Приказ ФНС РФ от 25.12.2008 N ММ-3-6/684@ "Об утверждении форматов представления бухгалтерской отчетности кредитных организаций в электронном виде (на основе XML) (версия 5)"

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА РОССИИ

ПРИКАЗ

от 25 декабря 2008 г. N ММ-3-6/684@

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML)

(ВЕРСИЯ 5)

В соответствии с пп. 5 п. 1 ст. 23 Налогового кодекса Российской Федерации и на основании Указания Центрального банка Российской Федерации от 06.11.2008 N 2121-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" приказываю:

1. Утвердить формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия 5). Часть LXXXVIII. Состав и структура показателей бухгалтерского баланса кредитной организации (публикуемой формы) (версия 01).

2. Утвердить формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия 5). Часть LXXXIX. Состав и структура показателей отчета о прибылях и убытках кредитной организации (публикуемой формы) (версия 01).

3. Утвердить формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия 5). Часть XC. Состав и структура показателей отчета о движении денежных средств кредитной организации (публикуемой формы) (версия 01).

4. Установить, что настоящий Приказ вступает в силу для бухгалтерской отчетности кредитных организаций в электронном виде за отчетный период 2008 года.

5. Установить, что с момента утверждения настоящего Приказа утрачивает силу Приказ ФНС России от 26.03.2007 N ММ-3-13/165@ "О внесении дополнений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".

6. Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Н.Е. Мельникова.

Руководитель

Федеральной налоговой службы

М.П.МОКРЕЦОВ

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" ________ 2008 г. N ____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ

ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ

ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ

ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML) (ВЕРСИЯ 5)

ЧАСТЬ LXXXVIII. СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ

БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ПУБЛИКУЕМОЙ

ФОРМЫ) (ВЕРСИЯ 01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными бухгалтерского баланса кредитной организации (публикуемой формы) в налоговые органы.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

Указание ЦБР от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488) в редакции Указания ЦБР от 31.08.2007 N 1881-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 N 1376-У (зарегистрировано в Минюсте РФ 17.09.2007 N 10155) с изменениями в Указании ЦБР от 06.11.2008 N 2121-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 N 1376-У" (зарегистрировано в Минюсте РФ 28.11.2008 N 12754).

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение NO_BOKRO1

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена < * > . Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).

< * > Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.

O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);

- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

< ?xml version = "1.0" encoding = "windows-1251"? >

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

NO_BOKRO1_1_088_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < * > .

< * > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐ │┌─┐ │ ││-│ attributes│ │└─┘ └──────┐ │ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐ │ │ИдФайл ││ │┌─┐ │ ┌┤ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│ ││ Идентификатор файла │ │└─┘ └──────┐ ││ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ ││ │ВерсПрог │ │ │ │КНД ││ ││ └─────────────────┘ │ │ └──────────────────┘│ ││ Версия передающей │ │ Код формы отчетности│ ││ программы │ │ по КНД │ ││ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ ││ │ВерсФорм │ │ │ │ДатаДок ││ ││ └─────────────────┘ │ ┌┤ └──────────────────┘│ ││ Версия формата │ ││ Дата формирования │ │└─────────────────────┘ ││ документа │ │ ││ ┌──────────────────┐│ │ ││ │Период ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Отчетный (налоговый)│ │ ││ период │ │ ││ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐ │ ││ │ОтчетГод ││ │┌─┐ │ │ ││ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│ ┌───────┐ │ ││ Отчетный год │ │└─┘ └──────┐ │ ┌┴┐ │ │└─────────────────────┘ │ ┌──────────────────┐│ │ Файл │-├──┤ │ │ │ОКАТО ││ │ └┬┘ │ │ │ └──────────────────┘│ └───────┘ │ │ │ Код территории по │ Файл обмена │ │ │ ОКАТО │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ /-------\ ┌─────────────────┐ │ ┌┤ │ОКПО │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ └─┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├──┤ ││ Код кредитной │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ ││ организации │ \-------/ └─────────────────┘ │ ││ (филиала) по ОКПО │ Состав и структура │ ││ ┌──────────────────┐│ документа │ ││ │ОГРН ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Основной │ │ ││ государственный │ │ ││ регистрационный │ │ ││ номер кредитной │ │ ││ организации │ │ ││ (филиала) │ │ ││ ┌──────────────────┐│ │ ││ │РегНомКо ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Регистрационный │ │ ││ номер (порядковый │ │ ││ номер) кредитной │ │ ││ организации │ │ ││ филиала) │ │ ││ ┌──────────────────┐│ │ ││ │БИК ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ БИК кредитной │ │ ││ организации │ │ ││ (филиала) │ │ │└─────────────────────┘ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │┌─┐ │ │ │ ││-│ attributes│ │ │ │└─┘ └──────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ │ ┌┴┐ │ │ │НаимОрг ││ │ ┌┤СвНП │-├──┤ │ └──────────────────┘│ │ ││ └┬┘ │ ┌─┤ Полное наименование │ │ │└──────────────┘ │ │ │ организации │ │ │ Сведения о │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│ │ │ налогоплательщике │ │ │ │НаимОргКр ││ │ │ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│ │ │ │ │ │ Сокращенное │ │ │ │ │ │ наименование │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ │ ┌─────────────────┐ │ │ │ │ │ │ │ИННЮЛ │ │ │ │ │ /-------\ ┌──────────────┐ │ │ └─────────────────┘ │ │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ ИНН организации │ │ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤НПЮЛ │-├──┤ │ ┌─────────────────┐ │ │ /-------\ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ │КПП │ │ │ │ ├─┐ │ \-------/ └──────────────┘ │ │ └─────────────────┘ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ Налогоплательщик - │ │ КПП │ │ ├─┘ │ юридическое лицо │ └─────────────────────┘ \-------/ │ │ ┌ - - - - - - - - - - ┐ │ │ /-------\ ┌──────────────┐ │ АдрРФТип │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌──────────────────┐│ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤АдрРФ │-├──┼─┤┌─┐ ││ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ ││+│ attributes ││ │ \-------/ └──────────────┘ │ │└─┘ ││ │ Почтовый адрес │ └──────────────────┘│ │ └ - - - - - - - - - - ┘ │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └──────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ ┌──────────────┐ ┌─┤ │ ПрПодп ││ │ │ ┌┴─┐ │ │ └──────────────────┘│ ├─┤ Подписант │- ├─┤ │ Признак лица, │ │ │ └┬┬┘ │ │ подписавшего │ │ └┬─────────────┘│ │ │ документ │ │ │ \ │ │ └─────────────────────┘ │ └─────────\────┘ │ │ \/ │ │ 1.2 │ ┌ - - - - - - - - - - ┐ │ Сведения о лице, │ /-------\ ┌──────────────┐ │ ФИОТип │ │ подписавшем │ │ ├─┐ │ ┌┴─┐ │ ┌──────────────────┐│ │ документ └─┤-.-.-.-│-├─┤ ФИО │- ├─┼─┤┌─┐ ││ │ │ ├─┘ │ └┬─┘ │ ││+│ attributes ││ │ \-------/ └──────────────┘ │ │└─┘ ││ │ Фамилия, Имя, │ └──────────────────┘│ │ Отчество └ - - - - - - - - - - ┘ │ │ ┌───────────────┐ │ │┌───┐ │ │ ││- │attributes│ │ │└───┘ └─────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ ┌┤ │ ОКЕИ ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Код по ОКЕИ │ │ │└─────────────────────┘ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ │ │ ┌┴┐ │ └─┤БухБалансКО │-├──┤ ┌──────────────────┐ ││ └┬┘ │ ┌─┤┌───┐ │ │\/ │ │ │ ││+ │ attributes │ └──────────────┘ │ │ │└───┘ │ Бухгалтерский │ ┌──────────────┐ │ └──────────────────┘ баланс кредитной │ │ ┌┴┐ │ организации │ ┌─┤ Актив │-├──┤ (публикуемая │ │ │ └┬┘ │ форма) │ │ └──────────────┘ │ /-------\ │ │ Актив │ │ ┌─┐ │ │ └──┤-.-.-.-│+│ │ │ │ └─┘ │ │ \-------/ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ ┌─┤ ┌┴┐ │ │ Обязат │+│ │ │ │ │ └┬┘ │ │ ┌──────────────┐ /-------\ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ │ │ ┌┴┐ │ ┌─┐ │ │ ├─┤ Пассив │-├──┤-.-.-.-│-├───┤ │ │ │ └┬┘ │ └─┘ │ ┌─ - - - - - - - ─┐ │ │ └──────────────┘ \-------/ │ │ ┌┴┐ │ │ Пассив └─┤ ИстСбстСр │+│ │ │ │ └┬┘ │ /-------\ │ └─ - - - - - - - ─┘ │ │ ├─┐ │ Источник └─┤-.-.-.-│-├─┤ собственных средств │ ├─┘ \-------/ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ ┌─┤ ┌┴┐ │ БОтзывОбяз │+│ │ │ └┬┘ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ /-------\ │ Безотзывные │ ┌┴┐ │ ┌─┐ обязательства └─┤ ВнебалОбяз │-├──┤-.-.-.-│-├───┤ кредитной организации └┬┘ │ └─┘ ┌─ - - - - - - - ─┐ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ \-------/ │ ┌┴┐ Внебалансовые └─┤ ВыдГарант │+│ обязательства └┬┘ └─ - - - - - - - ─┘ Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.14

