissao│ │ │ │Nacional de Bolsas de Valores) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 10 │Бразилия │Rio de Janeiro Stock Exchange │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 11 │Бразилия │Sao Paulo Stock Exchange │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 12 │Великобритания │SEDOL (Stock Exchange Daily│ │ │ │Official List) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 13 │Венгрия │Central Clearing House and│ │ │ │Depository (Budapest) Ltd. │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 14 │Германия │WKN (Wertpapierkenn-Nummer) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 15 │Гонконг │Stock Exchange of Hong Kong Code│ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 16 │Израиль │The Tel Aviv Stock Exchange │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 17 │Индия │Securities and Exchange Board│ │ │ │of India │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 18 │Иран │Tehran Stock Exchange Services│ │ │ │Company │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 19 │Испания │CNMV Code (Comision Nacional│ │ │ │del Mercado de Valores) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 20 │Италия │UIC (Ufficio Italiano dei Cambi)│ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 21 │Италия │ABI Code (Codice Associazione│ │ │ │Bancaria Italiana) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 22 │Латвия │Latvian Central Depository │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 23 │Мексика │Mexican Stock Exchange Code│ │ │ │(Clave de pizarra de la Bolsa│ │ │ │Mexicana de Valores) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 24 │Нидерланды │Clearingcode (Amsterdam Stock│ │ │ │Exchange) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 25 │Норвегия │Modified ISIN│ │ │ │(Verdipapirsentralen) (VPS) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 26 │Польша │National Depository for│ │ │ │Securities │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 27 │Румыния │The National Securities Clearing│ │ │ │Settlement Depository │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 28 │Словакия │Stredisko Cennych Papierov, A.S.│ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 29 │Словения │Central Securities Clearing│ │ │ │Corporation │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 30 │США │CUSIP Number (for North American│ │ │ │Securities) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 31 │США │CINS (CUSIP International│ │ │ │Number System: for Non-North│ │ │ │American Securities) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 32 │Турция │Takasbank │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 33 │Украина │National Depository of Ukraine │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 34 │Финляндия │Finnish Central Securities│ │ │ │Depository Ltd. │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 35 │Франция │SICOVAM (Societe│ │ │ │Interprofessionnelle pour la│ │ │ │Compensation des Valeurs│ │ │ │Mobilieres) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 36 │Чешская Республика │Securities Commission │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 37 │Швеция │VPC Number │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 38 │Швейцария │VALOR (Valorennummer) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 39 │Эстония │Estonian Central Depository For│ │ │ │Securities │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 40 │Южно-Африканская │Clearing House Code│ │ │Республика (ЮАР) │(Johannesburg Stock Exchange) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 41 │Югославия │The Federal Commission for│ │ │ │Securities and Financial Market │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 42 │Япония │SICC Code (Securities│ │ │ │Identification Code Conference) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 43 │Япония │TSE Code (Tokyo Stock Exchange│ │ │ │Code) (Toushou Code) │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 88 │ │Прочие регистрационные│ │ │ │организации │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 99 │ │Другие организации, не│ │ │ │являющиеся регистрационными │ ├────────┼──────────────────────┼────────────────────────────────┤ │ 00 │ │Внутренние коды банка │ └────────┴──────────────────────┴────────────────────────────────┘Приложение 7
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации (филиала) │ │ по ОКАТО ├───────┬─────────────────┬─────────────┬───┤ │ │по ОКПО│основной государ-│регистрацион-│БИК│ │ │ │ственный регист- │ный номер │ │ │ │ │рационный номер │(/порядковый │ │ │ │ │ │номер) │ │ ├──────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────┴───┘ ОТЧЕТ ПО ОПЕРАЦИЯМ ВВОЗА И ВЫВОЗА ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ за ____ (квартал) ____ года Наименование кредитной организации ___________________ Почтовый адрес _______________________________________ Код формы 0409608 Квартальная руб. ┌───────────────────────┬────────────────────┬───────────────────┐ │ Цифровой код страны │ Код операции │ Сумма │ │ получателя │ │ │ │ (отправителя) │ │ │ ├───────────────────────┼────────────────────┼───────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├───────────────────────┼────────────────────┼───────────────────┤ │ │ │ │ └───────────────────────┴────────────────────┴───────────────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г.Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза
валюты Российской Федерации"
I. Общие положения
I.1. Собираемая информация по форме отчетности 0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации" (далее - Отчет) используется для составления платежного баланса Российской Федерации.
