ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
УКАЗАНИЕ
от 30 сентября 1998 г. N 364-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 22.05.96 N 41
"ОБ УСТАНОВЛЕНИИ ЛИМИТОВ ОТКРЫТОЙ ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ
И КОНТРОЛЕ ЗА ИХ СОБЛЮДЕНИЕМ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
Внести в Инструкцию Банка России "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации" от 22.05.96 N 41 ("Вестник Банка России" от 29.05.96 N 24) в редакции писем Банка России от 23.12.96 N 382 ("Вестник Банка России" от 09.01.97 N 1), от 23.01.97 N 399 ("Вестник Банка России" от 28.01.97 N 6), от 03.02.97 N 404 ("Вестник Банка России" от 10.02.97 N 8), Указаний Банка России от 30.12.97 N 113-У ("Вестник Банка России" от 14.01.98 N 1) и от 26.01.98 N 143-У ("Вестник Банка России" от 03.02.98 N 7) следующие изменения и дополнения:
1. Дополнить пункт 2.4 абзацами следующего содержания:
"Опционные контракты, заключенные на внебиржевом и организованном рынках, включаются в расчет открытой валютной позиции в дельта - эквиваленте, равном произведению рыночной стоимости контракта на коэффициент дельта.
Оо = К x дельта, гдеОо - величина дельта - эквивалента опционного контракта, включаемая в расчет открытой валютной позиции;
К - стоимость контракта, определяемая как произведение количества единиц базисного актива на его текущую стоимость, определяемую по курсу Банка России на конец рабочего дня, предшествующего дню расчета коэффициента;
дельта - коэффициент дельта, определяемый как частное от деления величины изменения цены опциона (премии) на величину изменения стоимости базисного актива;
дельтаС дельта = ───────; где дельтаSдельтаС - абсолютное изменение цены рассматриваемого опциона, определяемое как разница между ценами по курсу открытия и курсу закрытия рынка, рабочего дня, предшествующего дню расчета открытой валютной позиции;
дельтаS - абсолютное изменение стоимости базисного актива опциона, определяемое как разница между "спот" курсом валюты, в которой номинирован опцион, на начало и конец рабочего дня, предшествующего дню расчета открытой валютной позиции.
Опционные контракты с нулевой премией в расчет открытой валютной позиции не включаются".
Абзацы 2 - 4 п. 2.4 считать абзацами 8, 9, 10.
2. Пункт 14 после слов "в процентах от капитала" дополнить словами "и величине собственных средств (капитала) уполномоченного банка".
3. В пункте 16 слова "на основании данных оперативного учета" заменить словами "по данным бухгалтерского учета".
4. В пункте 19 исключить слова "13 часов по местному времени".
5. Последнее предложение первого абзаца пункта 21 дополнить словами "не позднее 13 часов по местному времени третьего рабочего дня недели, следующей за отчетной".
6. В Приложении 2:
6.1. Пункт 3 Примечаний дополнить предложением:
"В тех случаях, когда по иностранной валюте официальный курс Банка России устанавливается за n единиц (n кратно 10), при расчете рублевого эквивалента за одну единицу указанной иностранной валюты округление не производится".
6.2. Дополнить новым пунктом 4 в следующей редакции:
"4) "Величина позиций по срочным конверсионным сделкам, перенесенным из графы "Вне баланса" в графу "По балансу" составляет __________ (тыс. руб.).".
7. Дополнить приложение 4 новым абзацем следующего содержания:
"Примечание:
1) Нарушение лимита открытой валютной позиции, если превышение имеет стойкую тенденцию к снижению и длится не более 5 рабочих дней, расценивается как однократное.".
8. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в "Вестнике Банка России".
Первый Заместитель
Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А.А.КОЗЛОВ