ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 23 мая 2000 г. N 792-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ
БАНКА РОССИИ ОТ 12.05.98 N 29-П "О КОНСОЛИДИРОВАННОЙ
ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"
1. Внести в Положение Банка России от 12.05.98 N 29-П "О консолидированной отчетности кредитных организаций" в редакции Указаний Банка России от 30.07.98 N 303-У, от 18.11.98 N 415-У, от 17.02.99 N 501-У, от 05.08.99 N 624-У, от 03.11.99 N 673-У, от 22.02.2000 N 746-У ("Вестник Банка России" от 20.05.98 N 33(288), от 06.08.98 N 53-54, от 25.11.98 N 82, от 24.02.99 N 13, от 16.08.99 N 51-52, от 12.11.99 N 68(412), от 01.03.2000 N 11(439)) следующие изменения и дополнения.
1.1. В Приложение 2 "Консолидированный балансовый отчет" (форма N 802) и Приложение 6 "Консолидированный балансовый отчет" (форма N 810):
1.1.1. В графах 1 и 2 изменить нумерацию и наименование статей:
- статью 5а "Проценты начисленные (включая просроченные)" на статью 6 "Проценты начисленные (включая просроченные)";
- статью 6 "Средства, переданные в лизинг" на статью 7 "Средства, переданные в лизинг";
- статью 7 "Резервы на возможные потери" на статью 8 "Резервы на возможные потери";
- статью 8 "Чистая ссудная задолженность (5 - 7)" на статью 9 "Чистая ссудная задолженность (5 - 8)".
1.1.2. Исключить статью 9 "Возмещение разницы между расчетным и созданным резервом на возможные потери по ссудам в 1994 году".
1.2. Приложение 4 "Отчет об открытых валютных позициях" (форма N 804) к Положению Банка России от 12.05.98 N 29-П изложить в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.
2. Настоящее Указание вступает в силу со дня опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Банка России
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 23 мая 2000 г. N 792-У
"Приложение 4
к Положению Банка России
от 12.05.98 N 29-П
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409804
┌──────────────┬───────────────────────────────────┬───┐ │Код территории│ Код кредитной организации │ │ │ по СОАТО │ │ │ ├──────────────┼─────────────┬─────────────────────┼───┤ │ │ по ОКПО │Регистрационный номер│БИК│ ├──────────────┼─────────────┼─────────────────────┼───┤ └──────────────┴─────────────┴─────────────────────┴───┘ОТЧЕТ
ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ НА КОНЕЦ
ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ "__" _______________ ____ Г.
Наименование головной кредитной организации __________________
Почтовый адрес _______________________________________________
Форма N 804
ежеквартальная
тыс. ед. валюты
┌─┬────────────┬──────────────────────────────┬──────┬─────┬──────┬────────────────────────┬─────┬─────┬──────┬──────┬──────┬──────┐ │N│Наименование│ Чистые позиции в ин. валютах │Сово- │Сово-│Курсы │Рублевый эквивалент по- │Сово-│Сово-│Откры-│Лимиты│Лимиты│Лимиты│ │ │ валюты │ и драг. металлах, тыс. ед. │куп- │куп- │(цены)│зиций, тыс. руб. │куп- │куп- │тая │(суб- │(суб- │(суб- │ │ │ (драг. │ валюты (граммах) │ная │ная │Банка ├─────┬─────┬────────────┤ная │ная │валют-│лими- │лими- │лими- │ │ │ металла) ├──────┬────┬─────┬─────┬──────┤ба- │вне- │России│Сово-│Сово-│Открытая ва-│ба- │вне- │ная │ты) │ты) │ты) │ │ │ │Балан-│Спот│Сроч-│Опци-│Гаран-│лан- │ба- │руб. │куп- │куп- │лютная пози-│лан- │ба- │пози- │по со-│по со-│по от-│ │ │ │совая │ │ная │онная│тии │совая │лан- │за ед.│ная │ная │ция (графы │совая│лан- │ция в │вокуп-│вокуп-│крытой│ │ │ │ │ │ │ │ │пози- │совая│валюты│ба- │вне- │11 + 12) │пози-│совая│% от │ной │ной │валют-│ │ │ │ │ │ │ │ │ция │пози-│или │лан- │ба- ├─────┬──────┤ция в│пози-│капи- │балан-│внеба-│ной │ │ │ │ │ │ │ │ │(гра- │ция │грамм │совая│лан- │Длин-│Корот-│% от │ция в│тала │совой │лансо-│пози- │ │ │ │ │ │ │ │ │фы │(гра-│драг. │ │со- │ная │кая │капи-│% от │ │пози- │вой │ции │ │ │ │ │ │ │ │ │3 + 4)│фы │метал-│ │вая │ │ │тала │капи-│ │ции │пози- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │5 + 6│ла │ │ │ │ │ │тала │ │ │ции │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │+ 7) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼────────────┼──────┼────┼─────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │1│ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │ 16 │ 17 │ 18 │ 19 │ 20 │ ├─┼────────────┼──────┼────┼─────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │1│Валюта стра-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ны Европей- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ского союза │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼────────────┼──────┼────┼─────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │2│Доллар США │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼────────────┼──────┼────┼─────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │3│Иена │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼────────────┼──────┼────┼─────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │4│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼────────────┼──────┼────┼─────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │5│Золото │ │ │ │ │ ххх │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼────────────┼──────┼────┼─────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │6│Серебро │ │ │ │ │ ххх │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼────────────┼──────┼────┼─────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │7│Платина │ │ │ │ │ ххх │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼────────────┼──────┼────┼─────┼─────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │8│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─┼────────────┴──────┴────┴─────┴─────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴─────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │9│ Итого во всех иностранных валютах и драг. металлах │ │ │ х │ х │ х │ х │ х │ х │ └─┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴─────┴─────┴──────┴──────┴──────┴──────┘(оборотная сторона)
┌──────────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────┬─────┬──────┬─────┬─────┬──────┬──────┬──────┬──────┐ │ │Балансирующая по- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │зиция в российских│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Собственные средства (капитал) на "__" ___________ ____ г.│рублях │ │ │ │ │ │ │ │ │ │составляют: ______ тыс. руб. ├──────────────────┼─────┼──────┼─────┼─────┼──────┼──────┼──────┼──────┤ │ │Суммарная величина│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │открытых позиций │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────┴──────────────────┴─────┴──────┴─────┴─────┴──────┴──────┴──────┴──────┘ Исполнитель (должность) (ФИО) телефон Руководитель (должность) (ФИО) факсПримечания. 1. Для расчета открытой валютной позиции в целом по банковской группе используется величина собственных средств, рассчитанных в соответствии с порядком, предусмотренным в комментариях к Приложению 5 настоящего Положения.
2. При расчете открытых валютных позиций курс Банка России берется без округления.
3. Валютные позиции по срочным сделкам (за исключением опционов) с датой валютирования менее трех рабочих дней от даты составления отчетности отражаются в графе "Спот" (графа 4).
Справочно:
┌─────────────────────────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │Валютные позиции по капиталу,│ │Валютные позиции по срочным │ │исключенные из чистой │ │сделкам (п. 2 Примечаний), │ │балансовой позиции, │ │в тыс. ед. валюты │ │в тыс. ед. валюты │ │ │ ├─────────────────────────────┤ ├───────────────────────────────┤ │1. _____________ │ │1. _____________ │ ├─────────────────────────────┤ ├───────────────────────────────┤ │2. _____________ │ │2. _____________ │ ├─────────────────────────────┤ ├───────────────────────────────┤ │3. ............. │ │3. ............. │ └─────────────────────────────┘ └───────────────────────────────┘