I.2. Полученные сведения представляются в платежном балансе Российской Федерации в агрегированном виде.
I.3. Для целей данного Отчета используются следующие понятия:
ввоз в Российскую Федерацию - фактическое перемещение из-за рубежа валюты Российской Федерации, включая пересылку;
вывоз из Российской Федерации - фактическое перемещение за рубеж валюты Российской Федерации, включая пересылку;
пересылка - вывоз из Российской Федерации и ввоз в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации в несопровождаемом багаже, а также в международных почтовых отправлениях.
II. Порядок представления Отчета
II.1. Уполномоченные банки представляют Отчет в электронном виде в Департамент платежного баланса Банка России ежеквартально не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, по адресу e-mail: bop@mail.cbr.ru.
Отчеты, содержащие только нулевые показатели, не представляются.
II.2. Для получения информации по вопросам заполнения и представления Отчета следует обращаться по телефону (095) 771-42-99 (факс: (095) 771-44-60).
III. Порядок составления Отчета
III.1. В графе 1 "Цифровой код страны получателя (отправителя)" указывается цифровой код страны получателя (отправителя) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
III.2. В графе 2 "Код операции" указываются следующие коды операций:
1 - ввоз валюты Российской Федерации в Российскую Федерацию;
2 - вывоз валюты Российской Федерации из Российской Федерации.
III.3. В графе 3 "Сумма" указывается сумма ввезенной (вывезенной) в отчетном периоде валюты Российской Федерации в целых российских рублях.
Приложение 8
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации (филиала) │ │ по ОКАТО ├───────┬─────────────────┬─────────────┬───┤ │ │по ОКПО│основной государ-│регистрацион-│БИК│ │ │ │ственный регист- │ный номер │ │ │ │ │рационный номер │(/порядковый │ │ │ │ │ │номер) │ │ ├──────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────┴───┘ ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ, РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ МЕЖДУ УРОВНЯМИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА по состоянию на "__" _________ ____ г. Наименование кредитной организации (ее филиала) __________________ Почтовый адрес ___________________________________________________ Код формы 0409901 Суточная руб. ┌──────┬──────────────────────────────┬───────────┬──────────────┐ │Номер │ Номер балансового счета │ Сумма в │ Сумма │ │ п/п │ │ валюте │ иностранной │ │ │ │Российской │ валюты в │ │ │ │ Федерации │ рублевом │ │ │ │ │ эквиваленте │ ├──────┼──────────────────────────────┼───────────┼──────────────┤ │ 1 │Балансовый счет 40101 │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼───────────┼──────────────┤ │ 2 │Балансовый счет 40105 │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼───────────┼──────────────┤ │ 3 │Балансовый счет 40106 │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼───────────┼──────────────┤ │ 4 │Балансовый счет 40107 │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼───────────┼──────────────┤ │ 5 │Балансовый счет 40116 │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼───────────┼──────────────┤ │ 6 │Балансовый счет 40301 │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼───────────┼──────────────┤ │ 7 │Балансовый счет 40314 │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼───────────┼──────────────┤ │ 8 │Итого: сумма строк с 1-й по│ │ │ │ │7-ю │ │ │ └──────┴──────────────────────────────┴───────────┴──────────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г.Приложение 9
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации (филиала) │ │ по ОКАТО ├───────┬─────────────────┬─────────────┬───┤ │ │по ОКПО│основной государ-│регистрацион-│БИК│ │ │ │ственный регист- │ный номер │ │ │ │ │рационный номер │(/порядковый │ │ │ │ │ │номер) │ │ ├──────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────┴───┘ ОТЧЕТ О КОЛИЧЕСТВЕ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ ВСЕХ УРОВНЕЙ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СРЕДСТВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ по состоянию на 1 января ____ года Наименование кредитной организации (ее филиала) ___________ Почтовый адрес ____________________________________________ Код формы 0409906 Годовая единиц ┌────┬───────────────────────────────┬────────────┬─────────────┬──────────────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┐ │Но- │ Номер │Федеральное │ Управления │ Отделения │Главные рас- │ Органы │Муниципальные│Другие бюд- │ │мер │ балансового счета │казначейство│Федерального │ Федерального │порядители, │ казначейств │казначейства,│жетные учреж-│ │п/п │ │ │казначейства │ казначейства │распорядители│ субъектов │осуществляю- │дения, осу- │ │ │ │ │ │ │и получатели │ Российской │щие исполне- │ществляющие │ │ │ │ │ │ │бюджетных │ Федерации, │ние местных │исполнение │ │ │ │ │ │ │средств │обслуживающие│бюджетов │бюджетов │ │ │ │ │ │ │ │ исполнение │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ бюджетов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ субъектов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Федерации, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ местных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ бюджетов │ │ │ │ │ ├──────┬─────┼─────┬───────┼──────┬───────┼─────┬───────┼──────┬──────┼─────┬───────┼─────┬───────┤ │ │ │в ва- │в │в ва-│в инос-│в ва- │в инос-│в │в инос-│в │в │в │в │в │в │ │ │ │люте │ино- │люте │транной│люте │транной│валю-│транной│валюте│иност-│валю-│иност- │валю-│иност- │ │ │ │Рос- │ст- │Рос- │валюте │Рос- │валюте │те │валюте │Рос- │ранной│те │ранной │те │ранной │ │ │ │сий- │ран- │сий- │ │сий- │ │Рос- │ │сий- │валюте│Рос- │валюте │Рос- │валюте │ │ │ │ской │ной │ской │ │ской │ │сий- │ │ской │ │сий- │ │сий- │ │ │ │ │Феде- │валю-│Феде-│ │Феде- │ │ской │ │Феде- │ │ской │ │ской │ │ │ │ │рации │те │рации│ │рации │ │Феде-│ │рации │ │Феде-│ │Феде-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │рации│ │ │ │рации│ │рации│ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │ 16 │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │1 │40101 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │1.1 │с символом отчетности банка 01 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │1.2 │с символом отчетности банка 02 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │1.3 │с признаком "3" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │2 │40105 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │2.1 │счета для учета средств,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │предназначенных