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │ T(1-100) │ О │Повторяет имя передаваемого │ │ │ │ │ │ │файла (без расширения) │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.2 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код формы отчетности по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент < КНДТип > │ │ │ │ │ │ │Принимает значение: 0409806 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчетный (налоговый) период │ Период │ А │ T(=2) │ ОК │Принимает значение: │ │ │ │ │ │ │21 - I квартал| │ │ │ │ │ │ │31 - полугодие| │ │ │ │ │ │ │33 - 9 месяцев| │ │ │ │ │ │ │34 - год| │ │ │ │ │ │ │51 - I квартал при реорганизации │ │ │ │ │ │ │ (ликвидации) организации| │ │ │ │ │ │ │52 - полугодие при реорганизации │ │ │ │ │ │ │ (ликвидации) организации| │ │ │ │ │ │ │53 - 9 месяцев при реорганизации │ │ │ │ │ │ │ (ликвидации) организации| │ │ │ │ │ │ │90 - год при реорганизации │ │ │ │ │ │ │ (ликвидации) организации │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент < xs:gYear > │ │ │ │ │ │ │Год в формате ГГГГ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Сведения о налогоплательщике │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.3 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │ │документ │ │ │ │ │табл. 4.5 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Бухгалтерский баланс кредитной │ БухБалансКО │ С │ │ О │Типовой элемент < БухБалансКО > │ │организации (публикуемая форма) │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.6 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код территории по ОКАТО │ ОКАТО │ А │ T(=11) │ ОК │Типовой элемент < ОКАТОТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код кредитной организации │ ОКПО │ А │ T(8-10) │ НК │Типовой элемент < ОКПОТип > │ │(филиала) по ОКПО │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Основной государственный │ ОГРН │ А │ T(=13) │ О │Типовой элемент < ОГРНТип > │ │регистрационный номер кредитной │ │ │ │ │ │ │организации (филиала) │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Регистрационный номер │ РегНомКО │ А │ T(1-9) │ О │ │ │(/порядковый номер) кредитной │ │ │ │ │ │ │организации (филиала) │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │БИК кредитной организации │ БИК │ А │ T(=9) │ ОК │Типовой элемент < БИКТип > │ │(филиала) │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Налогоплательщик - юридическое │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │лицо │ │ │ │ │табл. 4.4 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.4

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Полное наименование организации │ НаимОрг │ А │ T(1-1000) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Сокращенное наименование │ НаимОргКр │ А │ T(1-255) │ Н │ │ │организации │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ИННЮЛТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент < КППТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Почтовый адрес │ АдрРФ │ С │ │ О │Типовой элемент < АдрРФТип > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.13 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.5

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Признак лица, подписавшего │ ПрПодп │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │документ │ │ │ │ │3 - руководитель | │ │ │ │ │ │ │4 - главный бухгалтер │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент < ФИОТип > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.6

Бухгалтерский баланс кредитной организации (публикуемая

форма) (БухБалансКО)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код по ОКЕИ │ ОКЕИ │ А │ T(=3) │ ОК │Типовой элемент < ОКЕИТип > │ │ │ │ │ │ │Принимает значение: 384 - тысяча │ │ │ │ │ │ │рублей │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Активы │ Актив │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.7 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Пассивы │ Пассив │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.8 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Внебалансовые обязательства │ ВнеБалОбяз │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.7

Активы (Актив)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Всего активов на отчетную дату │ АктивОтчВс │ А │ N(12) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Всего активов на соответствующую │ АктОтчВсПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │отчетную дату прошлого года │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Денежные средства │ ДенСред │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Средства кредитных организаций в │ СредКОЦБ │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │Центральном банке Российской │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │Федерации │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Обязательные резервы │ ОбязРез │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Средства в кредитных │ СредКОКО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │организациях │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые вложения в ценные бумаги, │ ВложЦБСт │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │оцениваемые по справедливой │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │стоимости через прибыль или │ │ │ │ │табл. 4.12 │ │убыток │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистая ссудная задолженность │ СсудДолг │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые вложения в ценные бумаги │ ВложЦБПр │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │и другие финансовые активы, │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │имеющиеся в наличии для продажи │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Инвестиции в дочерние и │ ИнвестДЗОрг │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │зависимые организации │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые вложения в ценные бумаги, │ ВложЦБПг │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │оцениваемые до погашения │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Основные средства, │ ОснСред │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │нематериальные активы и │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │материальные запасы │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прочие активы │ АктивПроч │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.8