только для│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │выдачи наличных денег│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджетополучателям │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │3 │40106 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │3.1 │счета для выплаты пенсий,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │пособий и компенсаций лицам,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │проходившим военную службу,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │службу в органах внутренних дел│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │и уголовно-исполнительной│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │системы, таможенных органах, и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │членам их семей < * > │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │4 │40107 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │4.1 │счета для осуществления│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │операций по блокированным│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │целевым счетам, открываемым│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │владельцам государственных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │жилищных сертификатов < * > │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5 │40116 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе счета: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.1 │для учета средств федерального│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.2 │для учета средств бюджетов│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │субъектов Российской Федерации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.3 │для учета средств местных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджетов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.4 │для учета средств, полученных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │от предпринимательской и иной│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │приносящей доход деятельности│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │учреждениями, финансируемыми из│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │федерального бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.5 │для учета средств, полученных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │от предпринимательской и иной│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │приносящей доход деятельности│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │учреждениями, финансируемыми из│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджетов субъектов Российской│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.6 │для учета других средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │6 │40201 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │7 │40202 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │8 │40203 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │9 │40204 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │10 │40205 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │11 │40206 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │12 │40314 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │13 │40501 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │14 │40503 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │14.1│с признаком "1" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │14.2│с признаком "2" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │14.3│без признака │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │15 │40603 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │15.1│с признаком "1" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │15.2│с признаком "2" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │15.3│с признаком "3" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │15.4│без признака │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │16 │40703 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │16.1│с признаком "2" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │16.2│без признака │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │17 │Другие счета < ** > │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴───────────────────────────────┴──────┴─────┴─────┴───────┴──────┴───────┴─────┴───────┴──────┴──────┴─────┴───────┴─────┴───────┘ -------------------------------- < * > По учреждениям крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений. < ** > Заполняется при наличии других счетов, не указанных в строках 1 - 16, открытых бюджетным учреждениям. Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ___________ ____ г.Приложение 10
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации (филиала) │ │ по ОКАТО ├───────┬─────────────────┬─────────────┬───┤ │ │по ОКПО│основной государ-│регистрацион-│БИК│ │ │ │ственный регист- │ный номер │ │ │ │ │рационный номер │(/порядковый │ │ │ │ │ │номер) │ │ ├──────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────┴───┘ ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ ВСЕХ УРОВНЕЙ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СРЕДСТВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ по состоянию на 1 января ____ года Наименование кредитной организации (ее филиала) ___________ Почтовый адрес ____________________________________________ Код формы 0409907 Годовая руб., коп. ┌────┬───────────────────────────────┬────────────┬─────────────┬──────────────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┐ │Но- │ Номер │Федеральное │ Управления │ Отделения │Главные рас- │ Органы │Муниципальные│Другие бюд- │ │мер │ балансового счета │казначейство│Федерального │ Федерального │порядители, │ казначейств │казначейства,│жетные учреж-│ │п/п │ │ │казначейства │ казначейства │распорядители│ субъектов │осуществляю- │дения, осу- │ │ │ │ │ │ │и получатели │ Российской │щие исполне- │ществляющие │ │ │ │ │ │ │бюджетных │ Федерации, │ние местных │исполнение │ │ │ │ │ │ │средств │обслуживающие│бюджетов │бюджетов │ │ │ │ │ │ │ │ исполнение │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ бюджетов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ субъектов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Федерации, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ местных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ бюджетов │ │ │ │ │ ├──────┬─────┼─────┬───────┼──────┬───────┼─────┬───────┼──────┬──────┼─────┬───────┼─────┬───────┤ │ │ │в ва- │в │в ва-│в инос-│в ва- │в инос-│в │в инос-│в │в │в │в │в │в │ │ │ │люте │ино- │люте │транной│люте │транной│валю-│транной│валюте│иност-│валю-│иност- │валю-│иност- │ │ │ │Рос- │ст- │Рос- │валюте │Рос- │валюте │те │валюте │Рос- │ранной│те │ранной │те │ранной │ │ │ │сий- │ран- │сий- │ │сий- │ │Рос- │ │сий- │валюте│Рос- │валюте │Рос- │валюте │ │ │ │ской │ной │ской │ │ской │ │сий- │ │ской │ │сий- │ │сий- │ │ │ │ │Феде- │валю-│Феде-│ │Феде- │ │ской │ │Феде- │ │ской │ │ской │ │ │ │ │рации │те │рации│ │рации │ │Феде-│ │рации │ │Феде-│ │Феде-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │рации│ │ │ │рации│ │рации│ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │ 16 │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │1 │40101 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │1.1 │с символом отчетности банка 01 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │1.2 │с символом отчетности банка 02 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │1.3 │с признаком "3" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │2 │40105 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │2.1 │на счетах для учета средств,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │предназначенных только для│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │выдачи наличных денег│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджетополучателям │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │3 │40106 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │3.1 │на счетах для выплаты пенсий,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │пособий и компенсаций лицам,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │проходившим военную службу,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │службу в органах внутренних дел│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │и уголовно-исполнительной│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │системы, таможенных органах, и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │членам их семей < * > │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │4 │40107 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │4.1 │на счетах для осуществления│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │операций по блокированным│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │целевым счетам, открываемым│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │владельцам государственных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │жилищных сертификатов < * > │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5 │40116 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе на счетах: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.1 │для учета средств федерального│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.2 │для учета средств бюджетов│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │субъектов Российской Федерации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.3 │для учета средств местных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджетов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.4 │для учета средств, полученных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │от предпринимательской и иной│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │приносящей доход деятельности│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │учреждениями, финансируемыми из│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │федерального бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.5 │для учета средств, полученных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │от предпринимательской и иной│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │приносящей доход деятельности│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │учреждениями, финансируемыми из│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджетов субъектов Российской│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │5.6 │для учета других средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │6 │40201 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │7 │40202 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │8 │40203 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │9 │40204 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │10 │40205 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │11 │40206 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │12 │40314 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │13 │40501 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │14 │40503 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │14.1│с признаком "1" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │14.2│с признаком "2" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │14.3│без признака │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │15 │40603 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │15.1│с признаком "1" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │15.2│с признаком "2" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │15.3│с признаком "3" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │15.4│без признака │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │16 │40703 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │ │в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │16.1│с признаком "2" │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │16.2│без признака │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼──────┼─────┼─────┼───────┼──────┼───────┼─────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┼───────┤ │17 │Другие счета < ** > │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴───────────────────────────────┴──────┴─────┴─────┴───────┴──────┴───────┴─────┴───────┴──────┴──────┴─────┴───────┴─────┴───────┘ -------------------------------- < * > По учреждениям крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений. < ** > Заполняется при наличии других счетов, не указанных в строках 1 - 16, открытых бюджетным учреждениям. Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г.Порядок
составления и представления
отчетности по формам 0409906 "Отчет
о количестве счетов по учету средств бюджетов
всех уровней бюджетной системы Российской Федерации
и средств от предпринимательской и иной приносящей
доход деятельности", 0409907 "Отчет об остатках
на счетах по учету средств бюджетов всех уровней
бюджетной системы Российской Федерации
и средств от предпринимательской и иной
приносящей доход деятельности"
1. Отчетность по формам 0409906 "Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" и 0409907 "Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" (далее - отчетность) составляется ежегодно кредитными организациями (их филиалами) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.