Пассивы (Пассив)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Обязательства │ Обязат │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.9 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Источники собственных средств │ ИстСбстСр │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.10 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.9

Обязательства (Обязат)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Всего обязательств на отчетную │ ОбязОтчВс │ А │ N(12) │ О │ │ │дату │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Всего обязательств на │ ОбязОтчВсПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │соответствующую отчетную дату │ │ │ │ │ │ │прошлого года │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Кредиты, депозиты и прочие │ КредДепЦБ │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │средства Центрального банка │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │Российской Федерации │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Средства кредитных организаций │ СредКО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Средства клиентов (некредитных │ СредНеКО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │организаций) │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Вклады физических лиц │ ВкладФЛ │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Финансовые обязательства, │ ФинОбязСт │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │оцениваемые по справедливой │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │стоимости через прибыль или │ │ │ │ │табл. 4.12 │ │убыток │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Выпущенные долговые │ ВыпДолгОбяз │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │обязательства │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прочие обязательства │ ОбязПроч │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Резервы на возможные потери по │ РезервПотер │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │условным обязательствам │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │кредитного характера, прочим │ │ │ │ │табл. 4.12 │ │возможным потерям и операциям с │ │ │ │ │ │ │резидентами оффшорных зон │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.10

Источники собственных средств (ИстСбстСр)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Всего источников собственных │ ИстССОтчВс │ А │ N(12) │ О │ │ │средств на отчетную дату │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Всего источников собственных │ ИстССОтчВсПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │средств на соответствующую │ │ │ │ │ │ │отчетную дату прошлого года │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Средства акционеров (участников) │ СредАкцнр │ С │ │ О │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Собственные акции (доли), │ СобствАкц │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │выкупленные у акционеров │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │(участников) │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Эмиссионный доход │ ДохЭмис │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Резервный фонд │ РезФонд │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Переоценка по справедливой │ ПрцЦенБум │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │стоимости ценных бумаг, │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │имеющихся в наличии для продажи │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Переоценка основных средств │ ПрцОснКап │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Нераспределенная прибыль │ НераспПрибПр │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │(непокрытые убытки) прошлых лет │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Неиспользованная прибыль │ НеиспПрибОтч │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │(убыток) за отчетный период │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.11

Внебалансовые обязательства (ВнеБалОбяз)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Безотзывные обязательства │ БОтзывОбяз │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │кредитной организации │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Выданные кредитной организацией │ ВыдГарант │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │гарантии и поручительства │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.12

Данные по статье (ДанСтат)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Данные на отчетную дату │ СумОтч │ А │ N(12) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Данные на соответствующую │ СумОтчПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │отчетную дату прошлого года │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.13

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Индекс │ Индекс │ А │ T(=6) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код Региона │ КодРегион │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент < ССРФТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Район │ Район │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Город │ Город │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Населенный пункт │ НаселПункт │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Улица │ Улица │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Дом │ Дом │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Корпус │ Корпус │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Квартира │ Кварт │ А │ T(1-8) │ Н │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.14

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" ________ 2008 г. N _____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ

ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ

ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ

ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML) (ВЕРСИЯ 5)

ЧАСТЬ LXXXIX. СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОТЧЕТА

О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ПУБЛИКУЕМОЙ

ФОРМЫ) (ВЕРСИЯ 01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными отчета о прибылях и убытках кредитной организации (публикуемой формы) в налоговые органы.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

Указание ЦБР от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5488) в редакции Указания ЦБР от 26.08.2008 N 2055-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 N 1376-У" (зарегистрировано в Минюсте РФ 10.09.2008 N 12253) с изменениями в Указании ЦБР от 06.11.2008 N 2121-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 N 1376-У" (зарегистрировано в Минюсте РФ 28.11.2008 N 12754).

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение NO_BOKRO2

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена < * > . Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).

< * > Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.

O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);

- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

< ?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"? >

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

NO_BOKRO2_1_089_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1, рис. 2. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < * > .

< * > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐ │┌─┐ │ ││-│ attributes│ │└─┘ └──────┐ │ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐ │ │ИдФайл ││ │┌─┐ │ ┌┤ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│ ││ Идентификатор файла │ │└─┘ └──────┐ ││ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ ││ │ВерсПрог │ │ │ │КНД ││ ││ └─────────────────┘ │ │ └──────────────────┘│ ││ Версия передающей │ │ Код формы отчетности│ ││ программы │ │ по КНД │ ││ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ ││ │ВерсФорм │ │ │ │ДатаДок ││ ││ └─────────────────┘ │ ┌┤ └──────────────────┘│ ││ Версия формата │ ││ Дата формирования │ │└─────────────────────┘ ││ документа │ │ ││ ┌──────────────────┐│ │ ││ │Период ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Отчетный (налоговый)│ │ ││ период │ │ ││ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐ │ ││ │ОтчетГод ││ │┌─┐ │ │ ││ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│ ┌───────┐ │ ││ Отчетный год │ │└─┘ └──────┐ │ ┌┴┐ │ │└─────────────────────┘ │ ┌──────────────────┐│ │ Файл │-├──┤ │ │ │ОКАТО ││ │ └┬┘ │ │ │ └──────────────────┘│ └───────┘ │ │ │ Код территории по │ Файл обмена │ │ │ ОКАТО │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ /-------\ ┌─────────────────┐ │ ┌┤ │ОКПО │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ └─┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├──┤ ││ Код кредитной │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ ││ организации │ \-------/ └─────────────────┘ │ ││ (филиала) по ОКПО │ Состав и структура │ ││ ┌──────────────────┐│ документа │ ││ │ОГРН ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Основной │ │ ││ государственный │ │ ││ регистрационный │ │ ││ номер кредитной │ │ ││ организации │ │ ││ (филиала) │ │ ││ ┌──────────────────┐│ │ ││ │РегНомКо ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Регистрационный │ │ ││ номер (порядковый │ │ ││ номер) кредитной │ │ ││ организации │ │ ││ филиала) │ │ ││ ┌──────────────────┐│ │ ││ │БИК ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ БИК кредитной │ │ ││ организации │ │ ││ (филиала) │ │ │└─────────────────────┘ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │┌─┐ │ │ │ ││-│ attributes│ │ │ │└─┘ └──────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ │ ┌┴┐ │ │ │НаимОрг ││ │ ┌┤СвНП │-├──┤ │ └──────────────────┘│ │ ││ └┬┘ │ ┌─┤ Полное наименование │ │ │└──────────────┘ │ │ │ организации │ │ │ Сведения о │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│ │ │ налогоплательщике │ │ │ │НаимОргКр ││ │ │ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│ │ │ │ │ │ Сокращенное │ │ │ │ │ │ наименование │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ │ ┌─────────────────┐ │ │ │ │ │ │ │ИННЮЛ │ │ │ │ │ /-------\ ┌──────────────┐ │ │ └─────────────────┘ │ │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ ИНН организации │ │ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤НПЮЛ │-├──┤ │ ┌─────────────────┐ │ │ /-------\ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ │КПП │ │ │ │ ├─┐ │ \-------/ └──────────────┘ │ │ └─────────────────┘ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ Налогоплательщик - │ │ КПП │ │ ├─┘ │ юридическое лицо │ └─────────────────────┘ \-------/ │ │ ┌ - - - - - - - - - - ┐ │ │ /-------\ ┌──────────────┐ │ АдрРФТип │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌──────────────────┐│ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤АдрРФ │-├──┼─┤┌─┐ ││ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ ││+│ attributes ││ │ \-------/ └──────────────┘ │ │└─┘ ││ │ Почтовый адрес │ └──────────────────┘│ │ └ - - - - - - - - - - ┘ │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └──────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ ┌──────────────┐ ┌─┤ │ ПрПодп ││ │ │ ┌┴─┐ │ │ └──────────────────┘│ ├─┤ Подписант │- ├─┤ │ Признак лица, │ │ │ └┬┬┘ │ │ подписавшего │ │ └┬─────────────┘│ │ │ документ │ │ │ \ │ │ └─────────────────────┘ │ └─────────\────┘ │ │ \/ │ │ 1.2 │ ┌ - - - - - - - - - - ┐ │ Сведения о лице, │ /-------\ ┌──────────────┐ │ ФИОТип │ │ подписавшем │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌──────────────────┐│ │ документ └─┤-.-.-.-│-├─┤ ФИО │-├──┼─┤┌─┐ ││ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ ││+│ attributes ││ │ \-------/ └──────────────┘ │ │└─┘ ││ │ Фамилия, Имя, │ └──────────────────┘│ │ Отчество └ - - - - - - - - - - ┘ │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └──────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ ┌┤ │ ОКЕИ ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Код по ОКЕИ │ │ │└─────────────────────┘ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ │ │ ┌┴┐ │ └─┤ПрибУбКО │-├──┤ ││ └┬┘ │ │\/ │ │ /-------\ └──────────────┘ │ │ ┌─┐ Отчет о прибылях └──┤-.-.-.-│+│ и убытках │ └─┘ кредитной \-------/ организации (публикуемая форма)

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

Рис. 2. Диаграмма структуры элемента "Отчет о прибылях

и убытках кредитной организации (публикуемая форма)

(ПрибУбКО)" (не приводится)

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.13

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │ T(1-100) │ О │Повторяет имя передаваемого файла │ │ │ │ │ │ │(без расширения) │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.2 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код формы отчетности по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент < КНДТип > │ │ │ │ │ │ │Принимает значение: 0409807 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчетный (налоговый) период │ Период │ А │ T(=2) │ ОК │Принимает значение: │ │ │ │ │ │ │21 - I квартал | │ │ │ │ │ │ │31 - полугодие | │ │ │ │ │ │ │33 - 9 месяцев | │ │ │ │ │ │ │34 - год | │ │ │ │ │ │ │51 - I квартал при реорганизации │ │ │ │ │ │ │(ликвидации) организации | │ │ │ │ │ │ │52 - полугодие при реорганизации │ │ │ │ │ │ │(ликвидации) организации | │ │ │ │ │ │ │53 - 9 месяцев при реорганизации │ │ │ │ │ │ │(ликвидации) организации | │ │ │ │ │ │ │90 - год при реорганизации │ │ │ │ │ │ │(ликвидации) организации │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент < xs:gYear > │ │ │ │ │ │ │Год в формате ГГГГ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Сведения о налогоплательщике │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.3 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │ │документ │ │ │ │ │табл. 4.5 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчет о прибылях и убытках │ ПрибУбКО │ С │ │ О │Типовой элемент < ПрибУбКО > │ │кредитной организации │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │(публикуемая форма) │ │ │ │ │табл. 4.6 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код территории по ОКАТО │ ОКАТО │ А │ T(=11) │ ОК │Типовой элемент < ОКАТОТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код кредитной организации │ ОКПО │ А │ T(8-10) │ НК │Типовой элемент < ОКПОТип > │ │(филиала) по ОКПО │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Основной государственный │ ОГРН │ А │ T(=13) │ О │Типовой элемент < ОГРНТип > │ │регистрационный номер кредитной │ │ │ │ │ │ │организации (филиала) │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Регистрационный номер │ РегНомКО │ А │ T(1-9) │ О │ │ │(/порядковый номер) кредитной │ │ │ │ │ │ │организации (филиала) │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │БИК кредитной организации │ БИК │ А │ T(=9) │ ОК │Типовой элемент < БИКТип > │ │(филиала) │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Налогоплательщик - юридическое │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │лицо │ │ │ │ │табл. 4.4 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.4

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Полное наименование организации │ НаимОрг │ А │ T(1-1000) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Сокращенное наименование │ НаимОргКр │ А │ T(1-255) │ Н │ │ │организации │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ИННЮЛТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент < КППТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Почтовый адрес │ АдрРФ │ С │ │ О │Типовой элемент < АдрРФТип > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.12 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.5

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Признак лица, подписавшего │ ПрПодп │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │документ │ │ │ │ │3 - руководитель | │ │ │ │ │ │ │4 - главный бухгалтер │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент < ФИОТип > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.13 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.6

Отчет о прибылях и убытках кредитной организации

(публикуемая форма) (ПрибУбКО)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код по ОКЕИ │ ОКЕИ │ А │ T(=3) │ ОК │Типовой элемент < ОКЕИТип > │ │ │ │ │ │ │Принимает значение: 384 - тысяча │ │ │ │ │ │ │рублей │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Процентные доходы │ ДохПроц │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.7 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Процентные расходы │ РасхПроц │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.8 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые процентные доходы │ ДохПроцЧист │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │(отрицательная процентная маржа) │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Изменение резерва на возможные │ ИзмРезПотер │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │потери по ссудам, ссудной и │ │ │ │ │табл. 4.9 │ │приравненной к ней задолженности,│ │ │ │ │ │ │средствам, размещенным на │ │ │ │ │ │ │корреспондентских счетах, а также│ │ │ │ │ │ │начисленным процентным доходам │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые процентные доходы │ ДохПроцЧистРез │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │(отрицательная процентная маржа) │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │после создания резерва на │ │ │ │ │табл. 4.11 │ │возможные потери │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые доходы от операций с │ ДохЧистЦБСт │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ценными бумагами, оцениваемыми по│ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │справедливой стоимости через │ │ │ │ │табл. 4.11 │ │прибыль или убыток │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые доходы от операций с │ ДохЧистЦБПрод │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ценными бумагами, имеющимися в │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │наличии для продажи │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые доходы от операций с │ ДохЧистЦБПгш │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ценными бумагами, удерживаемыми │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │до погашения │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые доходы от операций с │ ДохЧистОпВалют │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │иностранной валютой │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые доходы от переоценки │ ДохЧистПрцВалют │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │иностранной валюты │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Доходы от участия в капитале │ ДохКапДрЮЛ │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │других юридических лиц │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Комиссионные доходы │ ДохКомис │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Комиссионные расходы │ РасхКомис │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Изменение резерва на возможные │ ИзмРезЦБПрод │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │потери по ценным бумагам, │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │имеющимся в наличии для продажи │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Изменение резерва на возможные │ ИзмРезЦБПгш │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │потери по ценным бумагам, │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │удерживаемым до погашения │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Изменение резерва по прочим │ ИзмРезПотерПр │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │потерям │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прочие операционные доходы │ ДохОперПр │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые доходы (расходы) │ ДохРасхЧист │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Операционные расходы │ РасхОпер │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прибыль (убыток) до │ ПрибУбДоНал │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │налогообложения │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Начисленные (уплаченные) налоги │ НачислУплНал │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прибыль (убыток) после │ ПрибУбПосНал │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │налогообложения │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Выплаты из прибыли после │ ВыплПосНал │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │налогообложения │ │ │ │ │табл. 4.10 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Неиспользованная прибыль (убыток)│ НеИспПрибОтч │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │за отчетный период │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.7

Процентные доходы (ДохПроц)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Процентные доходы, всего за │ ДохПроцВс │ А │ N(12) │ О │ │ │отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Процентные доходы, всего за │ ДохПроцВсПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │соответствующий период прошлого │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │От размещения средств в кредитных│ РазмСредКО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │организациях │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │От ссуд, предоставленных клиентам│ СсудНКО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │(некредитным организациям) │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │От оказания услуг по финансовой │ УслФинАр │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │аренде (лизингу) │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │От вложений в ценные бумаги │ ВложЦенБум │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.8

Процентные расходы (РасхПроц)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Процентные расходы, всего за │ РасхПроцВс │ А │ N(12) │ О │ │ │отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Процентные расходы, всего за │ РасхПроцВсПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │соответствующий период прошлого │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │По привлеченным средствам │ ПривСредКО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │кредитных организаций │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │По привлеченным средствам │ ПривСредНКО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │клиентов (некредитных │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │организаций) │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │По выпущенным долговым │ ВыпДолгОбяз │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │обязательствам │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.9

Изменение резерва на возможные потери по ссудам,

ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам,

размещенным на корреспондентских счетах, а также

начисленным процентным доходам (ИзмРезПотер)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Изменение резерва на возможные │ ИзмРезПотерВс │ А │ N(12) │ О │ │ │потери по ссудам, ссудной и │ │ │ │ │ │ │приравненной к ней задолженности,│ │ │ │ │ │ │средствам, размещенным на │ │ │ │ │ │ │корреспондентских счетах, а также│ │ │ │ │ │ │начисленным процентным доходам, │ │ │ │ │ │ │всего за отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Изменение резерва на возможные │ ИзмРезПотерВсПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │потери по ссудам, ссудной и │ │ │ │ │ │ │приравненной к ней задолженности,│ │ │ │ │ │ │средствам, размещенным на │ │ │ │ │ │ │корреспондентских счетах, а также│ │ │ │ │ │ │начисленным процентным доходам, │ │ │ │ │ │ │всего за соответствующий период │ │ │ │ │ │ │прошлого года │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Изменение резерва на возможные │ ИзмРезПроцДох │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │потери по начисленным процентным │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │доходам │ │ │ │ │табл. 4.11 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.10

Выплаты из прибыли после налогообложения (ВыплПосНал)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Выплаты из прибыли после │ ВыплПосНалВс │ А │ N(12) │ О │ │ │налогообложения, всего за │ │ │ │ │ │ │отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Выплаты из прибыли после │ ВыплПосНалВсПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │налогообложения, всего за │ │ │ │ │ │ │соответствующий период прошлого │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Распределение между акционерами │ РаспрДивАкц │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │(участниками) в виде дивидендов │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчисления на формирование и │ ОтчФормРез │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │пополнение резервного фонда │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.11 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.11

Данные по статье (ДанСтат)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Данные за отчетный период │ СумОтч │ А │ N(12) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Данные за соответствующий период │ СумОтчПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │прошлого года │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.12

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Индекс │ Индекс │ А │ T(=6) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код Региона │ КодРегион │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент < ССРФТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Район │ Район │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Город │ Город │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Населенный пункт │ НаселПункт │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Улица │ Улица │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Дом │ Дом │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Корпус │ Корпус │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Квартира │ Кварт │ А │ T(1-8) │ Н │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.13

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Утвержден

Приказом ФНС России

от "__" ________ 2008 г. N _____

ФОРМАТ

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ

ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ

ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ

ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML) (ВЕРСИЯ 5)

ЧАСТЬ XC. СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОТЧЕТА

О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

(ПУБЛИКУЕМОЙ ФОРМЫ) (ВЕРСИЯ 01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1.1. Назначение

Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными отчета о движении денежных средств кредитной организации (публикуемой формы) в налоговые органы.

1.2. Основание разработки

Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:

Указание ЦБР от 06.11.2008 N 2121-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (зарегистрировано в Минюсте РФ 28.11.2008 N 12754).

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

2.1. Общие сведения по файлу обмена

Имя файла обмена

Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение NO_BOKRO3;

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена < * > . Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);

< * > Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.

O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);

- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

< ?xml version = "1.0" encoding = "windows-1251"? >

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

NO_BOKRO3_1_090_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

2.2. Логическая модель файла обмена

Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:

- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента < * > .

< * > В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

┌──────────────┐ │┌─┐ │ ││-│ attributes│ │└─┘ └──────┐ │ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐ │ │ИдФайл ││ │┌─┐ │ ┌┤ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│ ││ Идентификатор файла │ │└─┘ └──────┐ ││ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ ││ │ВерсПрог │ │ │ │КНД ││ ││ └─────────────────┘ │ │ └──────────────────┘│ ││ Версия передающей │ │ Код формы отчетности│ ││ программы │ │ по КНД │ ││ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ ││ │ВерсФорм │ │ │ │ДатаДок ││ ││ └─────────────────┘ │ ┌┤ └──────────────────┘│ ││ Версия формата │ ││ Дата формирования │ │└─────────────────────┘ ││ документа │ │ ││ ┌──────────────────┐│ │ ││ │Период ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Отчетный (налоговый)│ │ ││ период │ │ ││ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐ │ ││ │ОтчетГод ││ │┌─┐ │ │ ││ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│ ┌───────┐ │ ││ Отчетный год │ │└─┘ └──────┐ │ ┌┴┐ │ │└─────────────────────┘ │ ┌──────────────────┐│ │ Файл │-├──┤ │ │ │ОКАТО ││ │ └┬┘ │ │ │ └──────────────────┘│ └───────┘ │ │ │ Код территории по │ Файл обмена │ │ │ ОКАТО │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ /-------\ ┌─────────────────┐ │ ┌┤ │ОКПО │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ └─┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├──┤ ││ Код кредитной │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ ││ организации │ \-------/ └─────────────────┘ │ ││ (филиала) по ОКПО │ Состав и структура │ ││ ┌──────────────────┐│ документа │ ││ │ОГРН ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Основной │ │ ││ государственный │ │ ││ регистрационный │ │ ││ номер кредитной │ │ ││ организации │ │ ││ (филиала) │ │ ││ ┌──────────────────┐│ │ ││ │РегНомКо ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Регистрационный │ │ ││ номер (порядковый │ │ ││ номер) кредитной │ │ ││ организации │ │ ││ (филиала) │ │ ││ ┌──────────────────┐│ │ ││ │БИК ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ БИК кредитной │ │ ││ организации │ │ ││ (филиала) │ │ │└─────────────────────┘ │ │ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │┌─┐ │ │ │ ││-│ attributes│ │ │ │└─┘ └──────┐ │ ┌──────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ │ ┌┴┐ │ │ │НаимОрг ││ │ ┌┤СвНП │-├──┤ │ └──────────────────┘│ │ ││ └┬┘ │ ┌─┤ Полное наименование │ │ │└──────────────┘ │ │ │ организации │ │ │ Сведения о │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│ │ │ налогоплательщике │ │ │ │НаимОргКр ││ │ │ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│ │ │ │ │ │ Сокращенное │ │ │ │ │ │ наименование │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ │ ┌─────────────────┐ │ │ │ │ │ │ │ИННЮЛ │ │ │ │ │ /-------\ ┌──────────────┐ │ │ └─────────────────┘ │ │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ ИНН организации │ │ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤НПЮЛ │-├──┤ │ ┌─────────────────┐ │ │ /-------\ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ │ │КПП │ │ │ │ ├─┐ │ \-------/ └──────────────┘ │ │ └─────────────────┘ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ Налогоплательщик - │ │ КПП │ │ ├─┘ │ юридическое лицо │ └─────────────────────┘ \-------/ │ │ ┌ - - - - - - - - - - ┐ │ │ /-------\ ┌──────────────┐ │ АдрРФТип │ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌──────────────────┐│ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤АдрРФ │-├──┼─┤┌─┐ ││ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ ││+│ attributes ││ │ \-------/ └──────────────┘ │ │└─┘ ││ │ Почтовый адрес │ └──────────────────┘│ │ └ - - - - - - - - - - ┘ │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └──────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ ┌──────────────┐ ┌─┤ │ ПрПодп ││ │ │ ┌┴─┐ │ │ └──────────────────┘│ ├─┤ Подписант │- ├─┤ │ Признак лица, │ │ │ └┬┬┘ │ │ подписавшего │ │ └┬─────────────┘│ │ │ документ │ │ │ \ │ │ └─────────────────────┘ │ └─────────\────┘ │ │ \/ │ │ 1.2 │ ┌ - - - - - - - - - - ┐ │ Сведения о лице, │ /-------\ ┌──────────────┐ │ ФИОТип │ │ подписавшем │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌──────────────────┐│ │ документ └─┤-.-.-.-│-├─┤ ФИО │-├──┼─┤┌─┐ ││ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ ││+│ attributes ││ │ \-------/ └──────────────┘ │ │└─┘ ││ │ Фамилия, Имя, │ └──────────────────┘│ │ Отчество └ - - - - - - - - - - ┘ │ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │ │ ││-│ attributes│ │ │└─┘ └──────┐ │ │ ┌──────────────────┐│ │ ┌┤ │ ОКЕИ ││ │ ││ └──────────────────┘│ │ ││ Код по ОКЕИ │ │ │└─────────────────────┘ │ ┌──────────────┐ │ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │ │ ┌┴┐ │ ┌─┤ ┌┴┐ └─┤ДвижДенКО │-├──┤ ДенСрОпер │+│ ││ └┬┘ │ │ │ └┬┘ │\/ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ └──────────────┘ │ │ Чистые денежные Отчет о движении │ средства, полученные денежных средств │ │ от / использованные кредитной │ в инвестиционной организации │ │ деятельности (публикуемая │ ┌─ - - - - - - - ─┐ форма) │ │ │ ┌┴┐ │ ├─┤ ДенСрИнв │+│ │ │ └┬┘ │ /-------\ │ └─ - - - - - - - ─┘ │ │ ├─┐ Чистые денежные └─┤-.-.-.-│-├┤ средства, полученные │ ├─┘ от / использованные \-------/ │ в инвестиционной деятельности │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ ├─┤ ┌┴┐ ДенСрФин │+│ │ │ └┬┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │ Чистые денежные средства, полученные │ от / использованные в финансовой деятельности │ ┌─ - - - - - - - ─┐ ┌┴┐ ├─┤ ВлКурсВал │+│ └┬┘ │ └─ - - - - - - - ─┘ Влияние изменений │ официальных курсов иностранных валют │ по отношению к рублю, установленных Банком │ России, на денежные средства и их │ эквиваленты ┌─ - - - - - - - ─┐ │ ┌┴┐ └─┤ РостДенСр │+│ └┬┘ └─ - - - - - - - ─┘ Прирост / использование денежных средств и их эквивалентов

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ

ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.16.