2. Отчетность представляется кредитными организациями (их филиалами) соответствующему территориальному учреждению Банка России до 1 февраля года, следующего за отчетным.
3. Суммы в иностранной валюте в отчетности по форме 0409907 указываются в рублевом эквиваленте.
4. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки отчетности по форме 0409907 должен сверить данные указанной отчетности с соответствующими данными баланса на 1 января отчетного года. При несоответствии указанных данных кредитные организации (их филиалы) представляют территориальным учреждениям Банка России измененные отчеты с указанием причин.
Приложение 11
к Указанию Банка России
от 25 мая 2005 года N 1579-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность ┌──────────────┬───────────────────────────────────────────┐ │Код территории│ Код кредитной организации (филиала) │ │ по ОКАТО ├───────┬─────────────────┬─────────────┬───┤ │ │по ОКПО│основной государ-│регистрацион-│БИК│ │ │ │ственный регист- │ный номер │ │ │ │ │рационный номер │(/порядковый │ │ │ │ │ │номер) │ │ ├──────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────┼───┤ │ │ │ │ │ │ └──────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────┴───┘ ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ, ОТКРЫТЫХ ОРГАНИЗАЦИЯМ, ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, ВЫДЕЛЕННЫХ НА ВОЗВРАТНОЙ И ПЛАТНОЙ ОСНОВЕ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ И ПРОГРАММ КОНВЕРСИИ ОБОРОННОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ, ФОРМИРОВАНИЕ СПЕЦИАЛЬНОГО ФОНДА ЛЬГОТНОГО КРЕДИТОВАНИЯ СЕЗОННЫХ ЗАТРАТ В АГРОПРОМЫШЛЕННОМ КОМПЛЕКСЕ по состоянию на 1 января ____ года Наименование кредитной организации (ее филиала) ___________ Почтовый адрес ____________________________________________ Код формы 0409908 Годовая руб., коп. ┌──────┬───────────────┬─────────────────────────────────────────┐ │Номер │ Наименование │ Остатки по балансовым счетам │ │ п/п │ организаций ├──────────┬───────────┬────────┬─────────┤ │ │ │ N 40108 │ N 40109 │N 40110 │ N 40111 │ ├──────┼───────────────┼──────────┼───────────┼────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├──────┼───────────────┼──────────┼───────────┼────────┼─────────┤ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼──────────┼───────────┼────────┼─────────┤ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼───────────────┼──────────┼───────────┼────────┼─────────┤ │ │ │ │ │ │ │ └──────┴───────────────┴──────────┴───────────┴────────┴─────────┘ Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" ___________ ____ г.Порядок
составления и представления отчета
по форме 0409908 "Отчет об остатках на счетах,
открытых организациям, по учету средств федерального
бюджета, выделенных на возвратной и платной основе
на финансирование инвестиционных проектов
и программ конверсии оборонной промышленности,
формирование специального фонда льготного
кредитования сезонных затрат
в агропромышленном комплексе"
1. Отчетность по форме 0409908 "Отчет об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (их филиалами) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, в рублях и копейках.
2. Отчет представляется кредитными организациями (их филиалами) соответствующему территориальному учреждению Банка России до 1 февраля года, следующего за отчетным.
3. В Отчете кредитные организации (их филиалы) сообщают территориальному учреждению Банка России остатки по открытым балансовым счетам N 40108, 40109, 40110 и 40111 в разрезе организаций действующих и тех, по которым имеется выписка из единого государственного реестра юридических лиц о внесении в него записи о ликвидации организации, с указанием их полного наименования.
4. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки Отчета должен сверить данные указанного Отчета с соответствующими данными баланса на 1 января отчетного года. При несоответствии указанных данных кредитные организации (их филиалы) представляют территориальным учреждениям Банка России измененные отчеты с указанием причин.