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Идентификатор файла │ ИдФайл │ А │ T(1-100) │ О │Повторяет имя передаваемого файла │ │ │ │ │ │ │(без расширения) │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Версия передающей программы │ ВерсПрог │ А │ T(1-40) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Версия формата │ ВерсФорм │ А │ T(1-5) │ О │Принимает значение: 5.01 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Состав и структура документа │ Документ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.2 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код формы отчетности по КНД │ КНД │ А │ T(=7) │ ОК │Типовой элемент < КНДТип > │ │ │ │ │ │ │Принимает значение: 0409814 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Дата формирования документа │ ДатаДок │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ДатаТип > │ │ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчетный (налоговый) период │ Период │ А │ T(=2) │ ОК │Принимает значение: │ │ │ │ │ │ │34 - год| │ │ │ │ │ │ │90 - год при реорганизации │ │ │ │ │ │ │ (ликвидации) организации │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент < xs:gYear > │ │ │ │ │ │ │Год в формате ГГГГ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Сведения о налогоплательщике │ СвНП │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.3 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Сведения о лице, подписавшем │ Подписант │ С │ │ ОМ │Состав элемента представлен в │ │документ │ │ │ │ │табл. 4.5 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчет о движении денежных │ ДвижДенКО │ С │ │ О │Типовой элемент < ДвижДенКО > │ │средств кредитной организации │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │(публикуемая форма) │ │ │ │ │табл. 4.6 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код территории по ОКАТО │ ОКАТО │ А │ T(=11) │ ОК │Типовой элемент < ОКАТОТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код кредитной организации │ ОКПО │ А │ T(8-10) │ НК │Типовой элемент < ОКПОТип > │ │(филиала) по ОКПО │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Основной государственный │ ОГРН │ А │ T(=13) │ О │Типовой элемент < ОГРНТип > │ │регистрационный номер кредитной │ │ │ │ │ │ │организации (филиала) │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Регистрационный номер │ РегНомКО │ А │ T(1-9) │ О │ │ │(/порядковый номер) кредитной │ │ │ │ │ │ │организации (филиала) │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Бик кредитной организации │ БИК │ А │ T(=9) │ ОК │Типовой элемент < БИКТип > │ │(филиала) │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Налогоплательщик - юридическое │ НПЮЛ │ С │ │ О │Состав элемента представлен в │ │лицо │ │ │ │ │табл. 4.4 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.4

Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Полное наименование организации │ НаимОрг │ А │ T(1-1000) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Сокращенное наименование │ НаимОргКр │ А │ T(1-255) │ Н │ │ │организации │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │ИНН организации │ ИННЮЛ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент < ИННЮЛТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │КПП │ КПП │ А │ T(=9) │ О │Типовой элемент < КППТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Почтовый адрес │ АдрРФ │ С │ │ О │Типовой элемент < АдрРФТип > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.15 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.5

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Признак лица, подписавшего │ ПрПодп │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │документ │ │ │ │ │3 - руководитель| │ │ │ │ │ │ │4 - главный бухгалтер │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, Отчество │ ФИО │ С │ │ О │Типовой элемент < ФИОТип > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.16 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.6

Отчет о движении денежных средств кредитной организации

(публикуемая форма) (ДвижДенКО)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код по ОКЕИ │ ОКЕИ │ А │ T(=3) │ ОК │Типовой элемент < ОКЕИТип > │ │ │ │ │ │ │Принимает значение: 384 - тысяча │ │ │ │ │ │ │рублей │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые денежные средства, │ ДенСрОпер │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │полученные от / использованные в │ │ │ │ │табл. 4.7 │ │операционной деятельности │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые денежные средства, │ ДенСрИнв │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │полученные от / использованные в │ │ │ │ │табл. 4.10 │ │инвестиционной деятельности │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые денежные средства, │ ДенСрФин │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │полученные от / использованные в │ │ │ │ │табл. 4.11 │ │финансовой деятельности │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Влияние изменений официальных │ ВлКурсВал │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │курсов иностранных валют по │ │ │ │ │табл. 4.12 │ │отношению к рублю, установленных │ │ │ │ │ │ │Банком России, на денежные │ │ │ │ │ │ │средства и их эквиваленты │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прирост / использование денежных │ РостДенСр │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │средств и их эквивалентов │ │ │ │ │табл. 4.13 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.7

Чистые денежные средства, полученные от /

использованные в операционной деятельности (ДенСрОпер)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые денежные средства, │ ДенСрОперИтОтч │ А │ N(12) │ О │ │ │полученные от / использованные в │ │ │ │ │ │ │операционной деятельности, итого │ │ │ │ │ │ │за отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые денежные средства, │ ДенСрОперИтПред │ А │ N(12) │ Н │ │ │полученные от / использованные в │ │ │ │ │ │ │операционной деятельности, итого │ │ │ │ │ │ │за предыдущий отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Денежные средства, полученные │ ДСОДоИзм │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │от/использованные в операционной │ │ │ │ │табл. 4.8 │ │деятельности до изменений в │ │ │ │ │ │ │операционных активах и │ │ │ │ │ │ │обязательствах │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прирост/снижение чистых денежных │ ДСОРост │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │ │средств от операционных активов и│ │ │ │ │табл. 4.9 │ │обязательств │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.8

Денежные средства, полученные от / использованные

в операционной деятельности до изменений в операционных

активах и обязательствах (ДСОДоИзм)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Денежные средства, полученные │ ДСОДоИзмВс │ А │ N(12) │ О │ │ │от/использованные в операционной │ │ │ │ │ │ │деятельности до изменений в │ │ │ │ │ │ │операционных активах и │ │ │ │ │ │ │обязательствах, всего за отчетный│ │ │ │ │ │ │период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Денежные средства, полученные │ ДСОДоИзмВсПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │от/использованные в операционной │ │ │ │ │ │ │деятельности до изменений в │ │ │ │ │ │ │операционных активах и │ │ │ │ │ │ │обязательствах, всего за │ │ │ │ │ │ │предыдущий отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Проценты полученные │ ПроцПолуч │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Проценты уплаченные │ ПроцУпл │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Комиссии полученные │ КомисПолуч │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Комиссии уплаченные │ КомисУпл │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Доходы за вычетом расходов по │ ДохФАПрод │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │операциям с финансовыми активами,│ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │оцениваемыми по справедливой │ │ │ │ │табл. 4.14 │ │стоимости через прибыль или │ │ │ │ │ │ │убыток, имеющимися в наличии для │ │ │ │ │ │ │продажи │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Доходы за вычетом расходов по │ ДохЦБПогаш │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │операциям с ценными бумагами, │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │удерживаемыми до погашения │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Доходы за вычетом расходов по │ ДохОпВалют │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │операциям с иностранной валютой │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прочие операционные доходы │ ДохОпПроч │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Операционные расходы │ РасхОпер │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Расход/возмещение по налогу на │ РасхНалПриб │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │прибыль │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.9

Прирост/снижение чистых денежных средств от операционных

активов и обязательств (ДСОРост)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прирост/снижение чистых денежных │ ДСОРостВс │ А │ N(12) │ О │ │ │средств от операционных активов и│ │ │ │ │ │ │обязательств, всего за отчетный │ │ │ │ │ │ │период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прирост/снижение чистых денежных │ ДСОРостВсПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │средств от операционных активов и│ │ │ │ │ │ │обязательств, всего за предыдущий│ │ │ │ │ │ │отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистый прирост/снижение по │ РостРезСчет │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │обязательным резервам на счетах в│ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │Банке России │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистый прирост/снижение по │ РостВложЦБ │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │вложениям в ценные бумаги, │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │оцениваемым по справедливой │ │ │ │ │табл. 4.14 │ │стоимости через прибыль или │ │ │ │ │ │ │убыток │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистый прирост/снижение по │ РостСредКО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │средствам в кредитных │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │организациях │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистый прирост/снижение по │ РостСсудДолг │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ссудной задолженности │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистый прирост/снижение по прочим│ РостАктивПр │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │активам │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистый прирост/снижение по │ РостСредБанкР │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │кредитам, депозитам и прочим │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │средствам Банка России │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистый прирост/снижение по │ РостСредКОДр │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │средствам других кредитных │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │организаций │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистый прирост/снижение по │ РостСредНКО │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │средствам клиентов (некредитных │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │организаций) │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистый прирост/снижение по │ РостФинОбяз │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │финансовым обязательствам, │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │оцениваемым по справедливой │ │ │ │ │табл. 4.14 │ │стоимости через прибыль или │ │ │ │ │ │ │убыток │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистый прирост/снижение по │ РостДолгОбяз │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │выпущенным долговым │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │обязательствам │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистый прирост (снижение) по │ РостОбязПроч │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │прочим обязательствам │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.10

Чистые денежные средства, полученные от / использованные

в инвестиционной деятельности (ДенСрИнв)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые денежные средства, │ ДенСрИнвИтОтч │ А │ N(12) │ О │ │ │полученные от / использованные в │ │ │ │ │ │ │инвестиционной деятельности, │ │ │ │ │ │ │итого за отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые денежные средства, │ ДенСрИнвИтПред │ А │ N(12) │ Н │ │ │полученные от / использованные в │ │ │ │ │ │ │инвестиционной деятельности, │ │ │ │ │ │ │итого за предыдущий отчетный │ │ │ │ │ │ │период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Приобретение ценных бумаг и │ ПриобрЦБПрод │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │других финансовых активов, │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │относящихся к категории │ │ │ │ │табл. 4.14 │ │"имеющиеся в наличии для продажи"│ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Выручка от реализации и погашения│ ВыручЦБПрод │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ценных бумаг и других финансовых │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │активов, относящихся к категории │ │ │ │ │табл. 4.14 │ │"имеющиеся в наличии для продажи"│ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Приобретение ценных бумаг, │ ПриобрЦБПгш │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │относящихся к категории │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │"удерживаемые до погашения" │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Выручка от погашения ценных │ ВыручЦБПгш │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │бумаг, относящихся к категории │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │"удерживаемые до погашения" │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Приобретение основных средств, │ ПриобрОснСр │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │нематериальных активов и │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │материальных запасов │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Выручка от реализации основных │ ВыручОснСр │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │средств, нематериальных активов и│ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │материальных запасов │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Дивиденды полученные │ ДивПолуч │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.11

Чистые денежные средства, полученные от / использованные

в финансовой деятельности (ДенСрФин)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые денежные средства, │ ДенСрФинИтОтч │ А │ N(12) │ О │ │ │полученные от / использованные в │ │ │ │ │ │ │финансовой деятельности, итого за│ │ │ │ │ │ │отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Чистые денежные средства, │ ДенСрФинИтПред │ А │ N(12) │ Н │ │ │полученные от / использованные в │ │ │ │ │ │ │финансовой деятельности, итого за│ │ │ │ │ │ │предыдущий отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Взносы акционеров (участников) в │ ВзносАкцУК │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │уставный капитал │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Приобретение собственных акций │ ПриобрСАкц │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │(долей), выкупленных у акционеров│ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │(участников) │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Продажа собственных акций │ ПродажСАкц │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │(долей), выкупленных у акционеров│ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │(участников) │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Выплаченные дивиденды │ ДивВыпл │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │ │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │ │ │ │ │ │табл. 4.14 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.12

Влияние изменений официальных курсов иностранных

валют по отношению к рублю, установленных Банком России,

на денежные средства и их эквиваленты (ВлКурсВал)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Влияние изменений официальных │ ВлКурсВалИтОтч │ А │ N(12) │ О │ │ │курсов иностранных валют по │ │ │ │ │ │ │отношению к рублю, установленных │ │ │ │ │ │ │Банком России, на денежные │ │ │ │ │ │ │средства и их эквиваленты за │ │ │ │ │ │ │отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Влияние изменений официальных │ ВлКурсВалИтПред │ А │ N(12) │ Н │ │ │курсов иностранных валют по │ │ │ │ │ │ │отношению к рублю, установленных │ │ │ │ │ │ │Банком России, на денежные │ │ │ │ │ │ │средства и их эквиваленты за │ │ │ │ │ │ │предыдущий отчетный период │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.13

Прирост / использование денежных средств

и их эквивалентов (РостДенСр)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прирост / использование денежных │ РостДенСрИтОтч │ А │ N(12) │ О │ │ │средств и их эквивалентов за │ │ │ │ │ │ │отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Прирост / использование денежных │ РостДенСрИтПред │ А │ N(12) │ Н │ │ │средств и их эквивалентов за │ │ │ │ │ │ │предыдущий отчетный период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Денежные средства и их │ ДенСрНачОтч │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │эквиваленты на начало отчетного│ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │года │ │ │ │ │табл. 4.14 │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Денежные средства и их │ ДенСрКонОтч │ С │ │ Н │Типовой элемент < ДанСтат > │ │эквиваленты на конец отчетного │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │ │года │ │ │ │ │табл. 4.14 │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.14

Данные по статье (ДанСтат)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Денежные потоки за отчетный │ СумОтч │ А │ N(12) │ О │ │ │период │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Денежные потоки за предыдущий │ СумОтчПр │ А │ N(12) │ Н │ │ │отчетный период │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.15

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Индекс │ Индекс │ А │ T(=6) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Код Региона │ КодРегион │ А │ T(=2) │ ОК │Типовой элемент < ССРФТип > │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Район │ Район │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Город │ Город │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Населенный пункт │ НаселПункт │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Улица │ Улица │ А │ T(1-50) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Дом │ Дом │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Корпус │ Корпус │ А │ T(1-8) │ Н │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Квартира │ Кварт │ А │ T(1-8) │ Н │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘

Таблица 4.16

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

┌─────────────────────────────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬──────────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ (код) элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Фамилия │ Фамилия │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Имя │ Имя │ А │ T(1-60) │ О │ │ ├─────────────────────────────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Отчество │ Отчество │ А │ T(1-60) │ Н │ │ └─────────────────────────────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴──────────────────────────────────┘